1、公司秘書的合規(guī)管理對(duì)高管的要求12014年6月20日內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳目錄I.相關(guān)法規(guī)和條例II.內(nèi)幕交易III.關(guān)連交易IV.須予公布的交易V.權(quán)益披露VI.董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書2內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳I. 相關(guān)法規(guī)和條例上市規(guī)則證券及期貨條例公司收購(gòu)、合并及股份購(gòu)回守則公司(清盤及雜項(xiàng)條文)條例公司條例3加強(qiáng)認(rèn)識(shí)深化意識(shí)行為守則內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳4II. 內(nèi)幕交易相關(guān)法規(guī)定義內(nèi)幕消息收集、報(bào)告和披露日常內(nèi)幕交易的防范內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）相關(guān)法規(guī)2012年5月4日公告修訂版證券及期貨條例修訂香港的上市公司從2013年1月1日起實(shí)行法定披露制度，香港上市公司有法定義

2、務(wù)披露內(nèi)幕消息。2013年1月1日正式實(shí)施內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳相關(guān)法規(guī)（續(xù)）修訂前違紀(jì)制裁譴責(zé)為主修訂后行政制裁可能引起刑事訴訟(SFO S252A)民事制裁 最高800萬(wàn)港元罰款 取消長(zhǎng)達(dá)5年董事資格或管理上市公司的資格 制裁范圍擴(kuò)大審裁處的認(rèn)定可作為證據(jù)II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳7II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）內(nèi)幕交易的定義內(nèi)幕消息指關(guān)于本公司、股東或高級(jí)人員或本公司上市證券的或該等證券的衍生工具的具體消息；該等消息并非普遍為 慣常（或相當(dāng)可能會(huì)）進(jìn)行本公司上市證券交易的人所知，但如普遍為他們所知，則相當(dāng)可能會(huì)對(duì)本公司上市證券的價(jià) 格造成重大影響 。有關(guān)連的人士（包括上市公司董事、雇員

3、、顧問(wèn)）在職務(wù)上得到任何內(nèi)幕消息時(shí)，均不得買賣公司股票。倘若關(guān)連人士在持有內(nèi)幕消息的情況下買賣股票，由其個(gè)人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。公司的責(zé)任僅負(fù)責(zé)針對(duì)內(nèi)幕消息制定保密政策。倘若內(nèi)幕消息已為外界所知，公司須盡快作出公告。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳公司內(nèi)幕消息披露政策 內(nèi)幕消息收集、報(bào)告和披露II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）識(shí)別事件初步判斷分析與評(píng)估披露與發(fā)報(bào)內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳公司內(nèi)幕消息披露政策 內(nèi)幕消息收集、報(bào)告和披露（續(xù)）II. 內(nèi)幕交易（續(xù)） 事件類型1)業(yè)務(wù)表現(xiàn)或展望出現(xiàn)變動(dòng)2) 股權(quán)交易或重大資產(chǎn)業(yè)務(wù)3)組成合資企業(yè)4)銀行撤銷信貸5) 資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)6)債務(wù)人無(wú)力償債7)房地產(chǎn)減值8)沒(méi)有投保的貨品實(shí)質(zhì)損毀9)獲得

4、新牌照、專利、商標(biāo)10) 接獲收購(gòu)資產(chǎn)要約11) 創(chuàng)新產(chǎn)品或工序12) 客戶訂單重大改動(dòng)內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳公司內(nèi)幕消息披露政策 內(nèi)幕消息收集、報(bào)告和披露（續(xù)）II. 內(nèi)幕交易（續(xù)） 事件類型（續(xù)）13) 現(xiàn)金流危機(jī)或信貸緊縮14) 控制權(quán)變動(dòng)15) 董事及監(jiān)事變動(dòng)16) 董事服務(wù)合約出現(xiàn)變動(dòng)17) 與核數(shù)師有關(guān)的變動(dòng)18) 股本變動(dòng)19) 發(fā)行債務(wù)證券、期權(quán)或權(quán)證20) 收購(gòu)及合并21) 架構(gòu)重組和分拆22) 金融工具的回購(gòu)或買賣決定23) 修改組織章程大綱及細(xì)則內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳公司內(nèi)幕消息披露政策 內(nèi)幕消息收集、報(bào)告和披露（續(xù)）II. 內(nèi)幕交易（續(xù)） 事件類型（續(xù)）24) 提出清盤呈請(qǐng)、頒

5、布清盤令25) 法律爭(zhēng)議及程序26) 投資金融工具升值或貶值27) 專利權(quán)或無(wú)形資產(chǎn)貶值28) 預(yù)期盈利或虧損出現(xiàn)變動(dòng)29) 撤出或進(jìn)軍新的核心業(yè)務(wù)30) 投資政策變動(dòng)31) 會(huì)計(jì)政策變動(dòng)32) 除息日派息日及股息有變33) 控股股東抵押法團(tuán)的股份34) 早前公告的事項(xiàng)出現(xiàn)變動(dòng)內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳 “高級(jí)人員”管理架構(gòu)及內(nèi)幕消息匯報(bào)時(shí)間II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）各子公司負(fù)責(zé)人1天之內(nèi)商議并起草公告4小時(shí)之內(nèi)完成評(píng)估通報(bào)2小時(shí)之內(nèi)上報(bào)事件董事會(huì)/董事會(huì)轄下企業(yè)管治委員會(huì)總裁辦公室集團(tuán)首席財(cái)務(wù)官或公司秘書/上市合規(guī)辦集團(tuán)各職能中心負(fù)責(zé)人各區(qū)域總裁各項(xiàng)目總經(jīng)理/高級(jí)管理人員內(nèi)幕消息收集、報(bào)告和披露（續(xù)）披

6、露及發(fā)報(bào)分析與評(píng)估初步判讀識(shí)別事件內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳II. 內(nèi)幕交易（續(xù)） 分析與評(píng)估否否是否是否得到保密是否適用安全港條文還需要時(shí)間澄清其詳情和影響?先刊發(fā)“ 臨時(shí)公告”或“停牌公告”詳情是否得到澄清？披露不披露是是否內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳 分析與評(píng)估（續(xù)）II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）可豁免暫不披露的情況（安全港條文）法定禁止披露的消息未完成的計(jì)劃或商議商業(yè)秘密政府外匯基金或中央銀行提供流動(dòng)性支持經(jīng)證監(jiān)會(huì)豁免的披露暫不披露的前提：公司必須有足夠措施確保以上事件或交易的全過(guò)程得到保密。一旦泄露，必須立即披露。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）日常內(nèi)幕交易的防范禁售期公司郵箱及微信的使用內(nèi)部資料 嚴(yán)

7、禁外傳II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）日常內(nèi)幕交易的防范（續(xù)）禁售期在上市發(fā)行人刊發(fā)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)當(dāng)天及以下期間，其董事（及高管）不得買賣其所屬上市發(fā)行人的任何證券：a)年度業(yè)績(jī)刊發(fā)日期之前60日內(nèi)，或有關(guān)財(cái)政年度結(jié)束之日起至業(yè)績(jī)刊發(fā)之日止期間（以較短者為準(zhǔn)）；及b)(ii) 刊發(fā)季度業(yè)績(jī)（如有）及半年度業(yè)績(jī)?nèi)掌谥?0日內(nèi)，或有關(guān)季度或半年度期間結(jié)束之日起至業(yè)績(jī)刊發(fā)之日止期間（以較短者為準(zhǔn)）。c)持有公司內(nèi)幕消息時(shí)。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳II. 內(nèi)幕交易（續(xù)）日常內(nèi)幕交易的防范公司郵箱及微信的使用建議建立董事之間、高管之間的郵件群組，增強(qiáng)公司消息的保密意識(shí)傳送公司重要資訊或涉及內(nèi)部消息的郵件時(shí)，需注明“機(jī)密”字

8、樣，必要時(shí)對(duì)郵件進(jìn)行加密養(yǎng)成經(jīng)常查收公司郵箱的習(xí)慣不宜使用外部郵箱傳送含有公司保密數(shù)據(jù)的信息和附件不通過(guò)微信發(fā)送或接受公司內(nèi)幕消息內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳18III. 關(guān)連交易內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳關(guān)連交易的程序辨別關(guān)連人士是否計(jì)算五項(xiàng)測(cè)試以確定是否需要做公告無(wú)需作出公告召開(kāi)董事會(huì)/股東會(huì)以批準(zhǔn)關(guān)連交易否提交有關(guān)交易的協(xié)議/合同及代價(jià)的支持文件，如業(yè)務(wù)估值報(bào)告、財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告及核數(shù)師確認(rèn)函協(xié)議/合同簽訂當(dāng)天，于聯(lián)交所及公司網(wǎng)站刊登公告III. 關(guān)連交易(續(xù))是內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳20III. 關(guān)連交易（續(xù)）關(guān)連人士1. 上市公司的：a)董事（包括執(zhí)行董事/非執(zhí)行董事/獨(dú)立非執(zhí)行董事）b)最高行政人員c)主要

9、股東（擁有或控制百分之十或以上的投票權(quán)的股東）d)交易日期前12個(gè)月內(nèi)曾任上市發(fā)行人/附屬公司董事人士e)以上人士的聯(lián)系人f)任何上市發(fā)行人之非全資附屬公司2. 任何上市發(fā)行人之非全資附屬公司3. 任何以上第(2)項(xiàng)所述之非全資附屬公司之附屬公司內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳21III. 關(guān)連交易（續(xù)）關(guān)連交易的種類上市發(fā)行人（或其附屬公司）及關(guān)連人士之間的交易上市發(fā)行人（或其附屬公司）與非關(guān)連人士之間的交易，而該交易涉及收購(gòu)或出售公司權(quán)益財(cái)務(wù)資助（包括擔(dān)保及抵押）授出、接受、轉(zhuǎn)讓、行使或不予行使涉及上市發(fā)行人（或其附屬公司）及關(guān)連人士的期權(quán)。上市發(fā)行人（或其附屬公司）與關(guān)連人士就成立任何形式的合營(yíng)企業(yè)實(shí)

10、體而達(dá)成任何之安排或協(xié)議。經(jīng)修訂的上市規(guī)則第十四A章 關(guān)連交易于2014年7月1日生效參考鏈接http:/.hk/chi/rulesreg/listrules/mbrulesup/Documents/chapter_14a_tc(before140701).pdf內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳22III. 關(guān)連交易（續(xù)）上市發(fā)行人所承擔(dān)之責(zé)任全面豁免*之關(guān)連或持續(xù)關(guān)連交易須披露#之關(guān)連或持續(xù)關(guān)連交易(須通知聯(lián)交所及公告)非獲豁免之關(guān)連或持續(xù)關(guān)連交易公司需要關(guān)注內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳23III. 關(guān)連交易（續(xù)）上市發(fā)行人所承擔(dān)之責(zé)任（續(xù)）全面豁免的交易 *規(guī)模測(cè)試結(jié)果 0.1%; 或 1% (純粹因?yàn)樯婕案綄俟?/p>

11、司層面的關(guān)連人士的交易); 或 5%，而總代價(jià)同時(shí) HK$300萬(wàn)（2014年7月1日生效）僅須須披露的交易 #規(guī)模測(cè)試結(jié)果 5%; 或 25% ，而總代價(jià)同時(shí) HK$1,000萬(wàn)內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳24III. 關(guān)連交易（續(xù)）上市發(fā)行人所承擔(dān)之責(zé)任（續(xù)）分類一次性關(guān)連交易持續(xù)關(guān)連交易內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳25III. 關(guān)連交易（續(xù)）上市發(fā)行人所承擔(dān)之責(zé)任（續(xù)）非獲豁免之一次性關(guān)連或持續(xù)關(guān)連交易通知聯(lián)交所；以公告形式披露有關(guān)資料；在發(fā)出公告后21天內(nèi)，并發(fā)通函給股東，其中包括獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)書；召開(kāi)股東大會(huì)，股東須表決是否進(jìn)行有關(guān)交易，而關(guān)連人士不可投票；遵守上市規(guī)則有關(guān)年度審核的規(guī)定。內(nèi)部資料 嚴(yán)

12、禁外傳26III. 關(guān)連交易（續(xù)）上市發(fā)行人所承擔(dān)之責(zé)任（續(xù)）非獲豁免之持續(xù)關(guān)連交易就持續(xù)關(guān)連交易而言，上市發(fā)行人則須：與關(guān)連人士就每項(xiàng)關(guān)連交易訂立協(xié)議，而協(xié)議年期一般不可超過(guò)3年；及就每項(xiàng)關(guān)連交易訂立一個(gè)最高全年總額，并提供厘定此全年總額上限之計(jì)算基準(zhǔn)，而該上限須為聯(lián)交所接受。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳27IV. 須予公布的交易百分比率分類定義內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳28IV. 須予公布的交易（續(xù)）定義根據(jù)上市規(guī)則第十四章，上市公司或其附屬公司訂立的交易中, 有若干類要公告、向股東發(fā)出特別通知和文件或取得股東的相關(guān)批準(zhǔn)。 這些交易稱為須予公布交易。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳29IV. 須予公布的交易（續(xù)）百分比率

13、資產(chǎn)比率 = 有關(guān)交易所涉及的資產(chǎn)總值公司的資產(chǎn)總值盈利比率 = 有關(guān)交易所涉及資產(chǎn)應(yīng)占的盈利公司的盈利收益比率 = 有關(guān)交易所涉及資產(chǎn)應(yīng)占的收益公司的收益內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳30IV. 須予公布的交易（續(xù)）百分比率（續(xù)）代價(jià)比率 = 有關(guān)代價(jià)公司的市值總額股本比率 = 公司發(fā)行作為代價(jià)的股本面值進(jìn)行有關(guān)交易前公司已發(fā)行股本的面值內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳31IV. 須予公布的交易（續(xù)）分類股份交易須予披露交易主要交易非常重大的收購(gòu)事項(xiàng)非常重大的出售事項(xiàng)反收購(gòu)行動(dòng)內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳32IV. 須予公布的交易（續(xù)）通知聯(lián)交所刊登公告向股東發(fā)通函股東批準(zhǔn)會(huì)計(jì)師報(bào)告股份交易（少于5%）需要需要不需要不需要1不

14、需要須予披露的交易（5%至少于25%）需要需要不需要不需要不需要主要出售交易（25%或以上,但少于75%）需要需要需要需要2需要3主要收購(gòu)交易(25%或以上,但少于100%)需要需要需要需要2需要3非常重大的出售(75%或以上)需要需要需要需要2需要5非常重大的收購(gòu)事項(xiàng)（100%或以上）需要需要需要需要2需要4反收購(gòu)行動(dòng)（控股權(quán)變動(dòng)）需要需要需要需要2,6需要4內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳33IV. 須予公布的交易（續(xù)）前頁(yè)附注1.如交易是以股份作為代價(jià)支付，而有關(guān)股份是按股東已授權(quán)董事會(huì)發(fā)行新股的權(quán)限 (General mandate)內(nèi)（即授權(quán)當(dāng)日已發(fā)行股本的20%）所發(fā)行，則毋須經(jīng)股東批淮，否則，

15、上市公司在發(fā)行有關(guān)代價(jià)股份前，須在股東大會(huì)上取得股東批淮。2.股東及其聯(lián)系人如在有關(guān)交易中占有重大利益，則須在表決中放棄投票權(quán)。3.只限收購(gòu)業(yè)務(wù)及/或公司事項(xiàng)。需要目標(biāo)公司或業(yè)務(wù)最近三年的會(huì)計(jì)師報(bào)告。4.需要目標(biāo)公司或業(yè)務(wù)近三年的會(huì)計(jì)師報(bào)告。5.需要上市集團(tuán)的會(huì)計(jì)師報(bào)告。6.須得到聯(lián)交所批淮。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳34V. 權(quán)益披露法律規(guī)定披露要求披露表格違法后果內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳證券及期貨條例規(guī)定, 香港上市公司的董事或行政總裁及主要股東的權(quán)益, 必須向聯(lián)交所和公司披露。35V. 權(quán)益披露（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳36V. 權(quán)益披露（續(xù)）董事和行政總裁必須將他們?cè)谏鲜泄净蚱湎嚓P(guān)法團(tuán)的全部股份權(quán)益

16、（以及家族（包括配偶或18歲以下之子女）和受控制法團(tuán)擁有的權(quán)益）、股份淡倉(cāng)以及這些權(quán)益和淡倉(cāng)其后的變動(dòng)以書面形式通知聯(lián)交所和上市公司。如屬首次具報(bào)，必須在有關(guān)事件發(fā)生后的十個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)作披露外，一般必須在披露責(zé)任事件發(fā)生后三個(gè)營(yíng)業(yè)日作出。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳37V. 權(quán)益披露（續(xù)）不符合規(guī)定的后果刑事罪行, 最高可被判罰款100,000港元或監(jiān)禁兩年, 或同時(shí)被判處罰款和監(jiān)禁董事及行政總裁更可能被聯(lián)交所展開(kāi)紀(jì)律程序。其相關(guān)股份或會(huì)受到限制, 其中包括股份轉(zhuǎn)讓無(wú)效。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳38V. 權(quán)益披露（續(xù)）權(quán)益披露表格表格 1 - 個(gè)人大股東通知表格 2 - 法團(tuán)大股東通知表格 3A - 董事最高行

17、政人員通知 - 上市法團(tuán)的股份權(quán)益表格 3B - 董事最高行政人員通知 - 相聯(lián)法團(tuán)股份權(quán)益表格 3C - 董事最高行政人員通知 - 上市法團(tuán)的債權(quán)證權(quán)益表格 3D - 董事最高行政人員通知 - 相聯(lián)法團(tuán)債權(quán)證權(quán)益參考網(wǎng)址：https:/.hk/內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳39V. 權(quán)益披露（續(xù)）權(quán)益披露表格根據(jù)上市規(guī)則上市公司董事進(jìn)行證券交易的標(biāo)準(zhǔn)守則，董事及最高行政人員于股份、相關(guān)股份及債權(quán)證之權(quán)益及淡倉(cāng)資料載列于公司之中期報(bào)告及年終報(bào)告。內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書董事會(huì)執(zhí)行委員會(huì)審核委員會(huì)薪酬委員會(huì)提名委員會(huì)企業(yè)管治委員會(huì)公司秘書40（其他眾多部門）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外

18、傳執(zhí)行委員會(huì)的主要職責(zé)（其中包括）由八名執(zhí)行董事總成討論及決定有關(guān)本公司管理及營(yíng)運(yùn)上的事項(xiàng)，相關(guān)的上限將由委員會(huì)建議并由董事會(huì)通過(guò)作實(shí)考慮收購(gòu)或投資業(yè)務(wù)或項(xiàng)目并向董事會(huì)提供意見(jiàn)審閱及討論董事會(huì)不時(shí)委派予委員會(huì)的任何其他事項(xiàng)但董事會(huì)將保留權(quán)力及審批權(quán)41VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳審核委員會(huì)的主要職責(zé)（其中包括）由五名獨(dú)立非執(zhí)行董事組成審閱本公司財(cái)務(wù)資料監(jiān)管本公司財(cái)務(wù)申報(bào)制度及內(nèi)部監(jiān)控程序監(jiān)察本公司核數(shù)師的獨(dú)立性42VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳薪酬委員會(huì)的主要職責(zé)（其中包括）由七名董事組成，其中大部分為獨(dú)立非執(zhí)行董事就本公司

19、對(duì)本集團(tuán)董事及高級(jí)管理人員的全體薪酬政策及架構(gòu)，向董事會(huì)提出建議因應(yīng)本公司方針及目標(biāo)而檢討及審批管理層的薪酬建議向董事會(huì)建議個(gè)別董事及高級(jí)管理人員的薪酬待遇43VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳提名委員會(huì)的主要職責(zé)（其中包括）由五名董事組成，其中大部分為獨(dú)立非執(zhí)行董事檢討董事會(huì)的架構(gòu)、人數(shù)及組成，并就任何為配合本公司策略而擬對(duì)董事會(huì)作出的變動(dòng)提出建議物色具備合適資格可擔(dān)任董事的人士，并挑選提名有關(guān)人士出任董事或就此向董事會(huì)提供意見(jiàn)評(píng)核獨(dú)立非執(zhí)行董事的獨(dú)立性就董事委任或重新委任以及董事繼任計(jì)劃向董事會(huì)提出建議44VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書（續(xù)）內(nèi)部資料

20、 嚴(yán)禁外傳企業(yè)管治委員會(huì)的主要職責(zé)（其中包括）由三名執(zhí)行董事組成制定及檢討本公司的企業(yè)管治政策及常規(guī)，并向董事會(huì)提出建議檢討及監(jiān)察董事及高級(jí)管理人員的培訓(xùn)及持續(xù)專業(yè)發(fā)展檢討及監(jiān)察本公司在遵守法律及監(jiān)管規(guī)定方面的政策及常規(guī)制定、檢討及監(jiān)察適用于本集團(tuán)雇員及董事的操守準(zhǔn)則及合規(guī)手冊(cè)（如有）檢討本公司遵守企業(yè)管治守則及于企業(yè)管治報(bào)告內(nèi)的披露45VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳公司秘書的主要職責(zé)（其中包括）專業(yè)的團(tuán)隊(duì)，協(xié)助董事會(huì)處理上市公司的上市合規(guī)事宜協(xié)調(diào)公司賬目、報(bào)告按時(shí)制作、發(fā)布和分發(fā)代表公司及股東與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證券交易所進(jìn)行溝通協(xié)助確保公司遵守相關(guān)法律法規(guī)，組織并協(xié)助董事會(huì)議、董事會(huì)下轄委員會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)的舉行關(guān)注有關(guān)公司治理的最佳實(shí)踐和最新進(jìn)展，以便為董事會(huì)成員提供建議46VI. 董事會(huì)、董事會(huì)轄委員會(huì)及公司秘書（續(xù)）內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳47內(nèi)部資料 嚴(yán)禁外傳