1、工貿發展公司7.2萬噸油脂倉儲（油罐）及物流項目資金申請報告XX工程咨詢有限公司二零XX年XX月工貿發展公司7.2萬噸油脂倉儲（油罐）及物流項目資金申請報告建設單位：XX建筑工程有限公司建設地點：XX省XX市編制單位：XX工程咨詢有限公司20XX年XX月60可行性研究報告編制單位及編制人員名單項目編制單位：XX工程咨詢有限公司資格等級： 級證書編號：（發證機關：中華人民共和國住房和城鄉建設部制）編制人員： XXX高級工程師XXX高級工程師XXX高級工程師XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 錄第1章項目單位基本情況11.1項目建設單位基本情況11.2項目建設單位簡介11.3公司法人代表21.

2、4項目建設單位財務狀況2第2章項目基本情況42.1項目建設性質42.2建設規模和內容42.3主要功能和目標42.4項目建設進展情況42.5交通情況42.6各項建設條件落實情況52.7工期安排6第3章項目市場分析83.1市場供應和需求預測83.2#省、xx縣油脂物流發展狀況103.3項目所在地市場分析123.4油脂油料物流現狀和預測13第4章項目設計方案164.1執行標準164.2建設內容和建設規模164.3總體布局164.4工程方案174.5建構物的結構形式184.6項目總平面圖184.7土建工程方案19第5章項目投資估算、融資方案及財務評價225.1項目投資估算225.2資金來源與融資方案2

3、45.3財務評價25第6章項目風險分析與控制風險措施306.1概述306.2盈虧平衡分析306.3敏感性分析306.4風險分析31第7章項目招標內容357.1招投標依據357.2招標范圍357.3招標組織形式357.4招標方式357.5招標基本情況35第1章 項目單位基本情況1.1 項目建設單位基本情況單位名稱：#工貿發展有限公司法定地址：#省xx縣 法人代表：#注冊資金：壹仟伍佰萬元人民幣所有制形式：民營1.2 項目建設單位簡介#工貿發展有限公司成立于2002年，原名為xx縣#油脂有限責任公司,系有限責任公司，2004年10月更名為#工貿發展有限公司。公司占地面積10萬平米，現有日加工菜籽4

4、00噸設備一套，年加工菜籽原料4萬噸，棉籽8萬噸。儲油罐15座，庫容12000噸，收購原料倉5棟，倉容41500噸。公司主營油脂、稻谷加工兌換，下設一個油脂加工經營部，一個稻谷加工經營部，是荊州市農業產業化重點龍頭企業。公司注冊資本1500萬元，其中徐凱占股78%，徐振柏占股22%。所有者權益4012萬元，長期負債2343萬元，短期負債4725萬元。固定資產4342萬元，無形資產（土地使用權）569萬元，存貨2709萬元（不含稅）。公司建立了現代企業管理制度，2007年6月通過了ISO9001質量體系認證，形成了嚴格的質量管理體系，各項衛生標準和質量獎懲制度完備,公司現有員工185人，其中管理

5、人員25人，生產技術骨干36人。公司實行總經理負責制，致力將企業管理和產品質量放在工作首位，使企業管理邁上現代化、科學化、規范化及系統化的新臺階。公司主打產品為“天助”牌系列糧油產品，其“天助”牌大米被#省行業協會評定為“放心大米”，包括四級菜籽油及菜粕，在鄂、渝、粵、川等省市擁有一大批穩定的客戶和營銷網點，產品聲譽卓著，熱銷省內外各城市，長盛不衰，消費者反饋良好。1.3 公司法人代表公司法人代表#，男，1975年生，1999年設立xx縣天助糧油有限公司，并任公司法人代表。2002年收購原xx縣油脂工業公司，并更名為xx縣#油脂有限公司，任公司法人代表。2004年將#油脂更名為#工貿發展有限公

6、司，任公司法人代表、總經理。本人被選舉為xx縣第十屆政協委員，xx縣私企聯合會會長，也多年被縣委縣政府評為“納稅先進個人”，“優秀企業家”等。1.4 項目建設單位財務狀況1.4.1 項目單位近年經營狀況近四年來，#公司業務經營比較平穩，已連續四年實現盈利。2005年到2008年公司生產經營情況情況如下表：（單位：噸萬元）年份/項目菜籽收購菜籽兌換棉籽收購銷售收入上交稅金實現利潤2005年915137606162463917176.72006年92152742152006899391982007年16001102151460087631775792008年38050766518003164392

7、265871.4.2 項目單位近三年財務狀況項目單位近三年財務狀況見下表：序號項目2006年2007年20081資產總額（萬元）4463.785999.9911080.462固定資產（萬元）2138.852185.194341.593無形資產（萬元）569.60569.60569.603流動資產（萬元）1755.333245.216149.374負債總額（萬元）2028.112984.947068.355所有者權益（萬元）2435.663015.064012.106實收資本（萬元）1500.001500.001500.007營業收入（萬元）6898.618762.8516439.008凈利潤（

8、萬元）197.56579.40587.0512資產負債率（）45.4349.7563.79公司照章納稅，不欠員工工資和養老保險，與金融部門建立了良好的關系，被金融部門評為AA+級信用單位。目前企業經營狀況良好。第2章 項目基本情況2.1 項目建設性質新建2.2 建設規模和內容(1) 油罐 7.2萬噸(2) 油脂專用碼頭 3000噸/日(3) 油小包裝車間及倉庫 200噸/日(4) 發油房(5) 制氮房(6) 發油平臺(7) 檢測中心2.3 主要功能和目標(1) 滿足工廠生產的配套需求；(2) 滿足儲備的要求；(3) 保障市場供應，建立油脂加工和儲備應急體系。2.4 項目建設進展情況本項目已征用

9、土地40畝，建設手續已全部辦理，已建成1.2萬噸油罐，小包裝車間及部分油罐的基礎工程已開工建設。本項目的倉儲物流設施，主要是保證油脂的儲存，以保障公司油脂加工廠的正常生產，建立油脂加工和儲備的應急體系。本項目的建設內容需要后續資金保證工程順利進行。2.5 交通情況xx縣具有完善的交通設施和較強的交通輻射能力。xx縣位于#省中南部，長江中游，江漢平原西陲，荊江河段北岸，因“以地臨江”、“近州無高山，所有皆陵阜”而得名。縣內基礎設施完備，水陸交通便捷，兩條省道和長江黃金水道穿境而過，距沙市機場、荊州鐵路貨運站、宜黃高速公路僅30分鐘車程，由水路從郝穴出發，可直達重慶、上海，交通便利，四通八達，具有

10、顯著的區位優勢。xx縣完善的交通設施，為糧油現代物流奠定了基礎。2.6 各項建設條件落實情況2.6.1 場地及地理位置#工貿發展有限公司油脂倉儲（油罐）及物流項目擬選場地位于#省xx縣工業園區xx大道南側，該開發區規劃有糧油食品加工區。本項目選地符合當地城鎮規劃。該項目土地為原項目預留地，場地滿足施工的要求。xx縣農業資源豐富，特色鮮明，是國家重要的優質商品糧、商品棉生產基地，是全國“雙低”油菜產業化示范縣（國標委農輕2004101號）。種植雙低油菜已有了一定歷史。這里盛產四大家魚、甲魚、黃鱔、七星黑魚、大口鯰，以及“郢城風”醬品、“白鷺春”香蓮、菱角等。xx縣歷年雙低油菜種植面積均穩定在30

11、萬畝以上，特別是2007年底農業局加強了菜籽種植農戶的指導和規劃，冬播油菜籽面積達到了35萬畝左右，年產量可達6.4萬噸。全荊州市2007年油菜種植面積為350萬畝，年產近65萬噸。2.6.2 地形、地貌、地震情況本項目用地為生產用地，場區已滿足建設條件。根據前期工程得建設情況，該場區施工條件較好，無不良地質作用，場地穩定，適宜建筑。根據中國地震烈度區劃圖可知：建設項目所在地區地震基本烈度為6度，因而建設項目各種建、構、筑物應按6度設防。2.6.3 外部條件供電、供水、通訊等相關部門承諾滿足項目建設和生產運行的要求。項目目前的基礎設施配套已經基本具備，下一步隨著項目的建設，將會進一步完善基礎設

12、施配套，為中心及其相關的產業鏈條提供服務。(1) 公用設施社會依托條件a、供水場址已建成完善的市政供水設施。因此，本項目的生產、生活用水供應有可靠保證。b、供電供電條件已具備。c、通訊本項目所需電力、電信線路均已配備齊全。d、排水本項目場址已建成完善的市政排水設施。(2) 擬建項目所在地區支持條件a、依法交納的所得稅，由同級財政比照工業園區的優惠政策，將上交部分補給企業，以資鼓勵；b、充分保證企業的供水、供電、供氣、通信等；c、企業在生產經營、項目招投標、業務承接、人才招聘方面依法享有充分的自主權。(3) 征地、拆遷、移民安置條件本項目無需拆遷和安置移民。(4) 施工條件本項目擬選場址的各項配

13、套設施齊全，在本項目施工期間，電、水等可得到有效保證。2.6.4 所在地區政府和法律的支持本項目位于xx縣工業園區，地方政府對該項目的建設十分重視，也有一系列優惠政策。（1）享受開發區的一系列優惠政策。（2）項目前期手續簡化，政府有關部門協助辦理。（3）對建設過程中辦理多項手續及行政性收費實行部分減免。（4）為開發區的企業提供全過程、全方位的服務，對開發區企業的投訴，政府提供法律支持和行政服務。2.6.5 xx縣的基礎設施xx縣具有糧食物流和加工的基礎設施，積累了豐富的經驗。江漢平原及周邊地區有多家油料加工企業，以此為基礎，xx縣的糧油倉儲和批發交易市場相當發達，具有進一步建設大規模的糧食物流

14、中心的設施、市場以及勞動力基礎，也積累了糧食物流的豐富經驗。2.7 工期安排2.7.1 建設工期本項目建設方案確定之后，要根據項目的建設內容科學地組織建設過程中各階段的工作，根據項目的特點，合理地安排項目的建設工期和實施進度，按工程進度安排建設資金，保證項目按期建成投產，發揮投資效益。建設工期一般是指從擬建項目永久性工程開工之日起，到項目全面建成投產或交付使用所需的全部時間。建設工期主要包括土建施工、設備采購與安裝、生產裝備、設備調試、聯合試運轉、交付使用等階段。在本項目中工程實施進度也應充分考慮到項目的前期準備工作，包括可研及評估，項目審批勘察設計等階段，每一個階段的工作都要抓緊，有序地進行

15、。本項目于2009年5月已開工建設，預計2010年4月竣工營運，建設期按1年計算。2.7.2 項目實施進度安排項目的實施進度安排要比照同行業同類工程的施工情況和單位工程工期定額（例如一般土建工期定額、設備安裝工期定額等）結合本項目的建設內容、工程量大小、建設難易程度以及施工條件等具體綜合情況制定。本項目的實施進度計劃如下：（1） 2009年7月完成本資金申請報告的編制論證和評審。（2） 2009年8月完成初步設計及審批工作。（3） 2009年8月開始施工設計，2009年10月底全部完成。（4） 2009年10月開始土建施工，至2010年2月完成。（5） 2009年11月簽定購貨合同，至2010

16、年2月全部設備到廠。（6） 2010年1月開始設備安裝，2010年5月進行設備的調試和試運轉。（7） 2010年6月正式投入運營。2.7.3 項目實施進度表項目實施進度計劃見表2-1。表2-1項目實施進度計劃序號項目1234567891011121資金申請報告編制及審批2初步設計及審批3施工圖設計4土建工程施工5設備訂貨6設備安裝與調試7投入運營第3章 項目市場分析3.1 市場供應和需求預測油脂是關系國計民生的重要戰略性商品，油脂供求平衡和保障油脂安全關系到改革，發展和穩定大局。油脂現代物流設施是發展油脂現代物流的重要基礎和條件，主要包括油脂收購、中轉、倉儲、加工、運輸、裝卸、信息和檢測等設施

17、。3.1.1 市場的供應現況隨著中國經濟高速增長，人民生活消費水平不斷提高，也帶動對植物油脂需求快速增長，尤其是近幾年，農村市場發展和城鎮化人口轉移引起消費增長是一個重要特征。據統計，中國有1.3億農民走向城鎮成為城鎮常住流動人員，植物油商業化消費日益增長，餐飲業零售額快速增長，持續拉動餐飲植物油市場的需求。過去七年，中國年人均植物油消費量幾乎增長了一倍，從1999年的9.5公斤增至2007年的17.1公斤，但近年和未來幾年內，中國國內植物油產量，仍不能滿足國內市場需求。我國是食用油消費大國，年需求量在2400萬噸左右，約有60%需要進口，因此我國是食用油（含油料）進口大國，國外進口的油料或原

18、油絕大部分為大豆，且多為轉基因大豆，為此我國已規定食用油商標上必須注明原料的原產國以及是否是轉基因產品，以供消費者選擇。在美、英等發達國家，轉基因食品的價格一般是非轉基因食品的三分之一，針對轉基因食品的生產和銷售，歐盟已經制訂了一系列法規，要求基因改變不得超過基因總量的1%，大多數歐盟國家都禁止轉基因食品進口，還要求有關國際機構對轉基因食品對環境的影響進行科學檢驗和評估。我國的油料，如大豆、油菜籽、棉籽、棉籽等是非轉基因品種，因此，國產油料加工的食用油在市場上更具競爭力。 2007年，全國入統企業規模以上食用植物油加工企業890個，年生產能力為：油料處理能力為5138萬噸，精煉能力為14605

19、萬噸。其中：日加工能力100噸以下的企業為475個，100200噸的企業為187個，200400噸的企業為107個，4001000噸的企業為74個，1000噸以上的企業為47個。 入統企業食用植物油加工總產量953.8萬噸，其中大豆油527.7萬噸，占55.3%；菜籽油230.8萬噸，占24.2%；花生油53.3萬噸，占5.6%；棉籽油35.5萬噸，占3.7%；其他油脂106.5萬噸，占11.2%。總產量中，一級油346.8萬噸，占36.4%；二級油211.5萬噸，占22.2%；三級油68.7萬噸，占7.2%；四級油190.3萬噸，占20%；其他136.5萬噸，占14.3%。總產量超過50萬噸

20、的有江蘇、山東、上海、福建、#、河南、河北、浙江等8個省(市)，其中江蘇省達170.9萬噸，山東省達117.9萬噸(見圖3-1、圖3-2)。圖3-1 2007年食用植物油產品構成(按品種)圖3-2 2007年食用植物油產品構成(按等級)入統企業總產值1136.6億元，產品銷售收入1166.2億元，出口交貨值39.8億元，利潤總額3.7億元，資產總計732.8億元，負債合計548.4億元，資產負債率74.8%，年末從業人數11.7萬人。3.1.2 市場需求預測我國油脂和蛋白的生產水平落后，市場缺口較大。根據農業部“十一五”規劃，食油生產進一步增長，預計播種面積將由2005年的2.15億畝擴大到2

21、010年的2.4億至2.5億畝，平均每年增加8.5萬噸，到2005年我國食用油總產量達到1612萬噸，到2010年食用油產量將達到2500萬噸，同時，食用油消費需求將繼續增加。據權威機構預測，“十一五”期間，我國國民經濟仍將保持穩定而持續增長的態勢，在這個大環境下，油料油脂消費將進一步增加，榨油用油料要靠進口彌補生產供給的不足，國際市場油料油脂價格影響這部分油料消費增長幅度。油脂消費仍將保持近幾年年均50萬噸左右的消費增長速度。根據我國國民膳食結構和養殖業發展規劃目標，在實現糧食生產規劃目標5.0億噸的前提下，2000年、2010年和2020年我國能量飼料需求量分別為2.55億噸、3.40億噸

22、和4.08億噸，而資源供給量分別為1.89億噸、2.572.97億噸和3.664.16億噸，供需間缺口較大，但呈逐漸平衡的趨勢。2000年、2010年、2020年我國蛋白質飼料資源需求量分別為0.45億噸、0.60億噸和0.72億噸，資源供給量分別為0.21億噸、0.22億噸和0.24億噸，供需間缺口大，且呈迅速增長的趨勢，因而其市場前景非常好。3.2 #省、xx縣油脂物流發展狀況3.2.1 #農產品加工發展狀況大力發展農村經濟作物，保證倉儲特大數量的油脂油料，是穩定城鄉油脂價格的重要舉措，同時能穩定xx縣及周邊地區食用油的價格指數，增加增大政府應急儲備，尤其是原料，它可以不斷增加當地供應生產

23、商的需求，起到橋梁作用。(1) 基本特點近年來，#省黨委、政府和農業主管部門十分重視農業產品的加工發展，先后制定了關于大力扶持農產品加工發展的意見，關于扶持農業產業化經營重點龍頭企業發展的意見，關于#產業化重點企業振興，工程實施方案。組織實施加快農產品工業發展的鄉鎮企業“2321”行動計劃和“龍頭企業振興工程”，加大了政策、資金、財稅等方面的扶持力度，促進了農產品加工業的發展。為繁榮地方經濟，促進農民就業和增收等方面發揮了積極的作用。(2) 發展速度較快，企業規模不斷擴大“十五”期間，#省農產品加工企業數量從業人數、產值等指標的年增長幅度都超過30%，在繁榮地方經濟，促進農民增收和轉移農村勞動

24、力等方面的作用日益顯現。在#省確定的多家家重點骨干企業和非公有制重點企業中，農產品加工企業分別占很大成分，全省培育出農業產業化國家重點龍頭企業數十家，主要農產品加工轉化率達到45%。(3) 產業集中度逐步提高#產業集中度逐步提高，優勢產業及集群區域化布局初步形成，圍繞優勢農產品和市場需求發展農產品加工業，建設了一批特色鮮明的農產品加工產業區。#工貿發展有限公司就是農產品加工企業，在各級政府的關懷和指導下，幾年來有了長足的發展，自我加工能力和購進食用油的能力有了非常大的進步。(4) 企業的技術裝備不斷提高，品牌優勢逐步顯現近年來，#工貿發展有限公司對技術改造和設備更新很重視，全套引進了中美合資的

25、油脂加工生產線，國內先進的榨油和精煉系列設備，使其工藝技術處于國內領先水平。企業已通過了ISO9000(質量管理體系)HACCP(食品質量管理體系)、經中國綠色食品發展中心審核確定為“綠色產品”由于各種認證和證書的取得，以及自身文化品位的提高，促進了已有食用油的品牌再上新臺階。3.2.2 存在問題由于農產品在收購季節和加工旺季來臨時，一是倉庫庫容有限，無法滿足收購的需要。二是缺乏干燥設施，無法接收處理水分不合格的油料。3.2.3 發展環境 幾年來，#推進優勢特色農產品合理布局，區域發展，加快農業產業化進程取得了可觀的成效，都為農副產品業發展創造了有利的環境條件。(1) 農產品原料豐富xx縣地處

26、江漢平原中部，水源充沛土地肥沃，具有獨天得厚的自然條件，20萬畝的油料作物均為長江灌溉，水、空氣、土壤、工藝的其他污染少，xx縣所屬區內的油菜籽、棉籽等作物已通過了國家有關部門的無公害檢測，完全符合無公害農產品生產要求，#工貿發展有限公司的產品被中國綠色食品發展中心認定為“綠色食品”、并授予“國家放心油”產品稱號。(2) 符合國家政策2008年3月，國務院總理主持召開了國務院常務會議，專題研究農業及糧食生產的問題，會上對糧食生產提出了要求和措施，也對糧食和農副產品物流制定了大的方向。項目建設符合國家和自治區農產業化結構調整方向，符合國家農業綜合開發項目政策要求，各級政府十分重視和支持。項目以市

27、場導向，以科技為依托，以增加農業效益，以增加農民收入為目標，不斷提高油料作物的加工業裝備水平，這對于解決xx縣乃至華中地區油脂油料的瓶頸問題有積極作用，是利國利民的“富民工程”。(3) 市場需求旺盛目前我國人均GDP已經接近2000美元，人民生活開始向全面實現小康邁進，食品消費結構進入了加速調整和升級的重要階段，在農業產品直接減少的同時，對加工制品出現了數量上的巨大需求，特別是華中的綠色植物食用油產品，更有廣闊的消費市場，其快速發展的市場環境已經形成。3.3 項目所在地市場分析xx縣位于#省中南部，長江中游，江漢平原西陲，荊江河段北岸，是漢江平原重要的物質集散地和#東西部經濟發展的橋梁與紐帶。

28、油料有棉籽、油菜等。其相鄰的縣、市也是糧食和油料的主產區。糧食和油料流出主要為四川、重慶、廣東、廣西等省市，糧食流通的運輸方式主要是公路、鐵路等。xx縣以糧油加工為基礎，以一批省級農業產業化龍頭企業為支撐，糧油流通及加工業得到了健康而長足的發展。xx縣公路、鐵路、水路交通方便，周邊地區廣大的市場和xx縣糧油加工業和物流設施的基礎，有獨特的區位優勢，給xx縣糧食現代物流提供了一個好的平臺。#工貿發展有限公司生產的食用植物油是人們日常生活中必需的物品，該產品以市區為中心，逐步向外擴大，目前在華中地區均有銷售網點，市場前景非常廣闊，根據市場供求狀況，隨著消費水平的提高，粗加工、低等級散包裝的食用植物

29、油市場份額逐步萎縮，而#工貿發展有限公司定位市場，推出精榨、高質量的中小包裝，綠色食用植物油，且使用大型生產線，利用規模效益、提高產量、降低成本。棉籽顆粒較大的部分，約占總量的30左右，其出油率低于小顆粒油籽，但其脫殼后出仁率高達65。故深加工項目，將新增油罐容量約35000噸，既可以滿足自身的需求，特別是拓寬了物流業務后，可以滿足周邊不同規模榨油廠對油料的需求，也可以向區外銷售。棉籽脫殼深加工屬于利用先進技術工藝對棉籽進行深加工的方法，促使進一步提高了棉籽利用率和附加值，填補了該地區該項目的空白，其利潤率比傳統粗加工提高了近5個百分點，棉籽仁的需求量近年增長快速。隨著人們生活的提高，對綠色健

30、康食品的需求日以迫切，綠色食用油因其綠色環保、營養健康、包裝精美、質優價廉被餐飲業、食品加工企業及居民贊好，售價穩中有升，市場優勢明顯，產品供不應求。市場份額以市、區范圍來計算，公司生產及銷售的各類食用植物油占市場需求量的60以上。公司生產的食用植物油是有規模的糧店、餐廳、商鋪的上等油脂品，同時擴展到了市、區外、#、四川等，產品銷量十分可觀。各地的代理商為公司直銷其食用植物油做了大量的工作。3.4 油脂油料物流現狀和預測上個世紀90年代以來，我國油脂物流設施建設取得了較大的成績。1993年以來，利用世界銀行貸款和國內配套資金80億元，重點在東北、長江沿線和西南地區建設了300個油脂中轉庫、港口

31、庫和收納庫。1998年以來，使用國債資金343億元，建設國家儲備糧庫1114個，建成倉容5260萬噸。截止2005年底，全國共有糧庫約1.91萬個，有效倉容6億噸。油脂儲存倉容嚴重不足，設施落后的問題得到了緩解，油脂倉儲條件大為改善，技術水平明顯提高，東北等地區油脂現代物流的框架初步形成。但是，我國現有油脂物流設施仍然存在一些突出問題。主要是不能適應油脂現代物流發展的需要，不能適應在市場條件下油脂跨省流通的需要，不能適應保證國家油脂安全和宏觀調控的需要，不能適應通過油脂進出口調節國內市場的需要。具體表現在以下幾個方面：一是物流基礎設施不足，設施落后，沒有形成油脂現代物流的完整系統，跨區域油脂流

32、通不暢。在重要的物流節點和南方一些主要港口，接卸中轉能力嚴重不足，油脂運輸工具發展滯后；儲備庫管理體制分割，資源不能有效配置，效益不能充分發揮；倉庫、運輸工具和中轉設施相互不配套，油脂物流節點不能有效銜接；從產區到銷區的油脂物流通道還不順暢，油脂現代物流系統沒有形成。二是現代化油脂散運工具不足，油脂運輸仍以傳統的包糧運輸方式為主，成本偏高。盡管在東北等地區初步形成了區域性散料運輸的雛形，但從全國來看，油料仍然以包裝運輸方式為主，成本高，速度慢，效率低，損耗大。三是港口中轉儲運設施不足，北糧南運的海上運輸發展較慢，海運比例偏低。跨省油脂運輸主要通過鐵路直達運輸和鐵水(海)聯運兩種方式。受我國鐵路

33、運力“瓶頸”的制約，北糧南運鐵路運輸一直非常緊張，請車相當困難。由于鐵路油脂運價為國家定價，海運油脂運價已經放開，現階段鐵路運輸價格低于水運價格，以及港口中轉設施不足等原因，北糧南運海上運輸發展較慢，海運比例仍然偏低，進一步加劇了我國鐵路運輸緊張的局面。四是油脂物流節點中轉設施落后，缺乏應對市場波動的調控能力。近些年來，國家雖然投資建設了大批油脂儲備庫，但一些重要油脂物流節點中轉設施仍然不足。在2004年我國南方出現的油脂市場波動中，由于北糧南運的運輸、中轉、接卸能力的制約，影響了政府對油脂市場的調控和對保證油脂安全作用的發揮。隨著我國油脂產銷格局的變化，跨省市油脂流通量不斷增加。加強油脂現代

34、物流設施建設，解決油脂物流設施存在的主要問題，對于實現全國油脂供求平衡，保證國家油脂安全，降低油脂流通成本，提高油脂流通效率，促進油脂產業持續穩定協調發展，增加農民收入，推進社會主義新農村建設，具有十分重要意義。同時，前些年國家投資建成的油脂儲備庫、油脂流通體制的市場化改革、交通運輸條件的改善以及互聯網等現代信息技術的發展，也為油脂現代物流的發展奠定了良好基礎。當前國際上典型高效油脂物流體系，以美國、加拿大、馬來西亞等油脂出口國和以日本為代表的油脂進口國的油脂物流鏈為代表。美國、加拿大、馬來西亞等油脂出口國，已建立以從油脂生產地到各港口進入國際市場的散糧現代物流體系，形成以收納庫、中轉庫、港口

35、庫、油脂批發市場等不同環節倉儲設施，專用運輸和裝卸設施配套與上下游企業銜接良好的油脂供應鏈，日本作為油脂進口大國，高效的油脂物流和單元化物流是顯著特點，進口的原糧基本在臨港專門油脂加工區轉化為成品糧或半成品糧進入流通領域。國內油脂物流基本上以單元化形式進行汽車運輸。我國油脂現代物流的重要標志是油脂流通的通道網絡化，原糧四散化(即散裝、散卸、散運、散存)，作業機械化，運行信息化，管理集約化，設施技術標準化。以科學發展觀為指導，以市場為導向，以企業為主體，通過政府引導，市場運作，擬建設包括重要油脂節點，散運設施和新型油脂批發市場等項目，完善東北油脂主產區、黃淮海主產區、長江中下游地區的油脂流出和東

36、南沿海主銷區的油脂流入的基礎設施。國家發改委、國家糧食局在全國油脂現代物流設施建設規劃中提出明確的建設目標，要基本建成全國主要跨省油脂物流通道和油脂物流節點，在重要的物流節點建立油脂物流基地，形成油脂物流網絡，培養一批大型油脂物流企業，實現主要跨省油脂物流通道的散裝、散卸、散存、散運和整個油脂流通環節的供應鏈管理，形成現代化的油脂物流體系，增強國家對油脂市場的應急調控能力。油脂分銷配送物流擴建項目要按全國油脂現代物流設施建設規劃的要求，建設油脂中轉庫、儲備庫、油脂加工配送中心、檢測設施、電子信息平臺等，成為重要的油脂物流節點，逐步建設成為全國油脂物流重要節點。目前，#省“雙低”油菜加工發展緩慢

37、，“九五”期間甚至有下滑的趨勢，計劃經濟體制下建成的油料加工廠，由于工藝落后、產量小、生產成本過高紛紛關閉。周圍地區僅有中糧祥瑞一家年產10萬噸“雙低”菜籽加工企業，致使江漢平原70%，#省60% “雙低”油菜原料流至江浙一帶。與“雙低”油菜產量大省及不相符，有很大發展空間。#省乃全國植棉大省，棉花收益相對較高，植棉面積大，農民種植積極性相對較高，主要集中在天門、潛江、荊州等市/地區，距離項目所在地200公里左右。 根據#省農業廳的統計，全省2006年棉花種植面積達603萬畝比去年的580萬畝增加23萬畝，自1999年以來每年的棉花面積均在550萬畝左右，單產籽花200余公斤。按每畝產籽花5擔

38、，應產籽花1665擔，每擔產棉籽25公斤，共計產棉籽41.6萬噸。xx縣及其毗鄰縣市的原材料資源十分豐富，能充分滿足該項目加工的原材料需求量。第4章 項目設計方案4.1 執行標準本項目執行下列標準：l 大氣污染物綜合排放標準GB16297l 城市區域環境噪聲標準GB 3096l 電氣設備安全設計導則GB 4064l 生產設備衛生設計導則GB 5083l 工業企業設計衛生標準GBZ1l 工業企業采光設計標準GB 50033l 建筑設計防火規范GB 50016l 建筑滅火器配置設計規范GB 50140l 工業企業照明設計標準GB 50034l 工業企業總平面設計規范GB 501874.2 建設內容

39、和建設規模本工程項目主要有72000噸油脂儲罐、油脂專用碼頭、制氮房、發油房、發油平臺等設施等。項目組成見表4-1。4.3 總體布局項目規劃與布局按設計標準執行，共分二大部分，一是建立油罐區，二是輔助工程建設，最終形成集油脂收購、中轉、倉儲、運輸、裝卸、信息和檢測等一體化的現代綜合企業。表4-1 項目組成表工程類別工程(車間)名稱建設規模備 注1.主要生產工程油脂儲備油罐油小包裝車間及倉庫油脂專用碼頭72000噸200噸/日2016 m23000噸級2.輔助生產工程發油房制氮房發油平臺油脂物流信息平臺檢測中心144m281m2140m23.室外工程輸油管道給排水管道道路綠化4.4 工程方案4.

40、4.1 油罐區4.4.1.1 工藝流程預榨車間、浸出車間毛油 貯罐 泵 精煉車間精煉車間成品油 貯罐 泵 計量 鶴管 油罐車4.4.1.2 工藝流程說明從預榨車間、浸出車間出來的毛油，通過泵打入貯罐中，生產時從貯罐通過泵打入精煉車間。精煉車間生產的成品油（四級油或一級油）通過泵打入貯罐中，成品油的運輸通過油罐車以及船舶。成品油通過泵從貯罐中泵出，經過計量后通過鶴管裝入油罐車或通過泵裝入船舶中。4.4.1.3 油罐(1) 罐型選擇鋼結構油罐種類很多，有立式圓筒形、臥式圓筒形、球形、雙曲率形（水滴形）及低穩雙層儲罐等，本項目為植物油罐，根據擬建場地及地質條件，以及我國植物油罐常用罐形統計分析，立式

41、圓筒型儲罐應用較多，因此本項目選用立式圓筒形儲罐。立式圓筒儲罐根據罐頂結構形式，有錐頂型、無力矩型、浮頂型及拱頂型。作為植物油罐，較常用的有錐頂型、無力矩型及拱頂型。本項目選型拱頂型油罐。(2) 拱頂儲罐拱頂儲罐的頂是球面的一部分，一般直徑不大于12m時，采用光面殼，直徑不大于32m時采用帶肋殼，當直徑大于32m時，采用網殼比較經濟、可靠。這種頂蓋結構簡單，受力好，耗鋼量少，施工容易，建造周期短，選價低，是國內外目前普遍采用的一種罐體形式。4.4.1.4 主要設備油罐區的主要設施和設備為油罐、充氮系統、泵、閥、計量系統等。表4-2 主要設備表序號設備名稱規模數量備注1油罐（A區）5000、30

42、00噸14碳鋼2油罐（B區）2000、1000、800噸11碳鋼3油包裝設備1套4充氮系統15計量系統27泵68閥門若干4.4.2 小包裝工藝方案4.4.2.1 工藝流程成品散油精濾質檢空瓶檢 瓶輸 送罐 裝旋蓋貼標噴碼成品裝箱入庫4.4.2.2 工藝說明用泵先將成品散油從成品散油庫打入分裝車間，經精濾和質檢，然后入灌裝機進行分裝，得包裝成品油，包裝成品油再入成品倉庫保存。該項目包裝能力為200t/d，要求包裝美觀、大方，可選用國內定點廠家生產的灌裝設備。4.4.2.3 工藝特點該生產線從檢瓶、輸送、灌裝、旋蓋、貼標等工序操作全部自動化；該生產線計量準確，動作快捷，生產效率高，生產管理方便。4

43、.5 建構物的結構形式根據工程的各建、構筑物的使用功能，結合項目所在地的實際情況，綜合考慮建設成本、建設周期等因素，本項目油罐為鋼結構，發油房和制氮房采用磚混結構。4.6 項目總平面圖項目總平面圖見附圖。4.6.1 平面布置結合公司廠區已有的平面布置，油罐區的道路布置，其道路由主干道和次干道相聯系，再與場地周邊道路相連。整個生產區每一建筑物間都有物流或人流的道路，保證物流和人流的暢通。道路的設計上，保證該區域內物流暢通，人流也保證在生產區內循環，保證該區域人流、車流的暢流，保證消防安全。運輸車輛要考慮有足夠的回旋余地，以保證運輸的暢通。整個場區道路系統簡潔流暢，功能明確，滿足功能、管理及消防的

44、要求。場區的環境設計，在滿足功能要求的前提下，努力美化生產環境，處理好人與建筑、機器和諧平衡的對話關系，并在整體上與周邊大環境相協調，設計擬通過場區內的綠化、建筑物色彩體現企業形象的標志、場區與道路之間的綠化隔離帶等元素，體現人性的、田園化的環境。4.6.2 總平面主要設計指標總平面主要設計指標見表4-3。表4-3 總平面主要設計指標序號項 目單 位數 量備 注1項目總用地面積2666740畝2項目建（構）筑占地面積178863道路及堆場面積39844防火堤長度m4304.6.3 場地平整及豎向設計該項目擬建場地較平坦，采用場地與道路相結合的排水方式，全場的污水和雨水排至周邊渠溝中。另外，在豎

45、向設計中考慮如下幾條原則：(1) 建（構）筑物周邊場地整平坡率采取3。(2) 所有硬化路面及堆場，其地面標高高出周圍場地，并設置不小于3的排水坡度。(3) 道路兩側建（構）筑物之雨水，設計成排向道路，使雨水沿著緣面槽排入雨水口，整個場區的排水由給排水專業綜合考慮設計。(4) 場區的土石方工程量，除場地整平面的土石方外，還包括建（構）筑物的基礎及室內填土，地下構筑物、管線地溝、排水溝渠、道路等工程的土石方量，以及挖方的松散量、表土（腐殘土、淤泥等）的消除和回填，設計中綜合考慮各方面的因素，盡量減少土石方工程量。總平面布置的特點：(1) 在滿足功能的前提下，合理利用土地，有利于分區域管理和運輸方便

46、，節省投資。(2) 考慮到項目的安全和衛生要求，場區建筑間距滿足了生產、防火、防爆、安全、防塵、噪音、采光與通風的要求，并有足夠的綠地、綠化面積。(3) 考慮了建筑風格的整體協調性，環境的美化與功能的協調，有利于企業的發展。4.7 土建工程方案4.7.1 主要建、構筑物及其結構方案4.7.1.1 建筑設計指導思想 本項目設計在滿足功能的基礎上創造一個體現高科技水平率并充分展示現代企業形象、人性化的新型企業，項目廠房設計采用具有現代風格的建筑。 根據企業的發展戰略考慮廠區的長遠規則，通過設計使廠區真正做到可持續發展。 本項目的設計應該站在人的角度，不僅要滿足機器的要求及生產上量化的需要，更要為人

47、提供一個舒適、高效的工作環境，另外，建筑在滿足生產技術的有效性，空間實用、舒適性的同時，注意生態的延續性，充分考慮有效地利用資源和節能。 本項目要遵循食品工廠建筑設計的有關規范。建筑設計力求打破傳統工業建筑給人留下的形象格局，努力注入新的設計理念，總結這幾年來設計物流項目的經驗，結合生產區的實際情況，充分反映近幾年的科技成果。建筑物的核心是為人們創造一個良好的工作場所，因此，本項目的設計應該站在人的角度，不僅要滿足功能上的要求及生產上量化的需要，更好為人提供一個舒適、高效的工作環境，另外，建筑在滿足生產技術的有效性、空間實用、舒適性的同時，注意生態的延續性，充分考慮有效地利用資源和節能。4.7

48、.1.2 結構設計方案本工程所有子項均為普通結構形式，具有一般糧食加工工程的技術特點，工藝和土建施工無十分特殊要求，其施工和安裝技術成熟。各主要建（構）筑物的基礎均擬采用天然地基基礎。4.7.1.3 主要建、構筑物工程一覽表主要建、構筑物特征詳見下表。表4-4 主要建、構筑物工程一覽表序號單項工程名稱占地面積()建筑面積()層數結構類型備注1主體工程1.1油罐區A29501.2萬噸1.2油罐區B122606萬噸1.3油小包裝車間及倉庫201620161磚混結構2輔助工程2.1發油房1441441磚混結構2.2制氮房81811磚混結構2.3檢測中心2252251磚混結構3道路3984混凝土4防火

49、堤(m)4304.7.2 電氣技術設計方案#工貿發展有限公司已有供電設施，可滿足本項目的用電需求。4.7.3 消防工程方案#工貿發展有限公司已有的消防泵供水能力可以滿足擴建區消防用水要求。在擬建廠區設環狀消防給水管網，按規范要求設置室外消火栓。4.7.4 給排水技術設計方案#工貿發展有限公司內建有給排水管網，廠區管網可直接與公司內的管網相接。第5章 項目投資估算、融資方案及財務評價5.1 項目投資估算5.1.1 建設投資估算建設投資由工程費用、工程建設其他費用和預備費三部分構成。其中工程費用又由建筑工程費、設備購置費（含工器具及生產家具購置費）、安裝工程費構成；工程建設其他費用包括固定資產其他

50、費用、無形資產費用和其他資產費用；預備費包括基本預備費、漲價預備費。固定資產其他費用指工程建設其他費用中按規定將形成固定資產的費用。主要包括建設單位管理費、可行性研究費、研究試驗費、勘察設計費、環境影響評價費、場地準備及臨時設施費、引進技術和引進設備其他費、工程保險費、聯合試運轉費及綠化費等。無形資產費用系指將直接形成無形資產的建設投資，主要是專利權、非專利技術、商標權、土地使用權和商譽等。其它資產費用系指建設投資中除形成固定資產和無形資產以外的部分，如生產準備及開辦費等。 投資估算依據如下： 國家和輕工總會頒發的有關輕工業建設項目投資估算的有關規定 #省建筑工程消耗量定額及統一基價表 基礎結

51、構屋面（2008年）#省建筑工程消耗量定額及統一基價表 裝飾裝修（2008年）#省市政工程消耗量定額及統一基價表（2008年）#省安裝工程消耗量預算定額及單位估價表）（2008年）的各相關分冊#省土石方工程消耗量定額及統一基價表（2008年）#省建筑工程概算定額（2006年）#省建筑安裝工程費用定額（2008年）#省工程造價信息（2009年4月）建設投資估算見附表B1。建設投資總額為10142.07萬元。5.1.1.1 建筑工程費建筑工程費估算主要采用單位建筑工程投資估算法、單位實物工程量投資估算法和概算指標投資估算法進行估算。建筑工程費用估算表見附表B1-1。建筑工程費總額為2245.39萬

52、元。5.1.1.2 設備及工器具購置費設備及工器具購置費包括設備的購置費、工器具購置費、現場制作非標準費、生產家具購置費和相應的運雜費。國內設備購置費按設備出廠價加運雜費計算。設備出廠價以主要設備生產廠家的最新報價為依據。備品備件按設備購置費的1%計算；運雜費按設備出廠價的6%計算。工器具及生產家具按設備購置費的1%計算。非標設備制作按設備購置費的5%計算。國內設備購置費估算表見附表B1-2。國內設備購置費總額為5719.04萬元。5.1.1.3 安裝工程費估算安裝工程費按相關的安裝工程定額、取費標準和中國輕工總會發布的有關指標，采用安裝費率進行估算。安裝工程費用估算表見附表B1-4。安裝工程

53、費估算總額為368.61萬元。5.1.1.4 工程建設其他費用估算工程建設其他費用按各項費用科目的費率或者取費標準估算。建設單位管理費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.8%計算。勘察設計費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的1.73%計算。工程建設監理費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的1.2%計算。環境影響評價費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.3%計算。工程保險費按建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和的0.35%計算。土地使用權按15萬元/畝計算，土地使用權費為600萬元。開辦費按建筑工程費、設備及工器具購置費

54、、安裝工程費之和的0.2%計算。辦公及生活家具購置費按勞動定員65人，500元/人計算。生產職工培訓費按3000元/人計算，培訓人數按26人考慮。工程建設其他費用估算表見附表B1-5。工程建設其他費用總額為1057.76萬元。5.1.1.5 預備費預備費包括基本預備費和漲價預備費。基本預備費以建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設其他費用之和為計算基數，乘以基本預備費率進行計算。基本預備費率國內配套部分按8%計算，引進部分按2%計算。基本預備費總額為751.26萬元。漲價預備費以建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費之和為計算基數，乘以漲價預備費率進行計算。由于進年來我國的物

55、價呈上漲趨勢，故本估算中在預備費中考慮了價格上漲因數，并計入基本預備費。5.1.2 流動資金估算流動資金估算是按分項詳細估算法估算的。周轉次數按原材料、燃料的來源、運距及產品的市場預測情況綜合考慮。在產品按30天計算，產成品按15天計算。流動資金估算見附表B4。經估算，項目達產期年需要流動資金760.02萬元。5.1.3 建設期利息本項目長期借款為銀行貸款，年利率為5.94%，按當年付息計算。建設期利息為148.50萬元。5.1.4 項目總投資項目總投資11050.59萬元，其中建設投資10142.07萬元，建設期利息148.50萬元，流動資金760.02萬元。項目總投資（投資規模）10518

56、.58萬元，其中建設投資10142.07萬元，建設期利息148.50萬元，流動資金228.01萬元。5.2 資金來源與融資方案5.2.1 融資主體本項目為既有項目法人。項目法人：#工貿發展有限公司。5.2.2 項目資本金的來源渠道和籌措方式按國發199635號文件精神，結合本項目的實際情況，本項目的資本金認繳比例確定為總投資（投資規模）的52.47%。資金籌措：本項目總投資（投資規模）10518.58萬元。項目資本金數量為5518.58萬元（其中已完成投資2100萬元，需新增3518.58萬元），占總投資（投資規模）的74.26%，申請銀行固定資產貸款5000萬元。特申請國家、省級補貼。資本金

57、落實情況見附件。5.2.3 項目債務資金的來源渠道和籌措方式債務資金是項目投資中除資本金外，需要從金融市場借入的資金。本項目總投資11050.59萬元，其中資本金5518.58萬元，項目法人申請銀行貸款5000萬元，年利率為5.94%，申請銀行流動資金貸款532.02萬元，年利率為5.31%。債務資金落實情況見附件。5.2.4 資金結構分析資金結構包括項目資本金與項目債務資金的比例、項目資本金內部結構比例和項目債務資金內部結構的比例。項目資本金與項目債務資金分別為5518.58萬元和5532.02萬元，其比例為1：1。項目資本金建設投資、建設期利息部分與流動資金部分分別為5290.57萬元和2

58、28.01萬元，其比例為23.20：1。項目債務資金建設投資、建設期利息部分與流動資金部分分別為5000萬元和532.02萬元，其比例9.40：1。資金結構合理。5.2.5 融資風險分析本項目融資風險主要包括資金供應分析和利率分析。5.2.5.1 資金供應分析本項目資本金部分主要是企業自有資金。，從企業提供的財務報表來看，完全能滿足要求。債務資金部分擬申請銀行貸款，已初步達成貸款意向，應進一步落實，確保貸款能按建設進度到位。5.2.5.2 利率風險分析本項目貸款采用固定利率。如果未來利率下降，項目的資金成本不能相應下降，相對資金成本將升高。從資金市場近十年的發展走勢來看，利率處在相對低的一個水

59、平上，下降的可能性較小，上升的空間較大，利率風險較小。5.3 財務評價5.3.1 概述財務分析是在財務效益與費用的估算以及編制財務輔助報表的基礎上，編制財務報表，計算財務分析指標，考察和分析項目的盈利能力、償債能力和財務生存能力，判斷項目的財務可行性，明確項目對財務主體的價值以及對投資者的貢獻，為投資決策、融資決策及銀行審貸提供依據。5.3.2 基礎數據與參數5.3.2.1 財務基準收益率（ic）設定參考國家發展改革委、建設部頒發的建設項目經濟評價方法與參數和相關行業的財務基準收益率，并考慮本行業的平均收益水平和項目的風險因素，財務基準收益率（ic）設定為8%。5.3.2.2 資本金內部收益率

60、根據企業的要求，資本金內部收益率應大于銀行貸款利率，考慮資金機會成本，應大于8%。5.3.2.3 利息備付率和償債備付率利息備付率不宜低于2，償債備付率不宜低于1.3。5.3.2.4 利率本項目借款利率采用固定利率，建設投資借款年利率按5.94%計算，流動資金借款年利率按5.31%計算。5.3.2.5 項目計算期項目計算期確定為12年，其中建設期按1年計算，生產運營期按11年計算。5.3.2.6 生產負荷項目的生產負荷根據市場預測的結果，結合項目性質、產出特性和市場的開發性質確定：投產第1年達到設計生產能力的70%，第2年達到設計生產能力的90%，第3年達到設計生產能力的100%。5.3.2.

61、7 財務價格本項目財務價格采用固定價格。固定價格是根據財務評價的定價原則和市場預測的情況，并結合企業的銷售策略，以近幾年市場已形成的價格為基礎，預測到經營期初的價格，運營期各年采用同一的不變價格。本項目財務價格采用固定價格。固定價格是根據財務評價的定價原則和市場預測的情況，并結合企業的銷售策略，以近幾年市場已形成的價格為基礎，預測到經營期初的價格，運營期各年采用同一的不變價格。所有涉及增值稅的價格均采用不含稅價格。序號項目單位價格備注一投入物 易耗品t50.00 燃油t6800.00 PET瓶胚t11282.00 電（度）度0.57 水（噸）t2.00二產出物 油罐經營收入元/t300 配送中

62、心配送服務收入%2 中轉服務收入t60 小包裝經營收入（含PET瓶）t6005.3.3 營業收入產品銷售價格是根據財務評價的定價原則，根據近期市場實現的價格為基礎進行預測。年營業稅金及附加按國家規定計算。本項目需繳納營業稅，同時繳納城市維護建設稅和教育費附加，城市維護建設稅和教育費附加分別按營業稅額的7%和3%計算。年營業收入和經營稅金及附加估算見附表B6。 正常年營業收入5760萬元，營業稅金及附加估算額為316.80萬元。 5.3.4 經營成本與總成本本項目成本計算采用生產要素估算法。總成本費用估算見附表B7。成本估算說明如下：5.3.4.1 外購原材料、輔助材料費外購原材料、輔助材料費估

63、算見附表B7基1。正常年的外購原材料、輔助材料費額為2489.74萬元。5.3.4.2 燃料及動力費燃料及動力費估算見附表B7基2。正常年的燃料及動力費總額為35.93萬元。5.3.4.3 工資及福利費全廠勞動定員65人，其中技術人員12人，工資按36000元/人 年計算，管理人員8人，工資按36000元/人 年計算，工人45人，工資按25000元/人 年計算，工資總額為184.50萬元。根據有關文件規定，本項目的福利費按工資總額的14%計算，年福利總額為25.83萬元。生產運營期各年工資及福利估算詳見附表B7基5。年工資及福利費總額為210.33萬元。5.3.4.4 折舊費估算固定資產折舊采

64、用分類折舊，殘值率為5%。房屋、建（構）筑物原值為5604.59萬元，按25年折舊，年折舊額為98.97萬元，設備原值為7061.51萬元，按12年折舊，年折舊額為559.04萬元，年折舊費總額為658.01萬元。折舊費估算見附表B7基3。5.3.4.5 攤銷費估算本項目無形資產（土地費用）為600萬元，按30年攤銷，年攤銷費為20萬元，其它資產為24.47萬元，按5年攤銷，年攤銷費為4.89萬元。年攤銷費總額為24.89元。無形資產及遞延資產攤銷費估算見附表B7基4。5.3.4.6 修理費估算修理費按年折舊額的30%計算，每年為197.40萬元。5.3.4.7 財務費用生產期長期借款利息和流

65、動資金借款利息計入總成本。5.3.4.8 其他費用其他費用是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用。為簡化計算，該項費用按工資及福利費的120%計算，每年約為252.40萬元。土地使用費按0.5元/平方米計算，年土地使用費總額為3.33萬元。正常年其他費用總額為255.73萬元。正常年經營成本為3189.12萬元。5.3.5 盈利能力分析項目的盈利能力分析，包括動態分析（折現現金流量）和靜態分析（非折現盈利能力分析）。5.3.5.1 項目投資現金流量分析項目投資現金流量分析見附表B9。根據附表B9計算如下評價指標：項目投資財務內部收益率（所得稅前） 1

66、6.92%項目投資財務內部收益率（所得稅后） 13.25%項目投資財務凈現值（所得稅前）（ic8%） 5787.38萬元項目投資財務凈現值（所得稅后）（ic8%） 3288.01萬元項目投資回收期（年）（所得稅前） 6.35年項目投資回收期（年）（所得稅前） 7.33年從計算結果可以看出FIRR ic，FNPV0,項目是可以接受的，應進一步進行融資后分析。5.3.5.2 項目資本金現金流量分析項目資本金現金流量分析見附表B10。根據附表B9計算如下評價指標：項目資本金內部收益率 19.48%。5.3.5.3 利潤與利潤分配利潤與利潤分配分析見附表B12。利潤和利潤分配估算見附表B12。經計算，

67、年平均利潤總額為1271.42萬元，所得稅按利潤總額的25%計算，法定盈余公積金、任意盈余公積金分別按凈利潤和可供分配利潤的5%、5%計算。根據利潤與利潤分配表和現金流量表計算如下盈利能力指標：總投資收益率（ROI）= EBITTI100%= 1476.7811050.59100%= 13.36%項目資本金凈利潤率（ROE）= NPEG100%= 953.575518.58100%=17.28%從計算結果來看，總投資收益率、資本金利潤率大于行業平均水平，滿足投資者要求。5.3.6 償債能力分析本項目按等額還本付息方式償還貸款，借款償還期暫按11年計算。借款還本付息計劃見附表B3。資產負債表見附

68、表B14。利息備付率、償債備付率、資產負債率等指標計算分別見上述表格。從計算結果來看，利息備付率在投入運營1年后的所有年份都遠大于2，償債備付率在投入運營1年后的所有年份都遠大于1.3，資產負債率在投產后的所有年份均小于0.5。滿足設定的最低可接受值，大于我國企業歷史統計數據分析的結果。5.3.7 財務生存能力分析在項目（企業）運營期間，確保從各項經濟活動中得到足夠的凈現金流量是項目能夠維持生存的條件。財務生存能力分析亦稱資金平衡分析。財務計劃現金流量表見附表B13。根據計算結果，并結合借款償還平衡計劃，可以看出：各年累計盈余資金均遠大于零，沒有出現負值，并且在運營內，具有較大的經營凈現金流量

69、（667.89萬元1310.83萬元），尤其在運營初期，就擁有足夠的經營凈現金流量。說明項目方案比較合理，能夠實現自身的資金平衡。第6章 項目風險分析與控制風險措施6.1 概述項目經濟評價所采用的基本變量都是對未來的預測和假設，因而具有不確定性。投資項目經濟風險是指由于不確定性的存在導致項目實施后偏離預期財務和經濟效益目標的可能性。6.2 盈虧平衡分析投產第3年的固定成本為1635.23萬元，可變成本為2525.66萬元，年營業收入為5760萬元，年經營稅金及附加為316.80萬元。以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為BEP（%）= 年固定總成本（年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金及附

70、加）100%= 1635.23（5760-2525.66-316.80）100%= 56.05%由盈虧平衡分析可以看出，當項目生產能力利用率達到56.05%時，項目就能達到盈虧平衡，經營安全率遠大于30%，有一定的抗經營風險能力。盈虧平衡分析圖見圖B1。從盈虧平衡分析的結果來看，項目有較強的適應市場的能力，抗風險能力較強。6.3 敏感性分析由于本項目的項目財務內部收益率較高，故只對可能影響項目評價指標的主要不確定因素進行了單因素敏感性分析，敏感性分析的結果如表6-1。表61 敏感性分析表序號變化率-15%-10%-5%0%5%10%15%變化因素1基準折現率ic8%8%8%8%8%8%8%2負

71、荷12.71%14.14%15.54%16.92%18.27%19.60%20.91%3營業價格8.32%11.31%14.17%16.92%19.57%22.15%24.67%4經營成本21.47%19.97%18.46%16.92%15.35%13.75%12.11%5建設投資20.47%19.39%18.10%16.92%15.81%14.79%14.09%敏感性分析圖見圖B2。臨界點:敏感度系數和臨界點分析見表6-2。表6-2 敏感度系數和臨界點分析序號不確定因素變化率（）內部收益率敏感度系數臨界點（）臨界值基本方案016.92%1產品產量 （生產負荷）-1014.14%0.28 -3

72、0.71%1019.60%0.27 2營業價格-1011.31%0.56 -15.52%1022.15%0.52 3經營成本-1013.75%0.32 27.03%1013.75%-0.32 4建設投資-1019.39%-0.25 53.78%1014.79%-0.21 從計算可以求得建設投資、產品產量、經營成本和營業價格的臨界點分別為53.78%、30.71%、27.03%和15.52%萬元。從敏感性分析的結果來看，不確定因素的敏感程度依次為：服務價格、產品產量、建設投資、經營成本。6.4 風險分析6.4.1 風險識別項目的風險分析貫穿于項目建設和生產運營的全過程。一般包括市場風險、技術風險

73、、工程風險、資源風險、資金風險、政策風險、外部協作條件風險、社會風險、其他風險。6.4.2 風險評價與風險應對#工貿發展有限公司油脂倉儲（油罐）及物流項目是食用油倉儲及物流設施項目。投入較大，具有一定的風險，但是只要充分地調研，及時地預測風險，提出規避風險的辦法，就可以化解風險。6.4.3 政策風險食用油是一種特殊的商品，關系到國計民生，關系到食品安全，有很強的政策性，食用油的加工和油料流通政策性很強。該項目建設要及時了解政府的有關政策調整：如稅收、金融、環保、產業政策，及時采取措施，積極爭取國家有關政策落實在本項目中。6.4.4 市場風險由于市場需求的變化、競爭對手的競爭策略調整，項目成品銷

74、路不暢，成品價格低迷等，以至產量和銷售收入達不到預期的目標，都將給項目預期收益帶來損失。從不確定性分析的結果可以看出經營成本和服務階格的臨界點分別為27.03%和15.52%，有較強的抗風險能力。并且企業按照營銷策略，建立了完善的市場銷售網絡，通過內引外聯，創建品牌，構筑了穩固的銷售市場和網路，有較強的市場競爭力。6.4.5 技術風險技術方面的風險主要是項目采用的技術的先進性、可靠性、適用性和經濟性與原方案發生重大變化，導致項目不能按期進入正常生產狀態，或生產能力利用率低，達不到設計要求，或生產成本提高，產品質量達不到預期要求。本項目經過多方案比選，擬采用技術依托單位設計的具有國際先進水平的工

75、藝技術方案，對原料的適應性強，出品率高，產品質量好，設備已經形成成套能力，技術的先進性、可靠性、適用性和經濟性已得到企業和市場的檢驗。6.4.6 工程風險工程風險主要是工程地質和水文地質條件出乎預料的變化，工程設計發生重大變化，導致工程量增加、投資增加、工期拖長等帶來的損失。該項目前期準備充分，設計單位是糧食行業的甲級設計院，具有豐富的糧油物流項目設計經驗，工程風險較小。6.4.7 融資風險融資風險主要是項目資金的可靠性、充足性和及時性不能保證；由于工程量預計不足、或設備材料價格上升導致投資增加；由于計劃不周或外部條件等因素導致建設工期拖延；利率、匯率變化導致融資成本上升所造成的損失。資金的來

76、源、供應量和供應時間等應充分作好準備。為了化解風險，要多方面籌措資金，在向銀行申請貸款的同時，要考慮引進資金投資。本項目資本金部分主要是企業自有資金，從企業提供的財務報表來看，完全能滿足要求。債務資金部分擬申請銀行貸款，已初步達成貸款意向，應進一步落實，確保貸款能按建設進度到位。從資金市場近十年的發展走勢來看，利率處在相對低的一個水平上，下降的可能性較小，上升的空間較大，利率風險較小。6.4.8 組織管理風險組織管理方面的風險主要是由于項目組織結構不當、管理機制不完善或是主要管理者能力不足，導致項目不能按計劃建成投產，投資超出估算。；或在項目投產后，未能制定有效的企業競爭策略，在市場競爭中失敗

77、。#工貿發展有限公司注重品牌的開發和產品市場的培養。將形成完善的組織結構和管理制度體系。6.4.9 環境和社會風險外部環境因素包括自然環境和社會環境因素的影響。是指項目本身以外的配套設施、協作條件以及服務對象等對項目有重大影響的因素發生變化而使項目本身無法控制的風險。發改委及規劃土地、環保、消防等各級行政主管部門對項目給予了大力支持，各級政府對項目也很重視，此類風險不大。第7章 項目招標內容依照國家發展計劃委員會2000年第3號令工程建設項目招標范圍和規模標準規定，本項目建設必須進行招投標。7.1 招投標依據中華人民共和國招標投標法、合同法中有關規定。7.2 招標范圍對設計、建筑工程、安裝工程

78、、監理實施招標；設備和材料除個別常規設備及一般材料直接購買外，重要設備和材料均實行招標。7.3 招標組織形式上述招標范圍，將采取委托有資質的單位組織招標。為保證工程項目在公平、公正、公開、透明、有序的原則下進行，工程項目招標由有關部門組成專門機構整體把握、控制、調整。評標工作按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面、競爭優選、嚴格保密的原則進行，保證所有的投標人的合法權益。評標由評標委員會負責。評標委員會由有關領導和有關技術、經濟方面專家組成，成員為5人以上單數，其中技術、經濟等方面專家大于成員總 2/3。這些專家從事相關領域工作滿8年，并具有高級職稱或具有同等專業水平。評標委員會的評標

79、工作受有關行政監督部門監督。7.4 招標方式對建筑工程、安裝工程、監理、重要設備和材料等采取公開招標的方式，設計采用邀請招標。7.5 招標基本情況本項目招標基本情況，見表7-1；審批部門核準意見，見表7-2表7-1招標基本情況表建設項目名稱：#工貿發展有限公司油脂倉儲（油罐）及物流項目招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標估算金額(萬元)備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察設計建筑工程安裝工程監理設備重要材料其它情況說明：建設單位蓋章年 月 日表7-2 審批部門核準意見建設項目名稱：#工貿發展有限公司油脂倉儲（油罐）及物流項目招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘 察設 計建筑工程監 理設 備重要材料其它審批部門核準意見說明：審批部門蓋章年 月 日附件目錄：1. 項目備案證2. 建設用地規劃許可證3. 土地使用權證4. 荊州市環境保護局關于對#工貿發展有限公司7.2萬噸油脂倉儲（油罐）及物流項目環境審批意見5. 建設項目環境影響報告表6. 荊州市港航管理局關于#工貿發展有限公司岸線臨時使用許可的批復7. 營業執照8. #工貿發展有限公司董事會項目投資決議9. 企業自有資金證明10. 銀行貸款意向書11. 銀行信用等級證明12. 項目真實性聲明13. 總平面圖