午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、100%一一、初初期期投投資資金金額額(萬(wàn)萬(wàn)元元)五五、預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)水水量量（萬(wàn)萬(wàn)噸噸/日日）一期建設(shè)投資金額221255.74第一年建筑工程費(fèi)用132298.73171106.6 第二年設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)用38807.87第三年工程建設(shè)其他費(fèi)用18482.73第四年基本預(yù)備費(fèi)15167.15第五年建設(shè)期利息16231.32鋪底流動(dòng)資金267.94六六、主主要要測(cè)測(cè)算算結(jié)結(jié)果果一期土地出讓金0全投資IRR二期建設(shè)投資金額0股東IRR二二、關(guān)關(guān)鍵鍵假假設(shè)設(shè)污水處理價(jià)格2.580水價(jià)增長(zhǎng)率0%成本增長(zhǎng)率0%三三、融融資資結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)資本金比例30%貸款利息率6.15%還款期（不包括寬限期）10四四、所所2、得得稅稅所得稅稅率25%七七、模模型型正正確確性性檢檢驗(yàn)驗(yàn)3030305.130307.19%稅后8.06%ok基基本本假假設(shè)設(shè)和和數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)一一、工工程程規(guī)規(guī)模模項(xiàng)項(xiàng)目目一一期期（20201818年年）二二期期（20*20*年年）污水處理規(guī)模（萬(wàn)m3/日）3040二二、投投資資估估算算序序號(hào)號(hào)投投資資內(nèi)內(nèi)容容一一期期工工程程（萬(wàn)萬(wàn)元元）二二期期工工程程（萬(wàn)萬(wàn)元元）1土建工程費(fèi)182179.9302設(shè)備及安裝費(fèi)38807.870固定資產(chǎn)投資220987.80.03無(wú)形資產(chǎn)投資0.00.0鋪底流動(dòng)資金267.9總投資221255.7三三、融融資資計(jì)計(jì)劃劃表表一期2015年投入（萬(wàn)元）二期20*年投3、入（萬(wàn)元）二期20*年投入（萬(wàn)元）自自有有資資本本金金61426.94461426.9440 00 0銀銀行行長(zhǎng)長(zhǎng)期期貸貸款款143329.536143329.5360 00 0貸款年限101010貸款利率6.15%6.15%6.15%貸款方式等額本息還款等額本息還款等額本息還款四四、特特許許期期特特許許年年限限3030含建設(shè)期3年開始年限2019年每年工作天數(shù)365五五、項(xiàng)項(xiàng)目目規(guī)規(guī)模模項(xiàng)目0 01 12 2201820182019201920202020一期工程生產(chǎn)負(fù)荷率100%100%生產(chǎn)負(fù)荷(萬(wàn)m3/日）30.0030.0年污水處理量（萬(wàn)m3）01095010950六六、污污水水處處理4、理單單耗耗序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng)目目單單位位成成本本（元元/m3/m3）備備注注1單位污水藥劑費(fèi)0.13122單位污水動(dòng)力費(fèi)0.18993單位污水污泥堆放費(fèi)0.00084單位污水維護(hù)和修理費(fèi)（%）2.0%按固定資產(chǎn)5人員編制（人）80年單位人員工資及福利（萬(wàn)元/人）6.0000工資不變6保險(xiǎn)費(fèi)用0.00007管理費(fèi)用5.00%電費(fèi)2079.00七七、調(diào)調(diào)整整系系數(shù)數(shù)012201820192020水價(jià)增長(zhǎng)率0%0%0%100%100%100%水價(jià)調(diào)整系數(shù)100%100%100%經(jīng)營(yíng)成本增長(zhǎng)率0.00%0.00%0.00%100.00%100.00%100.00%經(jīng)營(yíng)成本調(diào)整系數(shù)100.00%100.00%5、100.00%基本方案：污水處理價(jià)格(元/m3）2.58所得稅25.00%假定稅收無(wú)減免房屋、建筑物折舊年限21機(jī)器設(shè)備折舊年限10設(shè)備二次投入折舊年限11無(wú)形資產(chǎn)攤銷年限21企業(yè)所得稅稅前扣除辦法第二十九條：納稅人為取得土地使用權(quán)支付給國(guó)家或其他納稅人的土地出讓價(jià)款應(yīng)作為無(wú)形資產(chǎn)管理，并在不短于合同規(guī)定的使用期間內(nèi)平均攤銷。法定公積金10%經(jīng)營(yíng)成本增長(zhǎng)率0%水價(jià)增長(zhǎng)率0%基準(zhǔn)內(nèi)部收益率5%7.305000%6.67%比比例例固定資產(chǎn)應(yīng)是總投資-鋪底流動(dòng)資金-生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)204756.5比例30%30%70%70%假定：建設(shè)期1注：按銀行同期貸款利率執(zhí)行3 34 45 56 67 78 89 96、20212021202220222023202320242024202520252026202620272027100%100%100%100%100%100%100%30.030.030.030.030.030.030.010950109501095010950109501095010950基本電價(jià)30 元/kVA.月電度電價(jià)0.7 元/kW.h變壓器容量kVA年耗電量萬(wàn)千瓦時(shí)修理費(fèi)可直接按固定資產(chǎn)原值(扣除所含的建設(shè)期利息）的一定百分?jǐn)?shù)估算費(fèi)用投資額 費(fèi)率財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)171106.60.18%0.18%307.99188機(jī)器故障損壞險(xiǎn)38807.870.27%0.27%104.78124937、45678920212022202320242025202620270%0%0%0%0%0%0%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%企業(yè)所得稅稅前扣除辦法第二十九條：納稅人為取得土地使用權(quán)支付給國(guó)家或其他納稅人的土地出讓價(jià)款應(yīng)作為無(wú)形資產(chǎn)管理，并在不短于合同8、規(guī)定的使用期間內(nèi)平均攤銷。101011111212131314141515161617171818202820282029202920302030203120312032203220332033203420342035203520362036100%100%100%100%100%100%100%100%100%30.030.030.030.030.030.030.030.030.01095010950109501095010950109501095010950109501011121314151617182028202920302031203220332034203520360%0%0%0%9、0%0%0%0%0%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%1919202021212222232324242525262627272037203720310、8203820392039204020402041204120422042204320432044204420452045100%100%100%100%100%100%100%100%100%30.030.030.030.030.030.030.030.030.01095010950109501095010950109501095010950109501920212223242526272037203820392040204120422043204420450%0%0%0%0%0%0%0%0%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1011、0%100%100%100%100%100%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%100.00%28282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束2046204620472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束100%100%30.030.010950109502829計(jì)算期結(jié)束2046204712、計(jì)算年結(jié)束0%0%100%100%100%100%0.00%0.00%100.00%100.00%100.00%100.00%折折舊舊和和攤攤銷銷估估算算表表序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng) 目目合合計(jì)計(jì)折折舊舊年年限限0 01 12 23 3201820182019201920202020202120211 1折折舊舊部部分分1.1 期初固定資產(chǎn)2209882128032046181.2 當(dāng)年折舊220987.808185818581851.3 累計(jì)折舊818516369245541.4 固定資產(chǎn)增加0220987.80000資本化利息001.5 期末固定資產(chǎn)凈值2872841.40220987.802128013、32046181964342 2攤攤銷銷部部分分2.1 期初無(wú)形資產(chǎn)0002.2 當(dāng)年攤銷0002.3 累計(jì)攤銷0002.4 無(wú)形資產(chǎn)增加0002.5 期末無(wú)形資產(chǎn)凈值00003 3長(zhǎng)長(zhǎng)期期資資產(chǎn)產(chǎn)合合計(jì)計(jì)3.1 期初長(zhǎng)期資產(chǎn)02209882128032046183.2 期末長(zhǎng)期資產(chǎn)220988212803204618196434折折舊舊及及攤攤銷銷08185818581851 1一一期期折折舊舊攤攤銷銷1.1 固定資產(chǎn)折舊220987.808185818581851.1.1 房屋、建筑物182179.93276747674767471.1.2 機(jī)器設(shè)備38807.8727143714371414、37折舊（追加）110001.2 無(wú)形資產(chǎn)攤銷0210002 2二二期期折折舊舊攤攤銷銷2.1 固定資產(chǎn)折舊002.1.1 房屋、建筑物02102.1.2 機(jī)器設(shè)備0100折舊（追加）01102.2 無(wú)形資產(chǎn)攤銷02104 45 56 67 78 89 9101011111212131314141515202220222023202320242024202520252026202620272027202820282029202920302030203120312032203220332033196434188249180064171879163695155510147325139140130915、56122771114586106402818581858185818581858185818581858185818581858185327394092449108572936547873663818479003298217106402114586122771000000000000188249180064171879163695155510147325139140130956122771114586106402982170000000000000000000000000000000000000000000000001964341882491800641718791636951555101416、73251391401309561227711145861064021882491800641718791636951555101473251391401309561227711145861064029821781858185818581858185818581858185818581858185818581858185818581858185818581858185818581858185818567476747674767476747674767476747674767476747674714371437143714371437143714371437143714371437143700017、00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000016161717181819192020212122222323242425252626203420342035203520362036203720372038203820392039204020402041204120422042204320432044204498217900328184773663654785729349108409243273924554163698185818581858185818581858185818518、81858185818513095613914014732515551016369517187918006418824919643420461821280300000090032818477366365478572934910840924327392455416369818500000000000000000000000098217900328184773663654785729349108409243273924554163699003281847736636547857293491084092432739245541636981858185818581858185818581858185819、185818581858185818581858185818581858185818581858185818581856747674767476747674767476747674767476747674714371437143714371437143714371437143714371437000000000000000000000000000000000000000000272728282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束204520452046204620472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束818581852209880.0081850.008185818567471437貸貸款款還還本本付付息息表20、表（等額本息還款方式）序號(hào)項(xiàng) 目01232018201920202021資資本本結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)比比例例204756.480.00貸款70%143329.54-資本金30%61426.94-0累計(jì)資本金614276142761427614271 1借借款款及及還還本本付付息息6.15%1.1.1 期初借款本息0001.1.2 本期借款001.1.3 本期資本化利息001.1.4 本期還本1.1.5 本期付息(流動(dòng)鋪地資金)101337.5137.5137.511.1.6 本期還本付息001.1.7 期末借款本息00001.2.1 期初借款本息143329.541325321210701.2.2 本期借21、款143329.541.2.3 本期還本1079811462121671.2.4 本期付息8815815174461.2.5 本期還本付息196131961319613196131.2.6 期末借款本息143329.54132532121070108903期末負(fù)債143329.54132532121070108903本期還本0107981146212167本期付息08852.288188.217483.312 2償償還還借借款款本本金金的的資資金金來(lái)來(lái)源源2.1利潤(rùn)02300296436692.2折舊及攤銷08185818581852.3其它資金合合計(jì)計(jì)0104851114911854償償債債22、保保證證比比例例0.980.980.98 平平均均償償債債保保證證比比例例0.93息稅前利潤(rùn)11152111521115211152總投資收益率5.04%到期債務(wù)本息償付比率=（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量財(cái)務(wù)費(fèi)用）/(本期到期債務(wù)本金十現(xiàn)金利息支出)45678910111220222023202420252026202720282029203000000000061427614276142761427614276142761427614276142700000000037.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.510000000000000000001089023、3959888227967727522793588218476001291513709145521544716397174061847600669859035060416532152207113600196131961319613196131961319613196130095988822796772752279358821847600095988822796772752279358821847600012915137091455215447163971740618476006735.065940.795097.674202.703252.692244.251173.8037.5137.51324、865456052985212592566817484833683368185818581858185818581858185818581851205012745134831339714110148661566916521165210.960.950.950.900.880.870.860.000.00111521115211152111521115211152111521115211152到期債務(wù)本息償付比率=（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量財(cái)務(wù)費(fèi)用）/(本期到期債務(wù)本金十現(xiàn)金利息支出)1314151617181920212223203120322033203420352036203720382039225、040204100000000061427614276142761427614276142761427614276142761427614270000000000037.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5100000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000037.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5137.5183368336826、336833683368336833683368336833683368185818581858185818581858185818581858185818516521165211652116521165211652116521165211652116521165210.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001115211152111521115211152111521115211152111521115211152383838242526272829計(jì)算期結(jié)束204220432044204520462047計(jì)算年結(jié)束61427614276142727、6142700000037.5137.5137.5137.510000000000000000000000000000000000000000000000000000000037.5137.5137.5137.510083368336833683368185818581858185165211652116521165210.000.000.000.0011152111521115211152表表1 1：總總成成本本費(fèi)費(fèi)用用估估算算表表單位：萬(wàn)元序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng) 目目合合計(jì)計(jì)平平均均單單位位成成本本1 12 22019201920202020年污水處理量(萬(wàn)噸)29565010950109501藥劑28、費(fèi)387830.131436.4014362動(dòng)力費(fèi)561330.19207920793自來(lái)水費(fèi)2450.009.0794維護(hù)及修理費(fèi)1105680.37409540955人工費(fèi)129600.044804806保險(xiǎn)費(fèi)用00.00007管理費(fèi)用219840.078148148 8經(jīng)營(yíng)成本（1+2+3+4+5+6+7)2406730.81891489149 9經(jīng)營(yíng)成本調(diào)整系數(shù)111010調(diào)調(diào)整整后后的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)成成本本8914891411折舊及攤銷2209880.758185818512財(cái)務(wù)費(fèi)用538080.18885281881313總總成成本本費(fèi)費(fèi)用用(10+11+12)10+11+12)51529、4691.742595125287其中：可變成本352435243524固定成本420309161262242621762單單位位經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)成成本本0.810.810.81單單位位總總成成本本1.792.372.31表表2 2：收收入入表表項(xiàng)項(xiàng)目目0 01 12 23 320182018201920192020202020212021水價(jià)(元/立方米）2.582.582.582.58水價(jià)調(diào)整系數(shù)100%100%100%100%污水處理量(萬(wàn)立方米/年）0109501095010950污污水水處處理理服服務(wù)務(wù)費(fèi)費(fèi)收收入入（萬(wàn)萬(wàn)元元）028251282512825128251生產(chǎn)能力利用率0.65230、16061219.564818319.5648183528251282513 34 45 56 67 78 89 91010202120212022202220232023202420242025202520262026202720272028202810950109501095010950109501095010950109501436143614361436143614361436143620792079207920792079207920792079999999994095409540954095409540954095409548048048048048048048048000000031、00814814814814814814814814891489148914891489148914891489141111111189148914891489148914891489148914818581858185818581858185818581857483673559415098420332532244117424582238342303922196213012035119343182723524352435243524352435243524352421057203091951518672177771682715818147480.810.810.810.810.810.810.32、810.812.242.182.102.031.951.861.771.674 45 56 67 78 89 91010111120222022202320232024202420252025202620262027202720282028202920292.582.582.582.582.582.582.582.58100%100%100%100%100%100%100%100%10950109501095010950109501095010950109502825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128233、51282512825111111212131314141515161617171818202920292030203020312031203220322033203320342034203520352036203610950109501095010950109501095010950109501436143614361436143614361436143620792079207920792079207920792079999999994095409540954095409540954095409548048048048048048048048000000000814814814814814834、1481481489148914891489148914891489148914111111118914891489148914891489148914891481858185818581858185818581858185383838383838383817136171361713617136171361713617136171363524352435243524352435243524352413612136121361213612136121361213612136120.810.810.810.810.810.810.810.811.561.561.561.561.561.561.5635、1.561212131314141515161617171818191920302030203120312032203220332033203420342035203520362036203720372.582.582.582.582.582.582.582.58100%100%100%100%100%100%100%100%109501095010950109501095010950109501095028251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251191920202121222236、23232424252526262037203720382038203920392040204020412041204220422043204320442044109501095010950109501095010950109501095014361436143614361436143614361436207920792079207920792079207920799999999940954095409540954095409540954095480480480480480480480480000000008148148148148148148148148914891489148914891437、891489148914111111118914891489148914891489148914891481858185818581858185818581858185383838383838383817136171361713617136171361713617136171363524352435243524352435243524352413612136121361213612136121361213612136120.810.810.810.810.810.810.810.811.561.561.561.561.561.561.561.5620202121222223232424252538、2626272720382038203920392040204020412041204220422043204320442044204520452.582.582.582.582.582.582.582.58100%100%100%100%100%100%100%100%109501095010950109501095010950109501095028251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251272728282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束204520452046204620472039、47計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束1095014362079940954800814891418914818538171363524136120.811.5628282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束2046204620472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束2825100損損益益表表序序號(hào)號(hào) 項(xiàng)項(xiàng) 目目合合計(jì)計(jì)1 12 23 34 45 52019201920202020202120212022202220232023生產(chǎn)負(fù)荷111111營(yíng)業(yè)收入76277728251282512825128251282512營(yíng)業(yè)稅金及附加3總成本費(fèi)用51546925951252872458223834230394利潤(rùn)總額（1-2-40、3）247308230029643669441752125彌補(bǔ)以前年度虧損額00006應(yīng)納所得稅額（4-5）247308230029643669441752127所得稅（25%）576330005526518凈凈利利潤(rùn)潤(rùn)（4-74-7）189675189675230029643669386545609法定盈余公積金(10%)1896723029636738745610未分配利潤(rùn)（8-9）1707072070266833023479410411累計(jì)未分配利潤(rùn)23101562300526489341279917359息稅前利潤(rùn)（4+利息支出）30111611152.4511152.4511152.41、4511152.4511152.45稅前利潤(rùn)23002964366944175212本年度虧損額00000轉(zhuǎn)入本年度抵稅虧損額0000本年度盈虧合計(jì)23002964366944175212應(yīng)納稅所得額23002964366944175212本年度實(shí)際所得稅率0%0%0%13%13%本年度應(yīng)繳納所得稅00055265111152.4511152.4511152.4511152.4511152.45資本金凈利潤(rùn)率11.44%總投資收益率 0.050405256 67 78 89 91010111112121313202420242025202520262026202720272028202820242、92029203020302031203111111111282512825128251282512825128251282512825122196213012035119343182721713617136171366055695079008908997911115111151111500000000605569507900890899791111511115111157571737197522272495277927792779529852125925668174848336833683365305215926687488348348344768469153326013673675037543、037503226572786933794404754795956295646327296811152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.45605569507900890899791111511115111150000000000000000605569507900890899791111511115111156055695079008908997911115111151111513%25%25%25%25%25%25%25%757173719752227249527792779277911152.4511152.44、4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.45141415151616171718181919202021212032203220332033203420342035203520362036203720372038203820392039111111112825128251282512825128251282512825128251171361713617136171361713617136171361713611115111151111511115111151111511115111150000000011115111151111511145、151111511115111151111527792779277927792779277927792779833683368336833683368336833683368348348348348348348348347503750375037503750375037503750381304896409797610631311464912298513132113965711152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.45111151111511115111151111511115111151111500000000046、00000001111511115111151111511115111151111511115111151111511115111151111511115111151111525%25%25%25%25%25%25%25%2779277927792779277927792779277911152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4522222323242425252626272728282929204020402041204120422042204320432044204420452045204620462047247、04711111128251282512825128251282512825117136171361713617136171361713611115111151111511115111151111500000011115111151111511115111151111527792779277927792779277983368336833683368336833683483483483483483475037503750375037503750314799415633016466617300218133818967511152.4511152.4511152.4511152.4511152.448、511152.45111151111511115111151111511115000000000000000000111151111511115111151111511115001111511115111151111511115111150025%25%25%25%25%25%25%25%2779277927792779277927790011152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.45計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng)目目合合計(jì)計(jì)0 01 12 23 34 420182018201920192020202049、20212021202220221 1現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入282512825128251282511.1污水處理服務(wù)費(fèi)收入593271282512825128251282511.2補(bǔ)貼收入1.3回收固定資產(chǎn)余值1.4回收流動(dòng)資金2 2現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出44569720502489148914891489142.1建設(shè)投資2047562047562.2流動(dòng)資金2682682.3經(jīng)營(yíng)成本24067389148914891489142.4營(yíng)業(yè)稅金及附加2.5維持運(yùn)營(yíng)投資03 3所所得得稅稅前前凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量（1-21-2）317080(205024)193371933719337193374 4累累50、計(jì)計(jì)所所得得稅稅前前凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量1568772(205024)(185687)(166350)(147013)(127676)5 5調(diào)調(diào)整整所所得得稅稅6273300013946 6所所得得稅稅后后凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量（3-53-5）254347(205024)193371933719337179437 7累累計(jì)計(jì)所所得得稅稅后后凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量828528(205024)(185687)(166350)(147013)(129070)計(jì)算指標(biāo)所得稅前所得稅后項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率8.35%7.19%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC=5%）744109512項(xiàng)目投資回收期10.6011.651、3建設(shè)投資：除建設(shè)期利息和流動(dòng)資金調(diào)整所得稅：以息稅前利潤(rùn)為基數(shù)計(jì)算的所得稅5 56 67 78 89 9101011111212131314141515202320232024202420252025202620262027202720282028202920292030203020312031203220322033203328251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251891489148914891489148914852、91489148914891489148914891489148914891489148914891489148914891401933719337193371933719337193371933719337193371933719337(108339)(89001)(69664)(50327)(30990)(11653)768527022463596569685033139413942788278827882788278827882788278827881794317943165491654916549165491654916549165491654916549(111127)(93183)53、(76634)(60085)(43536)(26987)(10438)611122660392095575816161717181819192020212122222323242425252626203420342035203520362036203720372038203820392039204020402041204120422042204320432044204428251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251891454、89148914891489148914891489148914891489148914891489148914891489148914891489148914891419337193371933719337193371933719337193371933719337193371043711237081430451623821817192010562203942397312590682784052977422788278827882788278827882788278827882788278816549165491654916549165491654916549165491654916549155、65497230788856105405121954138504155053171602188151204700221249237798272728282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束204520452046204620472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束282512825189148914193373170802788165490025434700現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng)目目合合計(jì)計(jì)0 01 12 23 34 420182018201920192020202020212021202220221 1現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入282512825128251282511.1污水處理服務(wù)費(fèi)收入7627772856、2512825128251282511.2補(bǔ)貼收入1.3回收固定資產(chǎn)余值1.4回收流動(dòng)資金2 2現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出55687161427285642856428564291162.1項(xiàng)目資本金61427614272.2借款本金償還143330107981146212167129152.3借款利息支付5380888528188748367352.4經(jīng)營(yíng)成本24067389148914891489142.5營(yíng)業(yè)稅金及附加2.6所得稅576330005522.7維持運(yùn)營(yíng)投資03 3凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量（1-21-2）106780(61427)(313)(313)(313)(865)計(jì)算指標(biāo)自有資金財(cái)務(wù)57、內(nèi)部收益率8.06%自有資金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值15631建設(shè)投資：除建設(shè)期利息和流動(dòng)資金調(diào)整所得稅：以息稅前利潤(rùn)為基數(shù)計(jì)算的所得稅5 56 67 78 89 91010111112121313141415152023202320242024202520252026202620272027202820282029202920302030203120312032203220332033282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512958、21529321303013053930791310591173011730117301173011730137091455215447163971740618476000005941509842033253224411743838383838891489148914891489148914891489148914891489146517571737197522272495277927792779277927790(964)(1070)(2050)(2288)(2540)(2808)1652116521165211652116521161617171818191920202121222223259、32424252526262727203420342035203520362036203720372038203820392039204020402041204120422042204320432044204420452045282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251117301173011730117301173011730117301173011730117301173011730000000060、0000038383838383838383838383889148914891489148914891489148914891489148914891427792779277927792779277927792779277927792779277916521165211652116521165211652116521165211652116521165211652128282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束2046204620472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束0000現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表序序號(hào)號(hào)項(xiàng)項(xiàng)目目合合計(jì)計(jì)0 01 12 23 34 45 520182018201920192020202020261、1202120222022202320231 1經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量46447119337193371933718785186861.11.1現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入76277728251282512825128251282511.1.1 營(yíng)業(yè)收入76277728251282512825128251282511.1.2 補(bǔ)貼收入1.1.3 其他收入1.21.2現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出298306891489148914946695651.2.1 經(jīng)營(yíng)成本240673891489148914891489141.2.2 營(yíng)業(yè)稅金及附加1.2.3 其他流出0005526512 2投投資資活活動(dòng)動(dòng)凈凈62、現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量(221256)000002.12.1現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入02.22.2現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出221256221256000002.2.1 建設(shè)投資2047562.2.2 維持運(yùn)營(yíng)投資2.2.3 流動(dòng)資金2682.2.4 其他流出16231162313 3籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量204756(19650)(19650)(19650)(19650)(19650)3.13.1現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入204756000003.1.1 項(xiàng)目資本金614273.1.2 貸款(包括資本化利息）143330143330000003.1.3 其他流入3.23.2現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出0196501965063、1965019650196503.2.1 貸款本金償還-14333010798114621216712915137093.2.2 貸款利息償還-53808885281887483673559413.2.3 股利-3.2.4 其他流出0當(dāng)當(dāng)年年凈凈現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量（1+2+31+2+3）250834(16499)(313)(313)(313)(865)(964)累累計(jì)計(jì)盈盈余余資資金金1787245(16499)(16812)(17125)(17438)(18303)(19267)全全投投資資回回報(bào)報(bào)率率6.53%(221256)1933719337193371878518686貸款人現(xiàn)金流量表64、6.22%(143330)1965019650196501965019650股東現(xiàn)金流量6.68%(77926)(313)(313)(313)(865)(964)累計(jì)現(xiàn)金流量(全投資)(221256)(201919)(182581)(163244)(144459)(125773)累計(jì)現(xiàn)金流量(股東)(77926)(78239)(78552)(78865)(79730)(80694)建設(shè)期利息，都不含貸款建設(shè)投資貸款流動(dòng)資金貸款全投資內(nèi)部收益率區(qū)別在于建設(shè)期利息和調(diào)整所得稅6 67 78 89 91010111112121313141415151616202420242025202520262065、26202720272028202820292029203020302031203120322032203320332034203418580176001736217110168431655816558165581655816558165582825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825196711065110889111411140811693116931169311693116931169389148914891489166、48914891489148914891489148914757173719752227249527792779277927792779277900000000000000000000000(19650)(19650)(19650)(19650)(19650)(38)(38)(38)(38)(38)(38)000000000000000000000001965019650196501965019650383838383838145521544716397174061847600000050984203325322441174383838383838(1070)(2050)(2288)(254067、)(2808)165211652116521165211652116521(20337)(22387)(24675)(27215)(30022)(13501)30201954136061525826910318580176001736217110168431655816558165581655816558165581965019650196501965019650383838383838(1070)(2050)(2288)(2540)(2808)165211652116521165211652116521(107193)(89593)(72231)(55121)(38278)(21720)(568、162)11397279554451461072(81764)(83814)(86102)(88642)(91449)(74928)(58407)(41886)(25365)(8845)76761717181819192020212122222323242425252626272728282035203520362036203720372038203820392039204020402041204120422042204320432044204420452045204620461655816558165581655816558165581655816558165581655816558282569、12825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282512825128251282510116931169311693116931169311693116931169311693116931169389148914891489148914891489148914891489148914027792779277927792779277927792779277927792779000000000000000000000000(38)(38)(38)(38)(38)(38)(70、38)(38)(38)(38)(38)0000000000000000000000383838383838383838383800000000000038383838383838383838380165211652116521165211652116521165211652116521165211652185624102145118666135187151708168229184750201271217792234313250834165581655816558165581655816558165581655816558165581655838383838383838383838381652171、16521165211652116521165211652116521165211652116521776319418911074812730614386416042317698119354021009822665724321524197407185723973760902811068021233231398441563651728861894072929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束20472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束000000資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表序號(hào)項(xiàng)目1 12 23 34 45 56 67 7201920192020202020212021202220222023202320242024202572、20251 1資資產(chǎn)產(chǎn)1.1流動(dòng)資產(chǎn)總額(16544)(16857)(17170)(18035)(18999)(20069)(22119)1.1.1 現(xiàn)金(16812)(17125)(17438)(18303)(19267)(20337)(22387)1.1.2 流動(dòng)資金2682682682682682682681.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值2128032046181964341882491800641718791636951.4無(wú)形資產(chǎn)凈值0000000合計(jì)1962591877611792641702141610651518111415762 2負(fù)負(fù)債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益2.1 貸款73、132532121070108903959888227967727522792.2 資本金614276142761427614276142761427614272.3 累計(jì)未分配利潤(rùn)23005264893412799173592265727869合計(jì)196259187761179264170214161065151811141576計(jì)算指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債率0.67529 0.644810.6075 0.56393 0.51084 0.44613 0.36927平均資產(chǎn)負(fù)債率0.47166資產(chǎn)負(fù)債表平衡檢驗(yàn)：0000000ok0.000.000.000.000.000.000.008 89 9101074、111112121313141415151616171718181919202620262027202720282028202920292030203020312031203220322033203320342034203520352036203620372037(24407)(26947)(29754)(13233)32881980836329528506937185892102413118934(24675)(27215)(30022)(13501)3020195413606152582691038562410214511866626826826826826826826826826826875、26826815551014732513914013095612277111458610640298217900328184773663654780000000000001311031203781093861177221260591343951427311510671594031677401760761844123588218476000000000061427614276142761427614276142761427614276142761427614276142733794404754795956295646327296881304896409797610631311464912298576、1311031203781093861177221260591343951427311510671594031677401760761844120.27369 0.1534800000000000000000000000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002020212122222323242425252626272728282929計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束20382038203920392040204020412041204220422043204320442044204520452046204620472047計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束13577、45515197616849718501820153921806023458125110213518715170816822918475020127121779223431325083426826826826826826826826857293491084092432739245541636981850000000001927482010842094212177572260932344292427652511020061427614276142761427614276142761427614271313211396571479941563301646661730021813381896751978、274820108420942121775722609323442924276525110200000000000000000.000.000.000.000.000.000.000.00表表1 1：污污水水處處理理價(jià)價(jià)格格構(gòu)構(gòu)成成明明細(xì)細(xì)污污水水處處理理價(jià)價(jià)格格構(gòu)構(gòu)成成表表單位：元/立方米科科目目水水價(jià)價(jià)構(gòu)構(gòu)成成比比例例1經(jīng)營(yíng)成本0.81431.6%藥劑費(fèi)0.1315.1%動(dòng)力費(fèi)0.1907.4%污泥運(yùn)輸費(fèi)0.0010.0%維護(hù)及修理費(fèi)0.37414.5%12.5%人工費(fèi)0.0441.7%保險(xiǎn)費(fèi)0.0000.0%管理費(fèi)用0.0742.9%2折舊和攤銷0.74729.0%3財(cái)務(wù)費(fèi)用0.182779、.1%4所得稅0.2098.1%5凈利潤(rùn)0.62724.3%合合計(jì)計(jì)2.580100.00%1.74448.78%表表2 2：產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓價(jià)價(jià)款款敏敏感感性性分分析析產(chǎn)產(chǎn)權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓價(jià)價(jià)款款敏敏感感性性分分析析資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格（萬(wàn)元）污水處理價(jià)格（元/m3）表表3 3：經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)成成本本敏敏感感性性分分析析經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)成成本本敏敏感感性性分分析析單位經(jīng)營(yíng)成本（元/m3）污水處理價(jià)格（元/m3）表表4 4：內(nèi)內(nèi)部部收收益益率率敏敏感感性性分分析析內(nèi)內(nèi)部部收收益益率率敏敏感感性性分分析析股東投資內(nèi)部收益率（%）污水處理價(jià)格（元/m3）表表5 5：一一期期技技改改敏敏感感性性分分析析一一期期技技改改敏敏感80、感性性分分析析技改資金（萬(wàn)）污水處理價(jià)格（元/m3）表表6 6：經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)成成本本敏敏感感性性分分析析經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)成成本本敏敏感感性性分分析析單位經(jīng)營(yíng)成本（元/m3）資產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓價(jià)格（萬(wàn)元）表表7 7：內(nèi)內(nèi)部部收收益益率率敏敏感感性性分分析析內(nèi)內(nèi)部部收收益益率率敏敏感感性性分分析析股東投資內(nèi)部收益率（%）資產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓價(jià)格（萬(wàn)元）32%29%7%8%24%污水處理價(jià)格構(gòu)成圖經(jīng)營(yíng)成本折舊和攤銷財(cái)務(wù)費(fèi)用所得稅凈利潤(rùn)損損益益表表序序號(hào)號(hào) 項(xiàng)項(xiàng) 目目合合計(jì)計(jì)1 12 23 34 420192019202020202021202120222022生產(chǎn)負(fù)荷100%100%100%100%1營(yíng)業(yè)收入593271.081、028251.0028251.0028251.0028251.002營(yíng)業(yè)稅金及附加3總成本費(fèi)用412652.9225950.8325286.7624581.8623833.614利潤(rùn)總額（1-2-3）180618.082300.172964.243669.144417.395彌補(bǔ)以前年度虧損額0006應(yīng)納所得稅額（4-5）180618.082300.172964.243669.144417.397所得稅（25%）45154.52575.04741.06917.281104.358凈凈利利潤(rùn)潤(rùn)（4-74-7）13546413546417252223275233139法定盈余公積金(10%)13582、46.36172.51222.32275.19331.3010未分配利潤(rùn)（8-9）121917.211552.622000.862476.672981.7411累計(jì)未分配利潤(rùn)1219701.8041725.133948.316700.1610013.20息稅前利潤(rùn)（4+利息支出）301116.1613 11152.4511152.4511152.4511152.45稅前利潤(rùn)2300296436694417本年度虧損額0000轉(zhuǎn)入本年度抵稅虧損額000本年度盈虧合計(jì)2300296436694417應(yīng)納稅所得額2300296436694417本年度實(shí)際所得稅率25%25%25%25%本年度應(yīng)繳納所83、得稅575741917110411115111151111511115資本金凈利潤(rùn)率 10.50%總投資收益率0.050405255 56 67 78 89 91010111112121313202320232024202420252025202620262027202720282028202920292030203020312031100%100%100%100%100%100%100%100%100%28251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0023039.3422196.2221301.2584、20351.2419342.8018272.3517136.0617136.0617136.065211.666054.786949.757899.768908.209978.6511114.9411114.9411114.940000000005211.666054.786949.757899.768908.209978.6511114.9411114.9411114.941302.921513.691737.441974.942227.052494.662778.742778.742778.74390945415212592566817484833683368336390.87454.1185、521.23592.48668.11748.40833.62833.62833.623517.874086.984691.085332.346013.036735.597502.587502.587502.5813921.9518463.0323675.3529600.1736281.3143765.3052101.5160437.7168773.9211152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4552126055695079008908997911115111151111500000000000086、00000052126055695079008908997911115111151111552126055695079008908997911115111151111525%25%25%25%25%25%25%25%25%130315141737197522272495277927792779111151111511115111151111511115111151111511115141415151616171718181919202021212032203220332033203420342035203520362036203720372038203820392039100%100%100%87、100%100%100%100%100%28251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0017136.0617136.0617136.0617136.0617136.0617136.0617136.0617136.0611114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.940000000011114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.942778.742778.742788、78.742778.742778.742778.742778.742778.7483368336833683368336833683368336833.62833.62833.62833.62833.62833.62833.62833.627502.587502.587502.587502.587502.587502.587502.587502.5877110.1285446.3393782.54102118.74110454.95118791.15127127.36135463.5611152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.489、511152.45111151111511115111151111511115111151111500000000000000001111511115111151111511115111151111511115111151111511115111151111511115111151111525%25%25%25%25%25%25%25%2779277927792779277927792779277911115111151111511115111151111511115111152222232324242525262627272828292920402040204120412042204220490、3204320442044204520452046204620472047100%100%100%100%100%100%28251.0028251.0028251.0028251.0028251.0028251.0017136.0617136.0617136.0617136.0617136.0617136.0611114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.9400000011114.9411114.9411114.9411114.9411114.9411114.942778.742778.742778.742778.742778.742778.791、4833683368336833683368336833.62833.62833.62833.62833.62833.627502.587502.587502.587502.587502.587502.58143799.77152135.97160472.18168808.38177144.59185480.7911152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511152.4511115111151111511115111151111500000000000011115111151111511115111151111511115111151111511115111151111525%25%25%25%25%25%277927792779277927792779111151111511115111151111511115計(jì)計(jì)算算期期結(jié)結(jié)束束計(jì)計(jì)算算年年結(jié)結(jié)束束