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1、公司財務部門管理制度匯編編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: 財務管理在企業管理中處于中心地位是由企業追求效益最優化、市場經濟運行機制、財務管理是企業管理的中心環節和財務管理的主要內容等決定的。下面愛匯小編整理的關于公司財務部門的管理制度，供你參考。 關于公司財務部門的管理制度范文一 一、公司財務工作由辦公室統一管理，設會計工作崗位一人，出納工作崗位一人，負責公司的財務收支和核算業務。 二、會計崗位負責填制記帳憑證，并負責經營收支帳、往來帳、資產帳、開票、收入的登記及報稅工作。月終結帳后編制會計報表并進行當月財務情況分析2、，為公司的領導決策提供依據。 三、出納崗位負責財務現金收支、銀行存款日記帳，負責月終與庫存現金、銀行對帳單及會計總帳的核對工作。 四、會計和出納直接對公司總經理負責，并受公司財務主管副經理領導，出納在業務上受會計指導。 五、原始票據的報銷，應由經辦人簽名，部門領導簽字，會計審查，主管財務副經理審批簽字，出納審核后付款。 六、壹仟元以下單項支出票據報帳由主管財務副經理直接審批報帳;超出壹仟元以上的支出經主管財務副經理審批后，再報總經理審批報帳。所有報銷支出憑證報總經理簽字。 七、工作餐、小數額招待費應事先向本部門領導請示，并按規定標準執行。嚴格控制打的費的報銷，確因生產、工作急需打的，經本部門領3、導批準，按實際發生費用報銷。 八、各項現金必須做到日收日清，票款相符，并及時存銀行入庫，公司庫存現金不得超過伍仟元。 九、現金支票、印章由會計和出納分開保管，出納保管支票和總經理印章，會計保管財務專用章和發票專用章。 十、財務狀況由財務主管副經理每半年向職工報告一次。十一、會計檔案由會計裝訂后交資料室存檔。 十二、各分公司財務歸總公司財務直接的領導。分公司財務人事任命權由總公司行使。 關于公司財務部門的管理制度范文二 第一章 總則 第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效 益中的作用，特制定本規定。 第二條 公司財務部門的職能是: (一) 認真貫徹執行國家有關的財務管理4、制度和稅收制度，執行公司 統一的財務制度。 (二) 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營 核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律的執行情況。 (三) 積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見， 促進公司取得較好的經濟效益。 (四) 厲行節約，合理使用資金。 (五) 認真及時核算并上交應交稅費。 (六) 積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握 相關法律法規的變化，有效規范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。 (七) 完成公司交給的其他工作。 第三條 公司財務部由財務總監，核算會計，稅務會計，出納，倉庫記帳 員和會計助理組成 第四5、條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。 第二章 財務工作管理 第五條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第六條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準 確、完整，并符合會計制度的規定 第七條公司人員涉及財務相關業務時，必須填制或取得原始憑證，并 根據審核的原始憑證編制記賬憑證。制證、復核都必須在記賬憑證上簽字，收付款憑證，必須有出納員在記賬憑證上簽字。 第八條財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查， 保證賬簿記錄與實物、款項相符。 第九條財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報總經理。 第十條財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監督。財務人員對6、 不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 第十一條財務工作人員發現賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向 財務總監或總經理書面報告，并請求查明原因，做出處理。財務工作人員對上述事項無權自行做出處理，須經財務總監同意，進行賬務處理。 第十二條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部檢查。出納人 員不得監管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。 第十三條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接 手續。財務人員辦理交接手續，由財務總監監交。財務總監辦理交接手續，由副總經理或總經理監督。 第三章 支票管理 第十四條 7、支票由出納員或財務總監制定專人保管。支票使用時必須在付 款憑證注明使用支票支付字樣，經財務總監、總經理批準簽字，然后出納將支票及存根按批準金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票零用簿上簽字備查。 第十五條支票付款交由領取人后，出納憑支票存根、付款憑證，統一 編制記賬憑證，按規定登記銀行日記賬。 第十六條公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額 大小，均須財務總監會同總經理聯簽字?？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知，或由部門經理在單據右上角注明總經理電話已同意支付字樣并簽章(也可總經理事先書面授權可委托其他負責人代簽)，待總經理回公司后，出納送其補簽。 第四章 現金管8、理 第十七條公司可以在下列范圍內使用現金: (一) 職員工資、津貼、獎金; (二) 個人勞務報酬; (三) 出差人員必須攜帶的差旅費; (四) 結算起點2000元以下的零星開支; (五) 總經理批準的其他開支。 錢款結算起點定為2000元，結算規定的調整，由總經理確定。 第十八條 出納支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(坐支)。因特殊情況需坐支的，應事先報財務總監批準。 第十九條 財務人員從銀行(基本戶)提取現金，應當填寫現金提現單，并寫明用途和金額，由財務總監批準后提取。 第二十條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫借款單，經部門審核;交財務經9、理、總經理批準簽字后方可借用，超過還款期限(1個月)即轉應收款，在當月工資中扣還。 第二十一條 生產工資由生產部門依據部門部門規定每月提供的核發工資表，交部門主管復核后，依次送財務總總經理簽字后，轉送出納準備發放。發放后，出納填制付款憑證，進行賬務處理。行政管理銷售工資由財務部門工作人員編制工資表送總經理審批后出納按時發放，出納填制付款憑證，進行賬務處理。 第二十二條 差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部門經理簽字，財務總監審核時間、天數各項無誤，送總經理簽字后，再交出納員付款并進行賬務處理。 第二十三條 出納人員應當健全現金、銀行存款賬目，逐筆記載現金、銀行款項支付。賬目應當日清月結，每日10、結算，賬款相符。 第五章 會計檔案管理 第二十四條 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。具體由稅務會計和會計助理分別負 責歸檔保存。 第二十五條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由財務人員簽名蓋章(包括制單、審核、記賬、主管)，由財務總監指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。 第二十六條 會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由財務總監指定專人保管，并分類填制目錄。 第二十七條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經財務總監批準。 第六章 處罰辦法 第二十八條 出現下列情況之一的，對財務11、人員予以警告并扣發本人月薪13倍: (一) 未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項 的; (二) 用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金 的; (三) 保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀 行的; (四) 利用賬戶替其他單位和個人套取現金的; (五) 未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現金的; (六) 違反本規定條款認定應予處罰的。 關于公司財務部門的管理制度范文三 一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹勤儉辦企業的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經12、營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 財務機構與會計人員 二、公司設財務部，財務部部長協助總經理管理好財務會計工作。 三、財會人員要各司其職、互相配合、如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目清楚、日清月結、按期報賬。 四、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向總經理報告。 五、財會人員力求穩定，不得隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，提前三個月提出辭職申請，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。13、移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。 會計核算原則 六、公司嚴格執行中華人民共和國會計法、會計人員職權條例、會計人員工作規則等法律法規關于會計核算一般原則、會計憑證和賬薄、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。 七、記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權責發生制，以人民幣為記賬本位幣。 八、一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鋼筆及圓珠筆書寫。 資金、現金、費用管理 九、實行一支筆簽字制度，由公司總經理負責。 十、財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良14、好運用，提高效益。 十一、銀行賬戶必須遵守銀行的規定開設和使用。銀行賬戶只供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現。 十二、銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對，未達收支，應作出調節逐筆調節平衡。 十三、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途;非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位(人)。 十四、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非因公事并未經總經理批準，任何人不得借支公款。 十五、嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接兌付現金。 十六、正常的辦公費用開支，必須有正式發票，印章齊全，經手人、部門負責人簽名，經總經理批準后方可報銷付款。 十七、嚴格資金使用審批手續。經辦人填領款單，部門經理簽字，財務部審核，總經理批準后，會計人員才能付款。對審批手續不完備的資金使用事項，有權且必須拒絕辦理。 十八、辦公用具、用品購置、統一由辦公室造計劃、報經領導批準后方可購置。 十九、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。