午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、商業(yè)保理公司融資內(nèi)部控制管理制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: 融資管理制度（暫行）第一章 總 則第一條 為了規(guī)范公司融資活動的內(nèi)部控制，降低融資成本，防范財務(wù)風(fēng)險，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合公司實際情況制定本管理制度。第二條 本制度所指的融資是指債務(wù)性融資，即以負(fù)債方式借入并到期償還的資金，包括綜合授信、信貸融資、銀行保理、發(fā)行債券等。第三條 權(quán)益性融資（增加公司權(quán)益資本的融資，如發(fā)行股票、配股、增發(fā)等），另行制定管理制度。第四條 公司融資活動應(yīng)當(dāng)符合母公司以及公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃，遵循以下原則：（一）合法性原則2、：融資活動必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家宏觀調(diào)控；（二）安全性原則：權(quán)衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)對公司的運營、再融資或資本運作可能帶來的影響；（三）效益性原則：采用合理的融資方式,提高融資資金的效益性，充分利用各級政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭取低成本融資渠道；（四）適量性原則：融資活動以滿足公司經(jīng)營資金需要為宜，統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃。第五條 融資管理的控制目標(biāo)是：（一）加強對融資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，控制融資風(fēng)險，防止融資過程中的差錯與舞弊；（二）保證公司經(jīng)營所需資金，融資決策科學(xué)、合理，降低融資成本，提高資金使用效益；（三）保證融資相關(guān)記錄完整、及時、準(zhǔn)確。第六條 融資部是融資工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和實施職3、能部門，財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、合規(guī)風(fēng)控部是融資工作的參與部門。第二章 職責(zé)權(quán)限第七條 公司董事會、評審委員會按照融資金額對融資活動做出決議。第八條 分管財務(wù)副總經(jīng)理、風(fēng)控總監(jiān)、融資總監(jiān)對融資活動進(jìn)行審核，并提出意見。第九條 融資部的主要職責(zé)包括：（一）根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，擬定公司中長期融資規(guī)劃；（二）根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃擬定公司年度融資計劃；（三）對融資活動、融資項目進(jìn)行策劃、論證與評估；（四）負(fù)責(zé)組織實施融資的具體工作；（五）對融資活動進(jìn)行動態(tài)跟蹤管理，保證融資活動安全、合法、有效進(jìn)行。第十條 財務(wù)部的主要職責(zé)包括：（一）參與擬定公司中長期融資規(guī)劃和年度融資計劃，對融資計劃的可行性進(jìn)行論證；（二）負(fù)4、責(zé)編制公司年度財務(wù)預(yù)算，提出資金需求和解決意見；（三）審核融資方案或協(xié)議；（四）做好融資記錄與資金管理工作，發(fā)揮會計控制的作用。第十一條 業(yè)務(wù)部的主要職責(zé)包括：（一）參與擬定公司中長期融資規(guī)劃和年度融資計劃，對項目融資的可行性進(jìn)行論證；（二）負(fù)責(zé)結(jié)合保理項目情況提出資金需求和解決意見。第十二條 合規(guī)風(fēng)控部的主要職責(zé)包括：（一）對融資計劃的可行性進(jìn)行論證；（二）審核融資合同或協(xié)議，全面揭示風(fēng)險點,并提出控制措施；（三）根據(jù)融資部提供的融資信息擬定融資合同或協(xié)議。第十三條 公司應(yīng)確保辦理融資業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。融資業(yè)務(wù)的不相容崗位包括：（一）融資方案的擬訂與決策； （二）融資合同5、或協(xié)議的審批與訂立；（三）與融資有關(guān)的各種款項償付的審批與執(zhí)行；（四）融資業(yè)務(wù)的執(zhí)行與相關(guān)會計記錄。第十四條 公司對融資業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的審批制度，明確審批方式、程序和相關(guān)控制措施，規(guī)定審批權(quán)限、責(zé)任以及經(jīng)辦人的職責(zé)范圍和工作要求。公司各項融資業(yè)務(wù)的審批權(quán)限:（一）綜合授信：原則上在公司銀企合作范圍內(nèi)的銀行辦理。（二）信貸融資及銀行保理：單筆金額低于200萬元（含）的融資，需經(jīng)公司評審委員會批準(zhǔn)，單筆金額超過2000萬元的融資，需經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)；（三）發(fā)行債券：公司發(fā)行債券，應(yīng)提交總經(jīng)理辦公會審批，并由董事會批準(zhǔn)。第三章 實施執(zhí)行第十五條 融資部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，結(jié)合年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算，6、根據(jù)業(yè)務(wù)需求、現(xiàn)金流量等因素，編制年度融資計劃。第十六條 年度融資計劃作為年度財務(wù)預(yù)算的重要組成部分，應(yīng)與年度財務(wù)預(yù)算的編制相結(jié)合，詳細(xì)說明以下內(nèi)容：（一）融資理由、融資規(guī)模、可選擇融資方式、資金用途等；（二）為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及擔(dān)保內(nèi)容（如有）；（三）融資前后公司財務(wù)狀況的變化及對未來收益的影響；（四）其他相關(guān)內(nèi)容。第十七條 業(yè)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要，分析長、短期資金缺口，提出融資初步意見。融資初步意見應(yīng)明確融資規(guī)模、融資用途、融資結(jié)構(gòu)、融資方式和融資對象，并對融資成本預(yù)算、償債計劃制定、潛在風(fēng)險評估以及應(yīng)對措施等做出安排。第十八條 融資部根據(jù)資金需求情況和到期融資情況，于資金需求時間或者融7、資到期前制定具體融資計劃，尋找融資機(jī)構(gòu)洽談初步融資方案，并提前擬制初步融資計劃和待選融資方案，詳細(xì)說明以下內(nèi)容：（一）可選擇融資機(jī)構(gòu)、融資用途、融資額度、融資方式、融資成本、融資期限、資金用途、還款來源等；（二）為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及擔(dān)保方式（如有）； （三）其他相關(guān)內(nèi)容。第十九條 融資方案的選擇應(yīng)當(dāng)比較各種資金籌措方式的優(yōu)劣和融資成本的大小，確定所需資金籌措方式。融資部應(yīng)當(dāng)對融資方案進(jìn)行科學(xué)論證，不得依據(jù)未經(jīng)論證的方案開展融資活動。重大融資方案應(yīng)當(dāng)形成可行性研究報告，全面反映風(fēng)險評估情況。第二十條 融資方案應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，以滿足公司資金需要為宜，統(tǒng)籌安排合理規(guī)劃，要權(quán)衡資產(chǎn)8、負(fù)債結(jié)構(gòu)對公司運營、再融資或資本運作可能帶來的影響，要慎重考慮公司償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。第二十一條 融資部應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)分布、融資條件等因素，原則上需要找兩家或以上的融資機(jī)構(gòu)進(jìn)行商務(wù)談判，進(jìn)行綜合比較后選擇合適的融資機(jī)構(gòu)，以確保融資活動的順利完成。第二十二條 融資部與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洽談和談判，圍繞借款規(guī)模、利率、期限、擔(dān)保、還款安排、相關(guān)的權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任等內(nèi)容進(jìn)行。第二十三條 合規(guī)風(fēng)控部根據(jù)融資部提供的談判信息，擬定與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資合同或協(xié)議。第二十四條 融資方案及融資合同或協(xié)議報公司分管財務(wù)副總經(jīng)理、融資總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)出具審核意見，包括但不限于融資合同或協(xié)議的合法9、性、合理性、完整性，融資是否符合融資計劃和年度預(yù)算，融資方式、融資成本是否合理，擔(dān)保方式和合同或協(xié)議條款的是否合法，融資存在的風(fēng)險等。審核意見應(yīng)有完整的書面記錄。第二十五條 根據(jù)合規(guī)風(fēng)控部的安排，融資方案及融資合同或協(xié)議需按照公司審批權(quán)限報評審委員會或董事會批準(zhǔn)。第二十六條 融資部依據(jù)評審委員會或董事會的批準(zhǔn)意見，負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資合同或協(xié)議，并負(fù)責(zé)督促協(xié)調(diào)融資資金的實際到位。第二十七條 財務(wù)部對資金使用項目進(jìn)行嚴(yán)格的會計控制，確保籌措資金的合理、有效使用，防止籌措資金被擠占、挪用、揮霍浪費，具體措施包括對資金支付設(shè)定批準(zhǔn)權(quán)限，審查資金使用的合法性、真實性、有效性，對資金項目進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)算10、控制，將資金實際開支控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。第二十八條 業(yè)務(wù)部按照融資方案所規(guī)定的用途使用籌集的資金，禁止擅自改變資金用途。由于客觀條件變化等特殊情況確需改變資金用途的，應(yīng)當(dāng)按融資審批權(quán)限履行審批手續(xù)，并對審批過程進(jìn)行完整的書面記錄。第二十九條 財務(wù)部按照融資合同或協(xié)議，定期與債權(quán)人核對融資本金及利息的支付情況，如有不符，應(yīng)查明原因后按權(quán)限及時處理。第三十條 財務(wù)部負(fù)責(zé)安排融資償付計劃，結(jié)合償債能力和資金結(jié)構(gòu)等因素，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時、足額償還到期本金、利息等。第三十一條 財務(wù)部負(fù)責(zé)償還融資本金和支付利息的支付申請，并履行審批手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可支付。第三十二條 融資部負(fù)責(zé)融資專項檔案歸檔11、工作。融資業(yè)務(wù)應(yīng)建立專項檔案，將決策、審批過程的書面記錄以及籌融資合同等重要資料歸類保管。第四章 監(jiān)督檢查第三十三條 合規(guī)風(fēng)控部對融資活動進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查，主要包括以下內(nèi)容：（一）融資活動符合本辦法規(guī)定的情況；（二）融資方案的合理合法和風(fēng)險效益情況；（三）融資活動的執(zhí)行過程和實施進(jìn)展情況；（四）融資資金的管理和使用情況；（五）融資活動相關(guān)文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況等。第三十四條 合規(guī)風(fēng)控部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)融資活動內(nèi)部控制存在問題的，應(yīng)要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向公司總經(jīng)理匯報，以便及時采取措施。第五章 附則第三十五條 本辦法由融資部編制并負(fù)責(zé)解釋、修訂。第三十六條 本辦法經(jīng)公司董事會審核批準(zhǔn)后生效，自下發(fā)之日起執(zhí)行。