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1、置業房地產公司財務重大事項報告管理制度編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準： 版 本 號: XX房地產置業集團有限公司財務重大事項報告制度第一章 總 則第一條 為規范XXXX房地產置業集團有限公司財務重大事項報告工作的管理，規范財務行為，提升管理水平，根據國家有關法律法規及XX房地產集團下發的各項財務規定，結合本公司實際情況，特制定本制度。第二條 本制度適用于置業集團所屬子公司、代管公司的財務部門。第二章 范疇及上報形式第三條 重大事項報告制度是指可能對公司財務審計及與其相關的方面產生較大影響的情形或事件出現時，按照本制度相關規定負有報2、告義務的各公司財務部，應及時將相關事項向集團公司主管部門報告的制度。第四條 重大事項的范疇是指公司的發展戰略和規劃、重大投資項目、重大融資行為、增減資本及股權變更、資產及債務處置、對外擔保、涉及公司經營發展戰略的重大生產經營行為、事件，年度計劃外的重大建設項目，公司突發事件及其他可能發生、將要發生或正在發生等對公司經濟、名譽有重大影響的事項。第五條 重大事項分為報告事項和備案事項。報告事項須經財務部審核同意后方可實施，備案事項為告知事項。第六條 報告事項和備案事項應以正式書面文件形式上報，上報文件包括：1、公司負責人、財務負責人簽字并加蓋公章的說明材料；2、有關事項說明；3、其它有關文件。第七3、條 重大事項報告義務人包括：1、各公司負責人、分管財務負責人；2、各公司財務部門負責人；第三章 重大事項具體內容第八條 以下事項為報告事項，包括但不限于：1、公司制訂并擬執行的發展戰略、發展規劃。2、公司的投資，包括對外投資、收購、投資設立子公司、分公司等。3、公司及其子公司的重大融資行為，包括借款、貸款等融資行為。4、公司及其子公司對外或者關聯企業提供抵押、質押、擔保等。5、委托或者受托管理資產和業務，轉讓或者受讓項目。6、發生訴訟或者仲裁。7、生產經營情況或者生產環境發生重大變化，影響公司主要或者全部業務陷入停頓。8、公司及其子公司的股權變更、增減資本、資產和債務的核銷及處置等。9、公司收4、益分配和企業負責人、高管人員薪酬與考核方案。10、有確鑿證據表明債務人已經或即將破產、死亡、撤銷、吊銷、停產等，可能造成債權不能收回、預計形成壞帳損失的應收賬款、其他應收款、預付賬款等。11、由公司管理者聯合控股或參股成立的預計可能與所在公司發生關聯交易的企業。12、外部經濟執法機關進檢及檢查情況。12.1接到外部經濟執法機關檢查通知的同時應將檢查機構名稱及檢查事項上報集團；12.2外部檢查結束的同時應將檢查過程及結果書面上報集團。13、變更公司名稱、公司章程、注冊資本、注冊地址等。14、計提大額資產減值準備。15、公司主要資產被查封、扣押、凍結等。16、公司因涉嫌違法違規被有權機關調查，或者5、受到重大行政、刑事處罰。17、公司采用的會計政策發生重大變更。17.1變更會計制度；17.2變更成本分攤方法17.3變更收入確認原則。18、公司使用財務核算軟件發生變更。19、其他需要報告事項。第九條 以下為備案事項：1、項目公司所在地財經動態。2、與關聯方發生交易。3、收入確認原則。4、成本分攤方法。5、月度、季度、半年、年度會計報表，年度審計報告。6、其他需要備案事項。第四章 上報時間要求、程序及責任追究第十條 報告時間：1、報告事項，于事項發生后三個工作日內上報財務部；特別緊急事項、事件發生時，于第一時間上報財務部。2、備案事項，于五個工作日內上報財務部備案。第十一條 報批和決策程序：1、報告事項：公司的報告事項，應在集團公司批復后實施。2、備案事項：公司的備案事項，在形成決議后5日內向財務部報告。集團財務部收到公司報告后，由主管人員按規定程序辦理并提出決策建議，報告分管領導審批；重要事項提交董事會集體研究決定；特別重要的事項報XX房地產集團審批。第十二條 對于不按本規定報告重大事項的，或故意漏報、瞞報重大事項的公司，將按規定追究財務負責人的相關責任，并有權建議集團追究公司相關負責人的領導責任；對于造成重大經濟損失或嚴重后果的，將依法追究公司相關人員的經濟和法律責任。第十三條 本規定由置業集團財務部解釋，自發布之日起施行。