1、第三條 庫存更正流程相關問題處理規范一、 實際操作問題1、做促銷活動時，有些大供應商如可口可樂公司需要根據銷售的實際數量補贈品給門店，由于該代碼不啟用，且不得使用攜出攜入單進行商品轉贈品操作，門店應該如何處理？答：1重申按照新版庫存更正流程的要求執行，不得使用攜出攜入單進行商品轉贈品的操作。 2正常情況下一律要求供應商在促銷活動前提供贈品，只有在銷售超過預期銷售量時會導致贈品不足。因此采購須做好銷售預估工作是保證贈品充足的前提條件。同時門店贈品管理部門應提前做好贈品準備工作，及時跟進贈品的到貨。 2、按新流程規定，代碼3更正必須有確鑿的證據。如果樓面沒有丟失和遺留的空盒等物證，該如何做庫存更正
2、？答：1代碼3的更正必須有確鑿的證據，否則不能使用。 2對于沒有物證的情況，只能是通過盤點庫存，帳實的差異數用代碼5盤點更正進行操作。3、清倉銷售商品如何建立出清貨號？答：1出清貨號以采購大組為單位建立，所有的出清貨號統一放在該采購大組下的第一個商品大組中的“其它”小組內。 2根據本采購大組的商品特性由采購設定出清貨號數量和價格線， 如5元、10元、15元或者是1元、2元、3元、5元、8元等。4、門店實際運作中不設出清貨號，由采購和樓面共同協商定價至店外銷售，然后在閉店后以原貨號作變價處理過POS減庫存，該方法是否可行？答：無法退換貨的破損、瑕疵商品處理統一按照新版庫存更正流程操作，上述方法或
3、者與上述方法類似的操作都不可行。 有關清倉銷售損耗的考核辦法另有新規定， 具體參見本文對流程的改善建議中的第2點。 5、生鮮B出商品只有銷售，沒有進貨，總部取值默認最后一次進貨價格， 造成無法取值或取值不準。答：綜超信息部已重新修改程序，解決B出商品的取值問題，已統一下文說明， 詳細規定參見京華聯內函信息字38號發文。6、生鮮A進B出商品如何更正？答：生鮮A進B出商品采用代碼6生鮮轉貨進行。 7、調味品無法單獨找到供應商，仍需從食品部調撥，是否可用代碼“6”更正？答：1 嚴格禁止跨部門轉貨。2若無法單獨找到供應商，則在熟食組以北京華聯為供應商建立原料貨號，所需調味品通過零毛利過POS后再進行收
4、貨的方式操作。 3采購部和財務部負責帳務的處理。8、生鮮內部轉貨要求在當日做庫存更正， 但當轉貨貨號進價不一致時， 價格更改只能第二天生效，因此實際操作中需第二天才能做第一天的庫存更正。答：若存在價格差異，可以在第二天做前一天的庫存更正。 9、生鮮轉貨要求必須一一建立貨號，這樣會導致生成貨號過多，而且熟食采購要對轉貨貨號進價進行人工維護，實際操作有困難。答：生鮮轉貨嚴格按照生鮮本部的要求，即新版庫存更正流程關于生鮮轉貨操作規定執行。 10、新版庫存更正流程規定超過兩日的收貨差異經過審批后由ALC負責庫存更正， 而營運手冊規定是由收貨部錄入員在收貨界面作調整， 應該以哪個為準？ 財務對帳等問題如
5、何解決？ 答：1收貨差異處理以新版庫存更正流程規定為準，按新版流程執行 。 2ALC根據經地區公司財務部確認的庫存更正單進行代碼7 的更正， 更正之后將庫存更正單上交地區公司財務部。 3財務部根據庫存更正單和庫存更正報表進行供應商應付帳款調整。11、家百店玉蘭油由超市進貨轉百貨銷售，能否單獨設立一個代碼進行更正？答：1由于玉蘭油轉貨問題不具備普遍性，只涉及個別門店， 因此不必要設立新代碼。 2考慮到門店的實際需求， 玉蘭油轉貨統一采取代碼6 生鮮轉貨進行。 3玉蘭油轉貨金額同樣不計入期間損耗。12、寶潔等大品牌供應商不對榆次供貨， 也不能進行代收貨， 需從勝利店進行調貨， 應該用何代碼操作？答
6、：1考慮到稅票問題， 非上市公司間商品調撥通過銷售和收貨的形式進行， 而不采用庫存更正的方式。 2建議不對榆次供貨的商品在榆次店以勝利路店為供應商建立貨號， 通過在勝利路店以零毛利過POS銷售， 然后在榆次店收貨的方式操作。 13、審批權限中規定門店部門經理每次單品更正含稅售價金額200元以內 ， 是指單品含稅售價金額200元以內， 還是單品更正數量乘以含稅售價后金額在200元內？如果庫存更正單上每個單品更正含稅售價金額在200元以內， 但合計金額超過200元是否需要店長簽字？答：1審批權限中規定的是指單品含稅售價金額乘以更正數量在200元以內。2各門店店長對于庫存更正的控制方式不同，會導致審
7、批最終權限的不同。 14、如果一個單品的含稅售價超過200元， 按規定經理不能批準， 只能店長批準， 這樣逐級審批是否必要？答：雖然單品的含稅售價超過200元，仍需要部門經理審批，只有部門經理審批通過方可交給店長審批， 如果部門經理審批不通過， 就不能進行庫存更正操作，因此逐級審批仍然必要。 二、 對流程的改善建議1、在報損之前先要填寫報廢單，根據報廢單再填寫庫存更正單，顯得有些繁瑣，能夠取消報廢單？ 答：報廢單和庫存更正單所涉及的是兩個不同的流程，控管的重點也不同。報廢單主要是對報廢商品的控制，由防損部負責檢查報廢商品的狀態以及報廢商品的處理情況，而庫存更正單主要是對商品庫存的調整，由ALC
8、對審批通過的庫存更正單進行電腦錄入，調整系統庫存數量，因此兩者不能相互取代。2、清倉貨號由于進價設定為0.01元，若先報損后銷售，虛增樓面各組的損耗金額， 這樣將挫傷樓面主管處理破損、瑕疵商品的積極性， 希望能以清倉貨號的未稅銷售金額沖抵盤點損耗。答：1 門店必須按照新版庫存更正流程中清倉銷售先報損后出清的規定執行。 2綜超事業部在考核門店損耗率時，允許門店進行人工調整，具體操作辦法為：在系統原始盤點數據的基礎上，以采購大組為單位，系統銷售金額和系統庫存更正損耗同時扣除出清貨號的未稅銷售金額。如：F6大組盤點期間銷售金額為100萬，期間庫存更正金額為10萬（其中代碼2更正金額為2萬），期間出清
9、貨號未稅銷售金額為1萬，則在進行損耗率計算時，期間銷售金額調整為99萬，期間庫存更正金額調整為9萬。若清倉貨號的未稅銷售金額等于或高于代碼2更正金額，說明門店沒有按照規定先報損再出清， 因此不接受數據調整。 3、代碼5要求使用缺貨管理跟蹤表， 實際操作上是否可以不用， 直接更正？或者需要怎樣的審批權限？答：1修改庫存更正單格式，增加兩欄，一欄是電腦庫存，一欄是盤點庫存（見附件1）， 對于使用代碼5更正的必須填寫該兩欄， 其他代碼可不用填寫。各級主管在進行代碼5更正時必須審核填寫是否規范， 填寫不規范的不可更正。 2代碼5 更正取消使用缺貨管理跟蹤表。 4、有關生鮮各組的庫存更正要求在此次新流程
10、中未過多設及，能否下發有關生鮮庫存更正的相關規定。答：新版庫存更正的各代碼同樣適用于生鮮商品，生鮮本部將制訂關于生鮮轉貨具體操作細則的補充規定。 5、根據新版流程的規定，轉貨時必須確保進價一致，是否應該在庫存更正單上增加未稅進價一欄？答：門店只有店長有權限通過界面查詢進價。進價的確認由店長或指派其他人員查詢即可，無須增加一欄填寫。6、是否應該對串賣更正商品的價格差異規定價格差異率， 避免隨意性。答：沒有必要規定價格差異率，因為串賣商品是根據盤點的實際數量進行更正的。7、盡快推出代碼8自動轉包裝操作流程。答：在結合試點地區運作基礎上， 綜超采購部、信息部和營運部將共同制定操作流程， 預計年底導入。 附件1 北 京 華 聯 綜 合 超 市 股 份 有 限 公 司庫 存 更 正 單生鮮 食品 百貨 家電 組 日期: 年 月 日一式二聯 樓面 第二聯財務聯 聯 第一聯樓面聯更正代碼: 0.盤點 1.贈品 2.報損 3.偷盜 4.清倉銷售 5.盤點更正 6.生鮮轉貨 7.收貨更正 8. 自動轉包裝 9、人工轉包裝貨號商品描述電腦庫存盤點庫存更正數量()含稅售價更正金額更正 編碼備注合 計ALC店長部門經理防損主管主管
全部分類
標準檢索
招標公告
免費下載資料庫
10000份+資源包
千萬vip文檔暢享下載
下載文檔文件編輯即用
網站精選百萬好案
百萬工程地產工作者都在用
微信掃一掃登錄
