1、10萬套微型小排量汽油發動機缸蓋機械加工生產線項目可行性研究報告XX工程咨詢有限公司二零XX年XX月10萬套微型小排量汽油發動機缸蓋機械加工生產線項目可行性研究報告建設單位：XX建筑工程有限公司建設地點：XX省XX市編制單位：XX工程咨詢有限公司20XX年XX月42可行性研究報告編制單位及編制人員名單項目編制單位：XX工程咨詢有限公司資格等級： 級證書編號：（發證機關：中華人民共和國住房和城鄉建設部制）編制人員： XXX高級工程師XXX高級工程師XXX高級工程師XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 錄第一章 總 論111 項目名稱及承辦單位112 研究工作的范圍413 研究工作概況514 推

2、薦方案5第二章 項目提出與技改的必要性1221 項目提出1222 技改的必要性15第三章 市場需求預測與建設規模1731 市場需求預測1732 價格預測133 產品方案和建設規模1第四章 廠址與原輔材料、能源供應341 廠址342 原輔材料、能源供應5第五章 工程技術方案751 第一期75.2 第二期1353 勞動安全衛生與消防15第六章 環境保護2061 設計依據2062 設計范圍2063 廠址與環境現狀2064 工程概況2065 廢水治理2166 噪聲治理2167 廢氣、粉塵處理2168 固體廢棄物2169 綠化21610 組織機構及人員21第七章 節約能源2271 節約能源的原則要求22

3、72 采用節能的生產工藝2273 采用高節能的工藝設備2274 加強能源管理2275 運輸節能2376 電氣節能2377 加強節能教育和培訓23第八章 企業組織與勞動定員2481 企業組織2482 勞動定員2483 工作制度2484 人員培訓24第九章 項目實施進度建議25第十章 投資估算與資金籌措27101 投資估算27102 資金籌措28第十一章 財務評價29111 企業經濟概況29112 項目經濟評價的特點29113 基礎數據29114 財務計算30115 財務盈利能力分析32116 清償能力分析33117 財務不確定性分析34118 財務評價結論34119 主要數據及經濟指標匯總見表1

4、1-135第十二章 社會評價3712.1 社會影響分析3712.2 互適性分析3812.3 社會風險分析38第十三章 風險分析3913.1 市場風險3913.2 技術風險3913.3 資源風險3913.4 工程風險4013.5 投資風險4013.6 融資方面的風險因素4013.7 配套條件的風險因素40第十四章 研究結論41附件：1、企業法人營業執照2、企業組織機構代碼證3、*省經濟委員會20xx年12月14日川經外經函關于*機械有限公司年產10萬臺小排量發動機缸蓋生產線技改項目申請報告核準的批復4、環評批文5、股東會決議6、2005、2006、20xx年財務報表附圖：1、廠區總平面布置圖第一

5、章 總 論11 項目名稱及承辦單位111項目名稱10萬套微型汽油發動機缸蓋機加生產線項目112項目承辦單位名 稱：*機械有限公司住 所：*省*市法定代表人：注冊資金：2412萬美元企業類型：中外合資經營經營范圍：設計、制造內燃機和其它動力機械，銷售本公司產品及相關售后服務。*機械有限公司是從事發動機產品研制、生產經營的大中型骨干企業，其前身*內燃機總廠始建于1950年。1995年改組為股份有限公司，1998年*內燃機股份有限公司與*（中國）汽車控股有限公司之全資子公司南邦投資有限公司合資成立了*機械有限公司，生產輕型車用汽油發動機總成。至今已發展成為擁有固定資產凈值14379萬元，占地35萬余

6、平方米，員工800余人的企業，成為我國*地區最大的輕型車用汽油發動機產品的科研、生產基地，也是中國最大的輕型汽車發動機生產基地。*公司是國家定點發動機專業生產廠家、*省普通機械制造十大經營規模企業，國家經貿委1000家重點聯系企業，一九九五年被國務院經濟發展中心、國家統計局審定為全國普通機械制造最大規模“百強企業”，2002年被*省科技廳評定為*省高新技術企業，*市工業千億工程重點單位。公司現有各類工程技術人員200余人，中、高級專業技術人員80余人，主導產品為車用汽油機。公司現在主要生產、檢測、計量設備總數2000余臺。公司1998年通過質量體系認證并取得ISO9001：1994質量體系認證

7、證書，2002年通過了QS9000認證。公司理化計量中心，為一級計量單位，達到IS010012-1的規定。并獲得國家“完善計量檢測體系合格證書”和“國家理化檢測一級證書。”擁有圖像分析儀、進口直讀光譜儀、三座標測量機等一批性能先進的理化計量檢測設備。公司自進入90年代以來發展迅猛，自93年開始，平均年銷售收入5.1億元，利稅8900萬元，年均利稅多次名列全省機械系統第一名，車用汽油機銷量達到名列全國前10名的好成績。上交稅利5年保持年均28%的幅度增長，銀行信用等級為AAA級。2005年全員勞動生產率68.2萬元/人。公司的經濟實力較為雄厚，在技術開發上，做到了機構落實、項目落實、經費落實。技

8、術開發經費年年大幅度遞增，技術人員素質高，擁有完備的產品設計與試驗、檢測及生產等手段和成熟的新產品研制、開發人員隊伍。技術中心自1996年組建以來，先后投資4000多萬元，建成省級服務技術中心，并配備了中試基地、機體缸蓋機加工中試生產線、行業情報收集室和計算機中心，實現了網絡化。2001年10月，為了更好地適應新華、*公司的發展需要，保持公司持續、健康、穩定發展，根據*公司兩大股東董事會決定，對等進行增資，為此新華內燃機股份有限公司董事會決定把有形和無形資產作為增資內容之一投入到*動力機械有限公司，原新華公司技術中心的人員和*公司的技術人員進行整合，均歸屬于*公司。公司技術中心于2003年被評

9、定為國家級技術中心；除配備了AVL公司標準臺架，具備發動機及整車性能實驗能力外，產品實驗室建成了模擬高溫（60）、高寒（零下40）帶輪轂的環境實驗艙，整車“三高”標定的大部份工作已可在室內完成；建成了缸蓋、進氣歧管氣道進氣模擬實驗室、NVH模態實驗室等，已具備氣道開發、燃燒分析、減振降噪開發的基礎能力。20xx年2月8日，產品實驗室獲得國家認可實驗室資格。公司的技術中心配備了如UG、Solid Edge等先進的三維設計軟件，產品設計全部實現了CAD輔助設計的手段。中心各部、室配備有三個局網100余臺計算機和實驗、分析檢測儀器40余臺。技術中心為公司的快速發展提供了技術、產品、人力的強有力保證。

10、公司產品開發手段包括自主開發和合作（包括產學研）開發等方式，已先后成功開發了JM486Q型、以及具有國際九十年代先進水平的JM491Q-E型、JM491Q-MS型、XC4G24型、XC4G22型、XC4G19型、JM495QF型、JM495QF-E型汽油機、DK4系列柴油機等十余項高科技含量的新產品，并已投入批量生產，新產品產值比例近70%。公司近三年經營狀況詳見表2-1 公司近三年主要經濟指標。表1-1 公司近三年主要經濟指標名 稱單位2005年2006年20xx年銷售收入萬元485305900057094工業總產值萬元518505850057800利潤總額萬元427500685稅金萬元20

11、232800849資產負債率%25252738全員勞動生產率元/人、年6825507647007410012 研究工作的范圍a)市場需求預測與建設規模b)建廠條件與廠址c)工程技術方案d)環境保護及節約能源e)企業組織及實施進度f)投資估算及財務評價13 研究工作概況通過對現有的廠址、廠房、配套公用設施、原料環境、協作條件以及國內外市場等方面的有關問題進行深入細致的調查了解，搜集到了有關的基礎資料，并與*機械有限公司多次交換意見，對項目的設計方案、設計范圍等重大原則性問題達成共識，編制此方案。14 推薦方案141廠址本項目利用*機械有限公司現廠址進行改造。廠址位于*市xx路西段2288號，為該

12、項目準備備用廠房2940平方米（已建成），滿足本項目要求。142技術改造條件本技改項目所需的缸蓋機械加工車間及其輔助生產工程、公用工程、生活福利等設施已修建完畢，只是在已建好的廠房中的預留位置布置安裝設備即可。143主要建設內容（1）在拆除公司機械加工舊廠房的位置，新建廠房2940m2，組建4A系列汽油機缸蓋機加生產線（廠房已完成）。（2）采用先進的生產技術，配置生產4A系列汽油機缸蓋的先進的機械加工設備、檢測設備、工器具及運輸設備。建成加工精度符合要求、產品一致性容易保證，流程合理的高水平生產線。（3）新增廠房配電室設備（配電室為已有公用設施，有足夠空間添置新設備）。（4）新增空壓機房設備（

13、空壓機房為已有公用設施，有足夠空間添置新設備）。項目總投9550萬元。其中固定資產投資8550萬元，鋪底流動資金1000萬元。144產品方案及建設規模（1）產品種類:4A系列微型汽油發動機缸蓋。（2）建設規模：100,000臺件/年（三班）；按年工作251天，每天工作21小時，80%的效率計算，生產節拍為：2.9分鐘/件。145生產工藝及設備選擇采用加工中心和具備一定柔性的輔機（試漏、清洗、擰緊、壓裝機）組成，在更換刀、夾具后，可適應同系列的缸蓋生產。為節約投資，加工中心采用立加、臥加組合，國內與進口品牌相結合的原則，對于一般粗加工采用國產立加，精加工、關鍵與重要工序采用進口臥加。刀具主要采用

14、德國MAPAL專用缸蓋加工刀具，關鍵要素加工配置在線測量設備，生產線配置車間信息網絡管理系統，對生產、編程、調效更換刀具、質量、在制品管理等進行數字化管理，整條生產線達到國內較高水平。擬主要新增設備：立式加工中心，19臺；臥式加工中心，15臺；清洗機，3臺；中間試漏機，3臺；壓裝機，3臺；擰緊機；2臺；加工中心夾具，51套；加工中心刀具、刀柄，4套；量檢具（含在線測量裝置），2套；叉車，1臺；變壓器、配電柜等，1套；配水設施、設備，1套；廢水處理系統，1套；空壓機及配套設施；1臺；工位器具及工具柜，2套。146主要原材料及動力供應（1）原輔材料、年需求量及供應：主要原材料缸蓋毛胚由本公司自產，

15、另一項目，已完工，所需鑄造鋁錠，1200噸，貴陽鋁廠、鄭州鋁廠采購；鑄造砂，1200噸，國內采購。主要輔料：MF切削液，16噸；FD-310清洗劑，13噸；46#液壓油，3噸；均在國內采購。（2）電：公司現建有10kV變配電站一座，設有完整的高低壓配電設施，各車間電源由該變配電站引至。（3）水：廠區原有的給水系統能滿足使用要求，本次技改只在新建廠房鋪設給排水管道。廠區給水管道仍采用生產、生活、消防合流制的給水系統，采用內筋嵌入式襯塑鋼管，埋地敷設。147環境保護（1）廢水：全廠廢水經處理后,廢水水質可達到污水綜合排放標準GB8978-1996一級標準。（2）廢氣及粉塵：該項目投產后不產生廢氣及

16、粉塵。（3）固體廢棄物：機加工線鋁屑回收利用。（4）噪聲：本次技術改造新增工藝設備都沒有產生噪聲值75dB（A）以上的，故本項目實施后，生產過程中無產生較大噪聲的工藝及公用設備，廠界噪聲能滿足類廠界噪聲標準要求：晝間60分貝，夜間50分貝。符合工業企業廠界噪聲標準GB12348-1990類標準。148本項目定員及勞動力來源a)本項目共需定員97人，其中管理人員2人，技術人員4人，生產人員91人。b)技術管理人員由公司內部調配，生產工人首先內部調配，不足部份社會招聘。149項目實施進度本項目計劃于20xx年1月開始前期準備工作，20xx年9月完成設計并技審通過，第二年1月完成第一期設備選型、招投

17、標、簽訂合同和設備制造，第二年3月設備運抵*，第二年6月完成設備的安裝調試，第二年8月第一期工程正式投產。第三年10月完成第二期工程。從啟動開始，總進度為2年零10個月。1410總投資及資金籌措工程總投資9550萬元，其中：固定資產投資8550萬元，其中用于設備購置7944萬元（其中進口設備560萬美元）；鋪底流動資金1000萬元。全部自籌資金解決。1411財務評價本項目實施后，將實現年銷售收入124000萬元，新增稅金6661萬元，年均利潤總額9942萬元，財務內部收益率64 %(所得稅后)，投資回收期為2年(所得稅后)，具有良好的經濟效益。1412研究結論高性能的微型汽油機的開發和制造是我

18、國自主品牌汽車工業的一個薄弱環節，排量小型化、節油、高技術含量、高升功率也是目前全球汽車發動機的發展方向之一。4A系列微型汽油機的開發和制造，將起到健全中高檔小型家用轎車產業鏈，填補國內自主品牌微型汽油機無高端產品的空白，打破外資技術壟斷。同時對*省和*市的汽車工業發動機行業將起到巨大的推動作用，也能進一步促使*省和*市輕型車用發動機研發和制造水平的大力發展。項目實施后，可為小型及微型汽車提供高性能、低油耗、低排放的發動機。企業的綜合競爭能力也得到提高，為企業的可持續發展打下堅實的基礎。同時，該項目產品符合國家的產業發展政策，符合當前市場需求狀況。項目建成后可新增銷售收入124000 萬元，新

19、增利稅16603萬元，項目確定產品生產綱領符合企業實際情況，采用的工藝技術設備先進、合理、成熟、適用。項目財務評價各項測算指標均超過國家規定的行業指標，其財務評價，社會評價，環境影響評價可行，風險分析可行，企業實施該項目的基本條件具備，因此，該項目具有可行性，希望相關部門予以大力支持，以盡快建成投產。1413主要技術經濟指標主要技術經濟指標表表1-2項 目單位增量固定資產投資萬元8550流動資金萬元1000年銷售收入萬元124000年銷售稅金萬元6661達綱年利潤總額萬元9942投資利潤率33.72投資利稅率56.32財務內部收益率64財務凈現值(I=17)萬元7364.47靜態投資回收期年2

20、借款償還期年盈虧平衡點65.27第二章 項目提出與技改的必要性21 項目提出汽車行業增長快。據中國汽車工業協會統計，20xx年中國汽車產量為888.24萬輛，同比增長22.02，比上年凈增160.27萬輛；汽車銷量879.15萬輛，同比增長21.84，比上年凈增157.80萬輛。汽車銷量比2003年的439萬輛翻了一番。增長潛力大。中國汽車保有量每千人不到30輛，世界平均每千人120輛。與世界平均水平的巨大差距，意味著汽車工業仍然具有巨大的發展空間。對地方經濟具有強烈的帶動作用。汽車工業是產業關聯度很高的產業，是一個國家綜合經濟實力的標志，也是歐美發達國家除高技術產業以外仍牢牢掌控的少數產業之

21、一。汽車工業對機械、冶金、電子、橡膠、石化等行業都有很強的拉動作用，據測算，汽車工業產值與相關產業的直接關聯度是1：2，間接關聯度則達到1：5。技術先進的小排量汽車將成為政府鼓勵、消費者樂于接受的緊俏產品： 油價上漲和燃油稅實施將導致汽車小型化。我國原油進口量已占到總需求量的三分之一以上，國際油價的大幅攀升已經使國內成品油價格上漲了幾乎1倍；燃油稅立法已近十年，相關部委領導明確表示將在油價有所回落時推出，而燃油稅的實施將使成品油價格至少上漲三分之一。因此，無論國際原油價格如何變化，成品油價格均將維持在高位或者上漲。小排量車油耗低，可顯著降低用戶使用成本，油價越高，用戶群越大。 二五年十二月二十

22、五日，國務院辦公廳國辦發200561號文件轉發發展改革委、建設部、公安部、財政部、監察部、環保總局關于鼓勵發展節能環保型小排量汽車的意見，第二條明確提出“加大節能環保型小排量汽車及其先進發動機（汽油機升功率大于50kW，柴油機升功率大于40kW）技術研究開發和產業化的支持力度。”而該項目所涉及的發動機排量從1.1升至1.5升，升功率超過50kW，排放達到歐標準，屬于政府鼓勵類項目。 上海市質量技監局發布的上海地方標準節能環保型小排量汽車技術條件，對發動機的要求是：20dd年7月1日后升功率大于50 kW，排放達國帶OBD，該項目所涉及的發動機也完全符合上述條件。20xx年6月25日，為落實遼寧

23、省和*省支持*集團發展框架協議，*汽車搬遷工程（*南方基地）正式開工，等領導親自到場為工程奠基。此項工程所涉及的發動機將主要由*機械有限公司（以下簡稱“*公司”）提供，微型汽油發動機（公司內部命名為4A系列汽油機）包含在內。*公司的4A系列汽油機采用雙頂置凸輪軸、16氣門、VVT、工程塑料進氣管、每缸獨立點火、電子節氣門等眾多先進技術，承載這些技術的零部件均安裝在缸蓋上，使缸蓋成為了4A系列汽油機上精度要求高、結構最復雜的主要部件。缸蓋機加生產線的建設，將直接關系到4A系列汽油機的生產一致性保證能力和量產進度，對搬遷工程的后期效益也有間接影響。*公司是我國*地區最大的輕型車用汽油發動機的科研生

24、產基地。通過自主開發和合作（包括產學研）開發等方式，已先后成功開發了JM495QF-E型、JM495QF型、XC4G24型、JM491Q-MS型、JM491Q-E型汽油機、DK4系列輕型柴油機等十余項高科技含量的新產品，并已投入批量生產。企業研發的4A系列汽油機現已點火成功，并與部份客戶簽署了配套協議。與企業原產發動機相比，4A系列汽油機體積小、重量輕，不適合共線生產。同時，4A系列汽油機潛在市場需求巨大，適合新建缸蓋機加工生產線。22 技改的必要性（1）滿足微型汽油發動機技術進步的需要目前市場上的主流微型汽油機，升功率均未達到50kW：465汽油機（東安、長安、淮海等公司均生產）升功率35k

25、W；468汽油機升功率44.65kW；376汽油機（一汽天津豐田生產）39.27kW；8A汽油機（天津豐田、吉利生產）46.94kW；東安三菱生產的4G13、4G18汽油機升功率分別為48.54kW和46.72kW。*公司的4A系列三款微型汽油機集成大量先進技術，升功率均達到或超過50kW，量產后將使國產品牌的微型汽油機技術上一個臺階。 （2）增強企業抗風險能力的需要在4A系列微型汽油機項目以前，*公司的主導產品集中于2.0升及以上功率的輕型車用汽油機和柴油機，所配套的主要車型為SUV、皮卡、MPV和輕客，與轎車相比，市場銷量增幅有限。其中，SUV等車型以高油耗著稱，既不符合國家節能減排的大政

26、方針，在高油價的時代，因油費開支增長也會造成消費群體萎縮。汽車行業是一個規模經濟特征顯著的行業，因產品結構原因造成企業規模偏小，極易被市場淘汰。在該項目的支撐下，*公司4A系列汽油機成功上市，則可改變這個不利局面。該系列汽油機不僅可配套市場容量極大的交叉車型，也可搭載市場容量極大、增長極快的家用轎車，是企業沖擊年產30萬臺發動機銷售目標的主要產品之一，對企業做大做強將起到關鍵性作用。（3）提高社會效益的需要與國際知名品牌相比，民族品牌汽車工業的主要差距在于技術落后，而整車技術差距又主要體現在發動機上。4A系列汽油機的開發，與跨國企業20xx年引入或第二年即將引入國內生產的同排量汽油機處于同一技

27、術水平，有利于民族汽車工業擺脫落后、低檔的負面形象，提升競爭能力。*省是一個人口大省，與沿海地區相比，經濟發展相對滯后，對小排量車的需求潛力更大。4A系列汽油機的開發，在產業鏈下游，可帶動整車項目發展；在產業鏈上游，可以扶持和帶動周邊地區發動機零部件企業的發展，為*地區帶來較大的經濟效益和社會效益。第三章 市場需求預測與建設規模31 市場需求預測311 國家對小排量車的鼓勵和扶持政策，以及成品油價格居高不下，給本項目產品提供了較大的市場空間目前我國的石油消費總量在世界上處于第二位，如果不采取相應的政策措施，預計到2020年石油消費量至少比2000年翻一番，將達到4.56.1億噸；溫室氣體排放增

28、長，導致極端氣候災害增加，已經使節能減排、降低單位GDP能耗成為國家經濟工作重心之一。而機動車燃油消耗是石油消費總量中增長最快的部分，成為影響石油消費總量和發展趨勢及二氧化碳排放量增長的首要因素。目前我國機動車燃油效率明顯較低，如果對相同或相近車型進行燃油效率比較的話，中國汽車每百公里平均油耗比發達國家高20%以上，其中轎車油耗比日本高20%25%，比歐洲高10%15%，比美國高5%20%。這些問題的存在，使我國石油穩定供應和石油安全問題尖銳起來，成為制約汽車產業健康發展的重要因素，進而影響到經濟發展的大局。另外，在機動車保有量持續快速增長的情況下，機動車污染物排放對我國大氣質量，特別是城市大

29、氣質量形成了嚴重威脅，盡管目前我國的大氣污染仍以煤煙型為主，但從環境變化的趨勢看，如果不能有效控制汽車污染，汽車尾氣污染將日趨上升，城市污染也將從煤煙型污染向汽車尾氣型污染轉化，為避免柴油機尾氣顆粒物排放造成空氣質量下降，北京對柴油轎車解禁期限一再推遲。一方面，我國汽車的高速發展會威脅石油安全、破壞大氣環境；但從另一方面看，我國汽車年產量已經達到880萬輛，僅次于美國和日本，并成為僅次于美國的第二大汽車市場。汽車已成為我國的支柱產業，汽車的發展是我國經濟增長率的重要拉動力量，也是大眾提高生活質量的基本需求。為此，國家在“十一五”期間提出了“國內生產總值能源消耗降低20%，主要污染物排放總量減少

30、10%”的目標。推進節能環保汽車已是汽車產業發展的當務之急。4A系列微型汽油機具有升功率高、油耗低，滿足歐洲排放標準（歐標準）等特點，具有較大的市場空間。312 本項目產品定位的主體市場預測分析華晨集團內市場：根據華晨金杯A級車的開發規劃，A級車計劃于08年中期上市，預計09年生產5萬輛，2010年達到10萬輛。同時華瑞作為華晨集團在西部的整車生產基地，生產微型汽車也是其今后的方向之一。*作為集團內主要發動機研制、生產基地，計劃開發以1.3L為基本規格，并擴展至1.1-1.5L、高低檔規格豐富的發動機系列，以搭載A級轎車為主，兼用于其他微型汽車，為集團所屬汽車生產企業配套。集團外市場：*傳統客

31、戶中，雙環、揚子、中興等企業的微型乘用車項目均在實施之中，預計20xx年下半年陸續上市；海馬汽車的15萬臺微型轎車的項目即將開始實施。這些與*具有良好配套關系的公司，是*未來較為確定的市場。進入該類市場，可以擴大產量，降低成本，降低開發與經營風險。綜上所述，在已有配套意向的客戶中，集團內占到50%的市場份額，集團外占到3040%的市場份額，就可實現10萬套微型汽油發動機缸蓋滿負荷生產，形成產銷兩旺的局面。313 競爭能力分析3131 競爭對手情況目前不存在與汽車廠完全沒有資產關系的、獨立的微型（小型）轎車發動機廠。全部微型（小型）轎車廠家或使用自產發動機，或由資產關聯方提供發動機。部份國產企業

32、（奇瑞、吉利）在早期購買發動機，但現在已基本全部能自給。表3-1說明了微型（小型）轎車發動機商品化的情況。表3-1：微型（小型）轎車商品發動機主要供應商對資產關聯方之外的銷售情況單位：萬臺制造商東安汽車發動機天津一汽豐田和天津一汽天津豐田汽車發動機一汽夏利汽車(00-03以天汽集團名義發數據)資產關聯車輛銷量和關聯外可銷量銷售關聯車輛銷量關聯外的銷量銷售商品量銷售商品量關聯車輛銷量關聯外的銷量200011.374.128.992.3820017.024.167.032.15200211.514.289.541.9720035.06賽馬2.03；菱帥3.36-0.338.318.319.510.

33、6617.821.5020044.21賽馬1.06；菱帥2.860.2913.3913.398.920.4120.791.4220055.78賽馬1.07；菱帥3.031.6812.4212.4216.000.0528.410.01由于：a) 現有微型（小型）轎車發動機廠全部從屬于相關轎車制造商，或有資產關聯。向關聯公司以外的汽車廠供貨不可避免會受到關聯公司的制約。b) 另外，微型（小型）轎車經濟規模至少在5萬臺以上，從屬于其他汽車制造商的發動機廠根據關聯公司的產銷量規劃生產能力，對外供貨能力有限。所以：a) 微型（小型）轎車發動機現在已基本不直接相互競爭，而是從屬于汽車，作為汽車的競爭要素之

34、一，間接進行競爭。b) 微型（小型）轎車與其發動機已是唇齒相依，單獨發展其中任何一樣，都容易受到上下游產業鏈制約，難以持續、大規模經營。華晨集團內部有小型家用轎車項目，華晨金杯西部基地建設也需要微型發動機支撐，依賴競爭對手的發動機將意味到被對手控制商業命脈，自產微型汽油機是當務之急。3132 *公司競爭優勢（1）公司生產發動機已有三十七年的歷史，從最早的兩三個機型發展到了現在的十幾個機型，擁有完備的設計產品與試驗、檢測及生產等手段。本次技改新增的加工中心機，柔性制造單元為新產品的制造提供了先進的加工手段。（2）公司的經濟實力較為雄厚，在技術開發上，做到了機構落實、項目落實、技術開發經費年年大幅

35、度遞增，有一支成熟的新產品研制、開發人員隊伍。（3）公司在長期的市場開拓過程中培養了一批素質較高的銷售人員，建立了比較完善的銷售網絡和擁有比較固定的客戶群。輕型汽油機產銷量位居行業第一名，具有較強的行業影響力。 （4）公司設置有國內先進的發動機研發試驗基地，4A系列汽油機的研發填補了自主品牌微型汽油機無高端產品的空白，該產品集成多項主流先進技術，各項性能指標與其它機型相比都處于領先地位，（詳見表3-2）在國內目前還沒有類似產品生產，這將給4A系列汽油機的發展壯大和確立行業中的優勢地位帶來非常寶貴的機會，也使企業在激烈的市場競爭中占據主動地位。（5）公司設置有專門的質量管理和產品檢驗部門，在全公

36、司建立了完善的質量保證體系，先后通過了ISO10012-1體系認證和QS9000認證。4A系列汽油機與其它國際品牌同排量汽油機對比詳見表3-2。表3-2：4A系列汽油機與國內外先進機型技術參數對比表制造商*大發/豐田豐田（中國境外)廣州本田東安三菱型號4A114A134A15K3/2SZ3SZ1NZ-FE4G13排量 mm112412981495129814951497133914971299缸徑行程mm6779.77279.77291.87279.77291.87584.773807389.47182壓縮比10.010.010.010.010.010.510.410.19.5-10功率 kW

37、/rpm56/600065/600075/600063/64/600075/600080/600060/570079/580063-69/6000扭矩 Nm/rpm90/4400100/120/4400130/4400116/3200120/4400130/4400142/4000116/2800143/4800110-114/4500配氣機構DOHC16V選裝VVT+CBRDOHC16V選裝VVT+CBRDOHC16VVVT+CBRDOHC16VDVVT/VVT-iDOHC16VVVT-iDOHC16VVVT-iSOHC16VSOHC16vVTECSOHC16V排放國4 OBD國3 OBDE

38、4 OBD國3 OBD國3無OBD升功率 kW/L505050495050475349配車（驅動方式）華晨A級轎車（FF）華瑞微型車（FR）特銳（FR）/威馳（FF）威馳（FF）Yaris、Vios（FF）飛度、思迪（FF）賽馬（FF）32 價格預測該項目為*4A系列微型汽油機產品的核心工程，產品全部裝成發動機總成對外銷售。故按4A系列微型汽油機整機計算產品銷售收入及其它相關財務數據。銷售價格根據目前在國內生產同技術檔次的外國品牌和國產高檔發動機的價格比較而預測的。考慮到汽車行業整體價格趨勢，以及與國外知名品牌相比存在品牌劣勢等原因，故按同配置類比，按目前該類發動機的市場售價低1500-200

39、0元/臺作出的預測數據：第二年銷售價格13000元/臺；2009年以后銷售價格12400元/臺。33 產品方案和建設規模為減小開發風險，兼顧高檔和中低檔車型，同時又盡可能縮短開發周期，整個系列產品的開發分兩期進行：第一期開發高檔和中低檔兩個1.3L的發動機，既滿足華晨A級車發動機的需要，同時滿足*傳統市場對小排量發動機的需求，并同時對1.1L和1.5L的機型進行預研；第二期在1.3L的基礎上開發1. 5L和1. 1L高檔機型。階 段第一期第二期開發代號小排量4A13V小排量4A13小排量4A11V小排量4A15V產品特征與開發方式高檔VVT機型自主開發與與技術合作相結合。中低檔無VVT機型。自

40、主開發與與技術合作相結合。在第一期的基礎上，通過減小和加大缸徑或調整行程，開發1.1和1.5L的機型。目 標搭載華晨金杯A級車和其它高、中檔A級轎車和高檔微型客車。產品生命周期可達2015年。搭載高、中、低檔微客，高、中檔微卡和中、低檔A級轎車。產品生命周期可達2015年。拓展產品系列，向上適應高檔A級轎車，向下適應A00級轎車其他微型車輛。開發時間2007-012008-82008-82009-10周期20個月14個月三款發動機缸徑相同，采用相同的缸蓋。缸蓋機加生產線建設規模為10萬套/年，建設時間為20xx年1月至第三年10月。第四章 廠址與原輔材料、能源供應41 廠址411地理位置項目建

41、設地處*市區，該市屬*省重點工業區，經濟發展，社會安定，城市管理規范，社會環境極佳。本項目利用*機械有限公司現該廠址舊廠房改造（廠房建設已完成）。廠區南面緊靠公路側，西南及西北鄰*研究中心，東面為廠生活區。生產區占地35萬平方米。廠址距*火車客站1km，貨站3km，公路網四通八達，交通運輸十分便利。412建設用地本項目建設用地4.4畝。屬老廠房改造（已完成），無須新征建筑用地。413技術改造條件4131建筑本項目利用現有聯合廠房，輕鋼結構，耐火等級為二級，按工藝和消防的要求設置疏散口。抗震設防烈度為六度。車間內的安全距離、疏散口等均滿足規范要求。4132維修公司內設有后方車間，可解決本項目設備

42、的日常維修任務，重大設備的大修由供應商負責。4133公用工程廠區現公用工程設施滿足本項目生產需求。414自然條件廠區屬*盆地亞熱帶濕潤氣候區具有四季分明，氣候溫和，濕度大，雨量充沛，但分布不均，風速小，云霧多，日照少等氣候特征。年平均氣溫 14.7最冷月平均氣溫 3.9最高月平均氣溫 29極端最低氣溫 -4.8極端最高氣溫 37歷年平均相對濕度 80.8%主導風向 東北風本項目建筑工程用地為平原地貌，地勢平坦開闊，地質結構簡單，無不良地質，適于建設。生產區無淹沒危險，抗震設防烈度為6度。42 原輔材料、能源供應421原輔材料耗量及供應。見表4-1表4-1 主要原材料、輔料耗量及供應序 號物料名

43、稱單位年耗量來 源一原材料噸1鑄造鋁錠噸1200貴陽鋁廠、鄭州鋁廠（缸蓋毛胚由本公司自產）2鑄造砂噸1200傳統供應商二輔料1MF切削液噸16傳統供應商2FD-310清洗劑噸13傳統供應商346#液壓油噸3傳統供應商422能源供應（1）電：公司現建有10kV變配電站一座，設有完整的高低壓配電設施，各車間電源由該變配電站引至。本項目所需耗電功率210 kW ，聯合廠房擬新建新配電室一座，面積126m2，電源由公司10kV變配電站引至，內設高壓進線柜、變壓器、低壓開關柜及低壓電容補償柜，變壓器容量為800kVA。（2）水：缸蓋加工生產線零部件清洗用水、乳化液配制用水。廠區原有的給水系統能滿足使用要

44、求第五章 工程技術方案51 第一期5.1.1 生產綱領與節拍：三班50,000件/年，以年工作251天，日運行21小時，80%的利用率計算，生產節拍為：5分鐘 /件。5.1.2 生產線特點：采用加工中心和具備一定柔性的輔機（試漏、清洗、擰緊、壓裝機）組成，在更換刀、夾具后，可適應同系列的缸蓋生產。為節約投資，加工中心采用立加、臥加組合，國內與進口品牌相結合的原則，對于一般粗加工采用國產立加，精加工、關鍵與重要工序采用進口臥加。刀具主要采用德國MAPAL專用缸蓋加工刀具，關鍵要素加工配置在線測量設備，生產線配置車間信息網絡管理系統，對生產、編程、調效更換刀具、質量、在制品管理等進行數字化管理，整

45、條生產線達到國內較高水平。5.1.3 技術難點及解決辦法：4A系列微型汽油機缸蓋與我公司現生產的495Q-F發動機缸蓋同為頂置雙凸輪軸孔，16氣門導管孔及座圈孔。加工技術難點是挺柱孔、噴油咀孔、導管底孔與座圈底孔、導管孔與座圈孔、凸輪軸孔和底面。 挺柱孔、噴油咀孔：采用進口德國MAPAL精密刀具，由加工中心的高速主軸保證加工質量。 導管孔與座圈孔：在進口高精度加工中心上采用的德國MAPAL專用的刀具，先加工出引導孔，然后用自導向刀具加工保證加工質量。 凸輪軸孔：在高精度、高剛性的加工中心機床上采用MAPAL自導向刀具加工，先用一把短刀加工出前兩擋，然后以加工出的前兩檔凸輪軸孔導向，加工其余的檔

46、位。 導管底孔與座圈底孔：采用容易保證加工直線性的G鉆，以避免入口處的鉆頭引偏，采用MAPAL組合刀具保證加工質量。 底平面的加工：采用鋁合金輕質銑刀盤，金剛石銑刀，在高剛性加工中心上高速加工，保證平面度和粗糙度。 燃燒室容積加工保證：在加工中心上配置在線測頭，探測燃燒室深度，適時控制銑削底平面深度，從而保證燃燒室容積。5.1.4 工藝流程：OP10立加（2臺）：粗銑頂面、凸輪軸孔、噴油嘴孔頂面，鉆鉸定位銷孔，加工頂面螺孔及部分螺孔端面OP20立加（2臺）：粗銑底面、鉆水孔和螺栓孔、鉆鉸定位銷孔OP30立加（2臺）：插補銑部分螺孔端面、銑凸輪軸開檔，加工頂面噴油嘴孔，精銑凸輪軸孔OP40立加（

47、2臺）：粗精銑前、后端面，加工其孔系OP50立加（2臺）粗精銑進、排氣面，加工其孔系OP60立加（2臺）：精銑頂面、粗加工排氣挺柱孔、導管底孔與座圈底孔孔系OP70立加（2臺）：粗加工進氣挺柱孔、導管底孔與座圈底孔孔系OP80臥加（2臺）：精銑頂面、精加工排氣挺柱孔、導管底孔與座圈底孔孔系OP90臥加（2臺）：精加工進氣挺柱孔、導管底孔與座圈底孔孔系、加工角度孔和油孔OP100：中間清洗（1臺）OP110：試漏（1臺）OP120自動壓裝機（1臺）：壓座圈、導管OP130臥加（2臺）：加工進氣導管孔與座圈孔OP140：臥加（2臺）：加工排氣導管孔與座圈孔OP150：中間清洗（1臺）OP160壓裝

48、機（1臺）：壓銷套OP170擰緊機（1臺）：裝瓦蓋OP180臥加（2臺）：鏜凸輪軸孔及止推面OP190完工清洗（1臺）OP200自動壓堵（1臺）：壓堵頭OP210測漏機（1臺）：測漏OP220完工檢測OP230防銹、包裝OP240入庫5.1.5 主要設備 加工中心根據工序的加工內容和要求，采用立式和臥式、國產和進口，小機床（立加：800臺面；臥加：400400臺面）和大機床（立加：1000臺面；臥加：500500臺面）相結合。具體分布見表5-1：表5-1種類臺面（mm）應用工序來源數量（臺）功能備注立加800OP10OP30進口4主軸轉速10000rpm，中心冷卻立加1000OP40OP70進

49、口8臥加400400OP80、OP90、OP140、OP150進口8臥加500500OP220進口2 清洗機：2臺中間清洗機和1臺終端清洗機，射流、真空干燥、柔性。 試漏機： 1臺中間試漏機，和1臺終端試 漏機，柔性。 壓裝機： 1臺自動導管、座圈壓裝機、1臺自動堵頭壓裝機和1臺銷套壓裝機，柔性。 擰緊機： 1臺3軸柔性擰緊機，軸距和擰緊力矩可調。5.1.6 刀、夾、量、檢具：主要采用德國MAPAL刀具；液壓夾具、人工上下料；通用、專用檢具，關鍵要素采用氣動、氣電量儀和在線測量裝置。5.1.7 物流：毛坯和成品裝在工位器具里由叉車轉運，在制品在手動滾道線上流動。5.1.8 設備清單和預算（萬元

50、）。見表5-2表5-2 項目第一期主要設備清單及預算表序號名 稱數量單價總價來源備注1立式加工中心475300國產800臺面2立式加工中心885680國產1000臺面3臥式加工中心82051640進口400400臺面4臥式加工中心2240480進口500500臺面5中間清洗機250100國產6終端清洗機1250250國產7中間試漏機16565國產8終端試漏機15050國產9堵頭、鋼球壓裝機1180180國產10壓裝機（導管、座圈）1200200國產11壓裝機（壓銷套）13030國產12擰緊機13535國產13加工中心夾具348272國產14加工中心刀具、刀柄2套250500進口含校刀裝置15量

51、檢具（含在線測量裝置）1套23023016叉車1臺2525進口17母線槽450m0.2299國產18滾道線200m0.1530國產19工位器具及工具柜1套3030國產20信息網絡系統1套7070國產合 計52665.1.9 人員配置按三班、1人多機的原則配置人員。見表5-3表5-3 缸蓋機加線第一期人員配置表崗位員工數量車間主任1車間技術、質量副主任1技術質量員2校刀、編程員2維護鉗工2維護電工1檢驗、統計員1操作人員63合計735.2 第二期在第I階段的基礎上進行擴能，主要增加加工設備。完成周期為8個月.5.2.1 生產綱領、節拍：增加50,000臺產能，達到100,000臺件/年（三班）；

52、按年工作251天，每天工作21小時，80%的效率計算，生產節拍為：2.9分鐘/件。5.2.2 增加的設備清單與預算(萬元)，見表5-4表5-4 缸蓋機加線第2期增加設備清單與預算序號名 稱數量單價總價來源備注01立式加工中心375225國產800臺面02立式加工中心485340國產1000臺面03臥式加工中心4205820進口400400臺面04臥式加工中心1240240進口500500臺面05中間試漏機16565國產06擰緊機13535國產07加工中心夾具178136國產08加工中心刀具、刀柄2套125250進口09量檢具（含在線測量裝置）1套15015010工位器具及工具柜1套2020國產

53、11信息網絡系統1套3030國產12設備安裝、調試費44按2%計算13不可預見115按5%計算合 計24705.2.3擴能后新增人員按三班、1人多機的原則配置人員。見表5-5表5-5 缸蓋機加工線第2期新增崗位配置崗位員工數量維護鉗工1維護電工1操作人員21合計2453 勞動安全衛生與消防531 勞動安全5311 設計依據（1）建設項目（工程）勞動安全監察規定（勞動部3號令）；（2）國發（1993）50號國務院關于加強安全衛生的通知；（3）工業企業設計衛生標準GBZI-2002；（4）機械工業職業安全衛生設計規范JBJ18-2000；（5）各相關專業提供的資料。5312 設計范圍本設計主要針對

54、此次建設項目新建的生產車間及輔助設施中的勞動安全衛生進行。5313 建筑物及場地布置本項目在現有廠區內進行建設。原廠區總平面布置根據場地情況，合理布局，道路系統完整，形成了消防環道。建筑物的間距符合安全間距的規范要求，建筑物采光、通風良好。本項目所建生產車間，總圖布置符合要求。5314 勞動安全（1）防火防爆現廠區內道路已形成消防環道，并根據防火規范設置了室內外消防系統及室內外消火栓，廠房內配置了相應數量的化學滅火器。新建車間設置防火外開門等防火防爆措施。建筑物內根據有關規范要求配置相應的化學滅火器。（2）電氣安全現有廠房均已設置防雷接地裝置，接地電阻不大于4。所有帶電設備正常，不帶電的外露可

55、導電部分均與PE線連接。新建生產車間建筑物按三類防雷建筑物設備防雷接地裝置，進出建筑物的各種金屬管線均應與防雷接地裝置相連，其接地電阻不大于4。低壓配電系統接地形式為TN-S系統，所有受電設備正常不帶電的外露可導電部分均與PE線連接；所有電力設備均采用接零保護。（3）防機械傷害現有加工設備在工藝設備布置上按規范留足了安全防護間距，高空平臺等處均設置了安全防護欄。本項目新增工藝設備布置仍按安全規范考慮安全防護間距。對設備有高速旋轉外凸部分，傳動帶等均設置安全防護屏障。5315 勞動衛生（1）噪聲控制本次技術改造新增工藝設備都沒有產生在生產過程中產生的噪聲值75dB（A）以上的，故沒有增加噪聲的污

56、染。（2）防暑降溫現有廠房均已設有崗位降溫壁扇等措施。新建生產車間在室內柱上設置工業壁扇對工作崗位送風，以利消除暑熱，達到防暑降溫之目的。（3）防塵防毒 本項目無粉塵污染，無須防護。（4）勞動安全衛生機構設置及人員本次技改完成后，職業安全衛生工作的監督管理，仍由企業現有的質量安全環保部負責，不新增機構和人員。本次技改勞動安全衛生投資 10 萬元。532 消防5321 設計依據建筑設計防火規范GBJ16-87（2001年版）；建筑滅火器配置設計規范GBJ140-90；建筑防雷設計規范GB50057-94； 相關專業提供的資料。5322 設計范圍本項目新建廠房范圍內的室內、室外消防設計。5323

57、工程概況本項目位于*市西部，廠區南面緊靠xx路（原川陜公路側），西南及西北面鄰中國空氣動力研究中心。本次技改新建結構件聯合廠房2940m2。新建廠房用水由公司采用管道為DN 100 供各生產區用水和消防用水。5324 總圖消防新建車間與周圍建筑物的防火間距最小處為12.0m，廠區內設立環形通道，通道最小寬度不小于7.0m，均符合建筑設計防火規范有關要求。5325 建筑消防生產車間為輕鋼結構，耐火等級為二級，按工藝和消防的要求設置疏散口。車間內的安全距離、疏散口等均滿足規范要求。5326 消防給水消防給水管網采用生產、生活、消防合一管道系統。沿廠區道路設置地上式消火栓，間距不大于120m，室外地

58、上式消火栓為SS100-1.0型。車間內設室內消火栓，間距不大于30m，室內消火栓為SN65型，配65麻質水龍帶25m，19水槍。室內消防用水量為10L/S，室外消防用水量為20L/S。5327 電氣消防建筑物均按三樓工業建筑進行防雷設計，防雷接地與電源重復接地采用共用接地系統，接地電阻不大于4。所有插座均設漏電保護裝置。5328 化學消防廠區建筑物火災危險等級為中危險級，火災種類為B類和帶電火災，按建筑滅火器配置設計規范GBJ140-90，在室內設置磷酸銨鹽干粉滅火器。本次技改消防投資 10 萬元。第六章 環境保護61 設計依據中華人民共和國國務院令第253號文建設項目環境保護管理條例；機械

59、工業環境保護設計規范JBJ16-2000；污水綜合排放標準GB8978-1996一級標準；大氣污染物綜合排放標準GB16297-1996二級標準；工業企業廠界噪聲標準GB12348-1990類標準。62 設計范圍本次設計主要針對擬建工程項目所產生的“三廢”治理。63 廠址與環境現狀公司公司位于*市西部，廠區南面緊靠xx路（原川陜公路側）西南及西北鄰中國空氣動力研究中心，東面為廠生活區，周邊環境較好。64 工程概況公司現有機械加工廠房、庫房和輔助用房拆除后，新建一聯合廠房，廠房建筑面積2940m2，為鋼結構廠房。65 廢水治理生產廢水主要為加工中心等設備用乳化液、金屬切削機床產生的含油廢水、清洗

60、機清洗液，廢水直接匯入廠區污水排放總管，經廢水處理站采用隔油池+加藥加壓溶氣氣浮的物化處理工藝處理后達標排放。66 噪聲治理本次技術改造新增工藝設備都沒有產生噪聲值75dB（A）以上的，故本項目實施后，生產過程中無產生較大噪聲的工藝及公用設備，廠界噪聲能滿足類廠界噪聲標準要求：晝間60分貝，夜間50分貝。67 廢氣、粉塵處理缸蓋機加工生產線不產生廢氣和粉塵污染。68 固體廢棄物機加工線鋁屑回收利用。69 綠化原廠區道路綠化此次不變，新建廠房區綠地率不低于20%。610 組織機構及人員公司的環境保護工作由主要領導分管，負責組織落實監督工廠的環境保護工作。本項目實施后不新增人員。 本次技改環境保護

61、投資30萬元。第七章 節約能源71 節約能源的原則要求節能是本工程的重要任務之一，是降低生產成本的重要途徑，同時，能源是人類的寶貴財富，必須厲行節約。根據國家發改委、國務院經貿辦、建設部關于基本建設和技術改造項目可行性研究報告增列節能篇（章）的暫行規定的精神要求，企業在進行技術改造時，要同步作好項目的節能技術工作。根據本項目的具體情況，主要從以下方面開展節能工作：72 采用節能的生產工藝 本次技術改造改善和優化了生產工藝流程。加工工藝方面：在缸蓋生產中，針對零件形狀復雜的特點，采用數控機床、加工中心機等設備，不但提高了產品質量，而且節約了能源。73 采用高節能的工藝設備 本項目采用的機械加工設

62、備均采用高效節能設備，如柔性制造單元、加工中心機、新型變配電設備、電氣設備等。74 加強能源管理 加強對能源的計量管理，配備計量儀表，并根據計量要求加強對工藝耗能過程進行監控，定期校核計量器具，并對各部門、車間、班組崗位使用的水、電、氣的情況實行計量考核，制定獎、罰制度，杜絕“跑、冒、滴、漏”等現象。75 運輸節能 在總圖布置及車間內工藝流程布置上盡量合理，力求廠內運輸距離及車間內運輸距離達到最短，以節約因運輸引起的能耗。76 電氣節能 在變配電房采用低壓靜電電容集中無功補償，以減少無功損耗。77 加強節能教育和培訓 定期舉辦節能講座，宣傳節能節水的意義和必要性，并對職工進行節能技術培訓。節約

63、能源是我國經濟建設的工作重點之一，節能不僅能給企業帶來可觀的經濟效益，也能給社會和環保等方面帶來相當的益處。其節能原則有以下幾點：（1）合理使用能源，選用國家推廣的節能設備；（2）主要設備選型與生產規模相適應，避免大馬拉小車；（3）符合節能設計的標準要求。第八章 企業組織與勞動定員81 企業組織根據現代企業管理的要求，為保證各部門及全體員工之間的協調配合，以完成企業生產經營目標，*公司按照公司法并結合企業實際情況設備公司機構，形成有效的法人治理結構。公司以股東大會為最高權力機構，建立董事會、董事長為公司的法人代表，總經理負責日常的生產經營活動。82 勞動定員本次技改新增97人，其中管理人員2人

64、，技術人員4人，生產人員91人。管理人員、技術人員內部調配，生產人員內部調配、不足部份從社會招聘。83 工作制度年生產天數為251天，按三班（每班小時）制生產。84 人員培訓本項目采用較多的新型工藝設備和檢驗設備，因此需對相關的工程技術人員和骨干技術工人進行相應培訓，培訓費用約需20萬元。第九章 項目實施進度建議項目建設包括前期工作、資金籌措安排、工程勘察設計和設備采購、工程施工、生產準備、試生產、直至竣工驗收投產等階段，擬定工程建設期為2年10個月，各階段主要內容和進度安排表9-1。表9-1 進度計劃表序號 年份 季度實施內容123123412341231編制可行性研究報告2初步設計3施工圖

65、設計4土建工程、公用工程施工5第一期設備采購6第一期設備安裝調試7第一期試生產8第二期設備采購9第二期安裝調試10第二期試生產竣工驗收本項目計劃于20xx年1月開始前期準備工作；20xx年9月完成設計并技審通過；第二年1月完成第一期設備選型、招投標、簽訂合同和設備制造；第二年3月設備運抵*；第二年6月完成設備的安裝調試；第二年8月第一期工程正式投產；第三年10月完成第二期工程。從啟動開始，總進度為2年零10個月。第十章 投資估算與資金籌措101 投資估算1011投資估算依據原機械工業部頒發機械工業建設項目概算編制辦法及各項概算指標。*省建設廳頒發*省建設工程工程量清單計價定額建筑工程、裝飾裝修

66、工程、安裝工程應用指南。1022 編制方法國內主要設備價按現行價，設備運雜費、安裝費和基礎費分別按設備原價的7和2計算，設備運雜費并入設備購置費中。1023 編制范圍本次計算主要是對新建的廠房及輔助設施，新增關鍵工藝設備等的投資進行估算。1024 其他費用（1）建設單位管理費按有關規定計算。（2）工程設計費按有關規定計算。（3）基本預備費按工程總投資的5計算。固定資產投資總額估算見表10-1流動資金估算見表10-2102 資金籌措102.1 融資組織形式本企業根據市場需求，固定資產投資8550萬元，調整產品結構，本次技術改造資金由*機械有限公司自有資金解決。該項目的融資方式為既有項目法人融資。

67、1022 項目固定資產投資及資金籌措本項目固定資產投資8550萬元，資金來源為*機械有限公司的自有資金。1023 項目流動資金根據改擴建項目的特點，加快生產過程流動資金周轉，本項目需新增流動資金1000萬元，全部由企業自籌。1024 本項目利用企業現有固定資產凈值14379萬元。利用企業現有流動資金54203萬元。1025 資本金項目總投資 9550萬元，其中：固定資產投資8550萬元，鋪底流動資金1000萬元。項目資本金9550萬元，資本金占總投資的比例為 100 %，資本金由*機械有限公司自有資金解決。投資計劃與資金籌措表見表10-3第十一章 財務評價111 企業經濟概況*機械有限公司是于

68、1998年*內燃機股份有限公司與*（中國）汽車控股有限公司之全資子公司*投資有限公司合資成立的發動機產品研制、生產企業。至20xx年末，公司職工總人數800人，其中工程技術及管理人員280人；擁有各種生產設備723臺（套）；截止20xx年末公司資產總額為72419萬元，其中：固定資產凈值14379萬元，無形資產2407萬元。20xx年公司生產發動機55904臺，實現銷售收入57094萬元，實現利稅1534萬元。112 項目經濟評價的特點 本經濟評價根據國家計委和建設部頒發的建設項目經濟評價方法與參數，對實施該項目后財務增量指標進行盈利分析。113 基礎數據1131 本項目固定資產投資8550萬

69、元，在充分利用現有生產設施的條件下，通過分兩期滾動投入，采用以加工中心的主的先進設備，新建和擴建生產線，項目實施后，形成年產100000臺4A系列微型汽油機缸蓋生產線的生產能力。 1132 項目計算期 12年，其中：建設期為三年，第四年達到生產綱領。1133 本次設計定員97人。1134 項目固定資產投資8550萬元。114 財務計算1141 產品銷售收入該項目為*4A系列微型汽油機產品的核心工程，產品全部裝成發動機總成對外銷售。故按4A系列微型汽油機整機計算產品銷售收入及其它相關財務數據（涉及整機開發的其它費用有：鑄造：2130萬元；模具：1150萬元；裝試：4500萬元；流動資金：3000

70、0萬元）。銷售價格根據目前在國內生產同技術檔次的外國品牌和國產高檔發動機的價格比較而預測的。考慮到汽車行業整體價格趨勢，以及與國外知名品牌相比存在品牌劣勢等原因，故按同配置類比，按目前該類發動機的市場售價低1500-2000元/臺作出的預測數據：表11-1 4A系列微型汽油機銷售收入預測年 份200820092010銷售數量（臺）500050000100000銷售價格（萬元/臺）1.301.241.24銷售收入（萬元）6500.0062000.00124000.00凈利潤（萬元）-285.743552.569942投資回收期(年)5.661142 產品銷售稅金及附加 本項目應繳增值稅，稅率為1

71、7。按有關規定企業享受免繳城市維護建設稅、教育費附加的優惠政策。達綱年增值稅為6661萬元。銷售收入及銷售稅金估算見表11-31143 產品成本(1) 外購原材料、外購外協件、燃料動力的需要量按設計計算，價格按市場價并考慮上漲因素。(2) 工資及附加：工資費用包括本項目生產綱領所涉及的生產相關管理人員工資。(3) 折舊：設備使用年限按15年考慮，折舊率約為固定資產原值的6.3，原有固定資產折舊按改造前的實際數列入。(4) 修理費：按現行財務制度規定，修理費用分別列入制造費用和管理費用中。由于該項目占的比重較大，為計算方便，單獨列項計算，估算方法修理費用按折舊費的40%計算。(5) 財務費用：按

72、財務制度規定，將生產期長期借款利息，流動資金借款利息均以財務費用的形式計入總成本費用，流動資金借款年利率按5.85計。（6）其他制造費用、管理費、銷售費用根據現有企業的實際情況并結合這次技術改造估算的。總成本費用估算見表11-4。1144 利潤及分配達綱年后，按正常生產年份，項目年利潤總額為9942萬元。按15上繳所得稅。利潤及分配估算見表11-5。115 財務盈利能力分析1151 投資利潤和投資利稅率增量年平均利潤（本項目投資+配套工程投資）投資利潤率 = 100%= 9942/（9550+19930） 100%= 33.72%增量（年平均利潤+稅金）（本項目投資+配套工程投資）金投資利稅率

73、=100%=（9942+6661）/9550+19930100%= 56.32%1152 財務內部收益率 財務基準收益率為17，項目財務內部收益率所得稅前為33.72，所得稅后為28.66，均超過基準收益率。1153 財務凈現值 計算期內全部投資財務凈現值（i17），所得稅前為9243.09萬元，所得稅后為7394.47元。1154 投資回收期 全部投資回收期，所得稅前為1.75年，所得稅后為2年。內燃機項目行業評價參數：平均投資利潤率為15%，平均投資利稅率19%，基準內部收益率為17%，投資回收期8年。本項目以上指標均超過行業評價參數指標，內部收益率也高于銀行貸款利率，說明本項目有較強的盈

74、利能力。 財務現金流量估算見表11-6116 清償能力分析項目的清償能力分析依據借款還本付息測算表，資金來源和運用表，資產負債表，計算資產負債率、流動比率、速動比率及固定資產借款償還期來考察項目的財務狀況及貸款的清償能力。本項目固定資產投資8550萬元，全部由企業自籌。 資金來源和運用估算見表11-7，從表中可以看出，項目各年收支平衡，并有盈余。 資產負債估算見表11-8，從表計算結果可以看出，資產負債率在各年均小于50，流動比率在各年均大于140,速動比率在各年均大于110，表明項目的凈資產可以抵補負債。 通過以上分析，說明企業有較強的清償能力。117 財務不確定性分析1671 盈虧平衡分析

75、 BEP（生產能力利用率）=(固定成本/銷售收入銷售稅金可變成本)10065.27 計算結果表明，當產品生產達到設計生產能力的65.27時，企業便可保本。1672 敏感性分析對項目產品產量、產品價格、經營成本、投資等不確定性因素進行敏感性分析，從敏感性分析（表11-9）可以看出，產品銷售價格對項目盈利性指標的影響最為敏感，其次是經營成本。所以企業為追求更大利潤，在生產經營期內加強經營管理，進一步努力提高產品質量，以優質優價贏得用戶的信賴，同時注意節能降耗，降低成本，以達到項目預測的經濟效益。由項目風險分析可以看出，本項目具有一定的抗風險能力。118 財務評價結論通過財務盈利能力分析及不確定分析

76、表明，本項目投資效果明顯，經濟效益較好，具有一定的抗風險能力。本項目實施后，新增銷售收入124000萬元，新增利潤9942萬元，新增稅金6661萬元。根據國家規定經濟評價方法和評價參數，經測算，當i17時，累計凈現值大于零，內部收益率64，高于基準收益率和銀行貸款利率。投資回收期2年，投資利潤率33.72%, 投資利稅率56.32%。以上指標均超過項目評價參數的數值，經濟效益好，項目可行。119 主要數據及經濟指標匯總見表11-2主要數據及評價指標表表11-2項 目單位增量固定資產投資萬元8550流動資金萬元1000年銷售收入萬元124000年銷售稅金萬元6661達綱年利潤總額萬元9942投資

77、利潤率33.72投資利稅率56.32財務內部收益率64財務凈現值(I=17)萬元7364.47靜態投資回收期年2借款償還期年盈虧平衡點65.27第十二章 社會評價12.1 社會影響分析12.1.1 該項目實施后，每年企業可新增利潤9942萬元，當地政府可新增稅金6661萬元，可以使企業職工增加收入，提高職工的購買能力，也可以在一定程度和一定的范圍增加當地居民的收入，由于企業分配原則是按勞分配，多勞多得，所以，不會造成分配不公，同時，也不會擴大貧富收入差距。對其他利益群體不構成損害。12.1.2 新型微型汽油機的開發和制造是我國整個汽車工業的一個薄弱環節，也是目前全球汽車發動機的發展方向之一，它

78、的開發將起到提升自主品牌微型（小型）家用轎車技術含量、增加市場競爭力、加速微型面車包升級換代、降低相關車型污染物排放、降低燃油消耗和溫室氣體排放等綜合性社會效益。同時，開發生產新型微型汽油機可以扶持和帶動周邊地區發動機零部件企業的發展，促進地區汽車工業的進步，為地區帶來較大的經濟效益和社會效益。12.1.3 項目對所在地區弱勢群體的利益不影響。12.1.4 該項目建設和運營期間內，對當地的教育文化水平、衛生健康程度及當地的人文環境不構成影響。 12.1.5 該項目建設和運營期間內，對當地基礎設施、社會服務容量和城市化進程不構成影響。12.1.6 項目所在地沒有少數民族居住，所以該項目的建設和運

79、營不會引起民族矛盾、宗教糾紛，不會影響當地社會安定。12.2 互適性分析*公司為當地的經濟建設和解決就業問題作出了巨大貢獻。一直受到當地政府和居民的認可及支持，企業不斷發展壯大，實施該項目后，將使企業的產品結構得到調整，產業得到升級換代，不增加污染，能夠為當地的社會環境，人文條件所接納，同時，當地政府和居民也非常支持該項目的存在與發展，所以，該項目將同*公司一道與當地社會環境互相適應，共生共存，和諧發展。12.3 社會風險分析本項目在企業原有廠區內實施，不新增用地，因此不存在征地補償與居民拆遷安置補償等社會問題，沒有社會風險。綜上所述，該項目實施后，不會產生社會問題，沒有社會風險，具有社會可行

80、性。第十三章 風險分析13.1 市場風險“十一五”期間汽車發動機產品的總體形勢是機遇和挑戰并存。*公司憑借多年生產汽車發動機的經驗，自行開發研制高性能微型汽油機，并根據穩定的市場占有率，制定符合市場需求和企業生產能力的生產規模，通過技術改造，采用先進的加工手段，確保產品質量，填補自主品牌微型汽油機無高端產品的空白，市場競爭力強；大部份產品將為關聯企業內部配套。因此，本次項目產品不存在市場風險。13.2 技術風險*公司開發、生產汽車發動機已有近二十年，技術先進、成熟，并擁有雄厚的技術力量和生產裝備。本次技改新增的設備也都是經過多次調研，采用的工藝技術在吸收國外先進經驗的基礎上加以創新。生產方式以

81、組裝方式（KD）生產，重在零部件質量控制、生產過程控制、整車配試等方面，故本項目基本無技術風險。13.3 資源風險該項目實施后，所需資源國內均能穩定、可靠供應，不存在風險。13.4 工程風險該項目所在地狀況良好，不存在滑坡、濕陷等自然災害，因此項目在建設及運營過程中不存在工程方面的風險因素。13.5 投資風險項目投資估算充足、全面，同時我國通貨膨脹率在可控制的范圍內，因此，不存在投資方面的風險因素。13.6 融資方面的風險因素項目的資金來源充足，可靠，不存在風險因素。13.7 配套條件的風險因素該項目在企業原有廠區內實施，可以充分利用原有廠房、設備、給排水、供電、供氣、道路等資源，因此，不存在

82、配套條件方面的風險因素。由以上分析可知，該項目的建設和運營在很多方面都不存在風險。第十四章 研究結論高性能的微型汽油機的開發和制造是我國自主品牌汽車工業的一個薄弱環節，排量小型化、節油、高技術含量、高升功率也是目前全球汽車發動機的發展方向之一。4A系列微型汽油機的開發和制造，將起到健全中高檔小型家用轎車產業鏈，填補國內自主品牌微型汽油機無高端產品的空白，打破外資技術壟斷。同時對汽車工業發動機行業將起到巨大的推動作用，也能進一步促使輕型車用發動機研發和制造水平的大力發展。項目實施后，可為小型及微型汽車提供高性能、低油耗、低排放的發動機。企業的綜合競爭能力也得到提高，為企業的可持續發展打下堅實的基礎。同時，該項目產品符合國家的產業發展政策，符合當前市場需求狀況。項目建成后可新增銷售收入124000 萬元，新增利稅16603萬元，項目確定產品生產綱領符合企業實際情況，采用的工藝技術設備先進、合理、成熟、適用。項目財務評價各項測算指標均超過國家規定的行業指標，其財務評價，社會評價，環境影響評價可行，風險分析可行，企業實施該項目的基本條件具備，因此，該項目具有可行性，希望相關部門予以大力支持，以盡快建成投產。