1、商 品 進(jìn) 銷 存 流 程商 品 進(jìn) 銷 存 流 程 1.1. 目的目的 為規(guī)范進(jìn)銷存流程，明確各部門職責(zé)，保障商品流動(dòng)暢通，特制定 本制度。 2.2. 適用范圍適用范圍 本制度適用于陽光百貨商品的進(jìn)銷存管理。 3.3. 工作內(nèi)容工作內(nèi)容 3.1. 商品采購流程：詳見品牌采購工作流程 。 3.2. 建立檔案及編碼 3.2.1. 建立供應(yīng)商檔案，產(chǎn)生供應(yīng)商編碼 a) 采購部與供應(yīng)商簽訂合同后， 招商主管填寫 供應(yīng)商資料登記表 一式兩份，提交信息物流中心錄入。 b) 信息物流中心錄入系統(tǒng)，產(chǎn)生供應(yīng)商編碼，并將其填入供應(yīng)商 資料登記表中，錄入員簽字。 c) 信息物流中心復(fù)核人按照供應(yīng)商資料登記表對(duì)系

2、統(tǒng)信息進(jìn)行 復(fù)核，復(fù)核人簽字。一份留存，另一份轉(zhuǎn)交辦公室按樓層進(jìn)行分 類存檔。 3.2.2. 建立合同檔案，產(chǎn)生合同編碼；建立品牌檔案，產(chǎn)生品牌編碼 a) 招商主管提交 供應(yīng)商資料登記表 的同時(shí)， 將經(jīng)過采購部經(jīng)理、 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審批簽字后的合同審批程序表提交信息物流 中心錄入。 b) 信息物流中心錄入系統(tǒng)，產(chǎn)生合同編碼、品牌編碼，并將其填入 合同審批程序表中，錄入員簽字。 c) 信息物流中心復(fù)核人按照合同審批程序表對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù) 核，復(fù)核人簽字。一份留存，另一份轉(zhuǎn)交辦公室按樓層進(jìn)行分類 存檔。 3.2.3. 建立商品檔案，產(chǎn)生商品編碼 a) 在商品訂貨之前，招商主管填寫商品資料登記表一式

3、兩份， 提交信息物流中心錄入。 b) 信息物流中心錄入員錄入系統(tǒng)，產(chǎn)生商品編碼，并將其填入商 起草人：起草人： 審核人：審核人： 批準(zhǔn)人：批準(zhǔn)人： 品資料登記表中，錄入員簽字。 c) 信息物流中心復(fù)核人按照商品資料登記表對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù) 核，復(fù)核人簽字。一份留存，另一份轉(zhuǎn)交辦公室按品牌進(jìn)行分類 存檔。 3.3. 訂貨 3.3.1. 采購部將已建好的商品編碼提供給供應(yīng)商，供應(yīng)商須依商品編碼填 寫送貨單，組織備貨、送貨。 3.4. 收貨 3.4.1. 供應(yīng)商送貨至驗(yàn)貨區(qū)，信息物流中心根據(jù)供應(yīng)商送貨單（一式三聯(lián)） 進(jìn)行驗(yàn)收，檢驗(yàn)內(nèi)容包括：商品名稱是否與實(shí)物相符、標(biāo)識(shí)是否齊 全、外觀質(zhì)量、數(shù)量等。檢驗(yàn)

4、合格的商品進(jìn)行收貨，不合格的商品 退回供應(yīng)商。未建商品編碼的商品不予收貨。 3.4.2. 信息物流中心檢驗(yàn)合格后錄入系統(tǒng)，根據(jù)驗(yàn)收數(shù)量打印條碼，在商 品上粘貼條碼，并在送貨單上蓋檢驗(yàn)章。 3.4.3. 信息物流中心送貨人員協(xié)助供應(yīng)商將檢驗(yàn)過的商品送至賣場，導(dǎo)購 員查驗(yàn)條碼進(jìn)行收貨。 a) 導(dǎo)購員查驗(yàn)送貨單，如與實(shí)貨一致，導(dǎo)購員、供應(yīng)商雙方簽字， 雙方各留一份。 b) 如果不一致，或存在商品質(zhì)量等問題，導(dǎo)購員按實(shí)收數(shù)量登記送 貨單，并將信息反饋樓層管理員，樓層管理員將未收商品作退貨 處理(參照 3.7 退貨)。 3.4.4. 庫存商品的管理辦法詳見倉庫管理制度 。 3.5. 銷售 3.5.1.

5、銷貨 a) 顧客選定商品后，導(dǎo)購員開具銷售憑證一式二聯(lián)，填寫自己的員 工號(hào)（導(dǎo)購員號(hào)） 、商品編碼、商品名稱、數(shù)量、單價(jià)、折扣率 （折扣額） 、現(xiàn)價(jià)及總額，持銷售憑證引導(dǎo)顧客到收銀臺(tái)交款。 b) 收銀員進(jìn)行收款，將收款信息（商品編碼、商品名稱、數(shù)量、原 價(jià)/會(huì)員價(jià)、折扣率、實(shí)際銷售價(jià)、交易總額、付款方式、會(huì)員 卡號(hào)、刷卡交易要列印信用卡號(hào)）列印，同時(shí)將憑證的第一聯(lián)、 列印票及收款機(jī)打印的發(fā)票一并交給導(dǎo)購員。 c) 導(dǎo)購員將銷售憑證第一聯(lián)留下，收款機(jī)打印的發(fā)票交給顧客作為 購貨憑證。同時(shí)要向顧客說明，收款機(jī)打印的發(fā)票作為顧客退換 貨唯一依據(jù)，顧客如無此發(fā)票不予退換貨。 d) 導(dǎo)購員在將商品交給顧

6、客之前，要仔細(xì)檢查列印票的銷售信息是 否正確，若發(fā)生錯(cuò)誤則需要與收銀員聯(lián)系，予以糾正；若沒有列 印，而是銷售憑證蓋有收銀臺(tái)的收款專用章和收銀員的人名章， 則表示收銀員因收銀機(jī)故障或其他原因而手工收款，收銀員應(yīng)在 系統(tǒng)恢復(fù)后進(jìn)行補(bǔ)錄。 e) 若為顧客自行交款，導(dǎo)購員開具銷售憑證后交給顧客，由顧客到 收銀臺(tái)進(jìn)行交款，收銀員將憑證第一聯(lián)、列印票及收款機(jī)打印的 發(fā)票一并交給顧客，顧客再將憑證第一聯(lián)交給導(dǎo)購員后領(lǐng)取商 品。其它流程不變。 3.5.2. 退換貨流程詳見商品退換管理制度 。 3.5.3. 折扣管理 a) 商品銷售時(shí)，可以按折扣率打折也可以按折扣額打折。按折扣率 打折時(shí)商品的售價(jià)=原零售價(jià) X

7、（1-折扣率） ；按折扣額打折時(shí)商 品的售價(jià)=原零售價(jià)-折扣額。 b) 在商品打折前至少一個(gè)工作日， 樓層管理員按規(guī)定格式填寫 促 銷折扣單一式兩份，附供應(yīng)商簽章的打折申請，詳細(xì)填寫折扣 率、折扣后售價(jià)、開始日期、結(jié)束日期等。超過結(jié)束日期系統(tǒng)將 不支持打折。 c) 促銷折扣單經(jīng)樓層主管、營銷部經(jīng)理審批簽字后，提交信息 物流中心錄入，錄入員簽字。 d) 信息物流中心復(fù)核人按照促銷折扣單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核， 復(fù)核人簽字。一份留存，另一份轉(zhuǎn)交營銷部相應(yīng)樓層。 e) 臨時(shí)折扣須經(jīng)營銷部經(jīng)理同意并在銷售憑證上簽字確認(rèn)后，到指 定收銀臺(tái)進(jìn)行交易，交易完成后根據(jù)與供應(yīng)商協(xié)商情況執(zhí)行 “3.11 退利流程”

8、。 3.5.4. 禮券管理 a) 禮券由營銷部統(tǒng)一印制，財(cái)務(wù)部統(tǒng)一編號(hào)、發(fā)放、管理，無論 批次、面額是否相同，都不允許有重號(hào)現(xiàn)象發(fā)生，同號(hào)禮券按作 廢處理。 b) 禮券在發(fā)放前至少一個(gè)工作日，由財(cái)務(wù)部填寫禮券發(fā)放通知 單一式兩聯(lián)，由信息物流中心簽收后各留一聯(lián)，以便后臺(tái)數(shù)據(jù) 處理。 3.6. 對(duì)賬 3.6.1. 導(dǎo)購員對(duì)賬 a) 導(dǎo)購員為每種商品建立陽光百貨商品卡尺 ，一個(gè)卡尺對(duì)應(yīng)于 一種商品。卡尺正面的內(nèi)容有柜組、商品編碼、商品名稱、品 牌名稱、計(jì)價(jià)單位、銷售單價(jià)、日期、上柜（指自倉庫提貨數(shù) 量） 、銷、存（柜存數(shù)量） 。其中銷售單價(jià)為三欄，后兩欄在商 品變價(jià)時(shí)填寫，并在后面注明生效日期；卡尺

9、背面為小庫庫存 表，設(shè)進(jìn)（自供應(yīng)商處進(jìn)貨） 、上柜、退（退回供應(yīng)商） 、存（庫 存數(shù)量） 。卡尺中只記錄數(shù)量不記錄金額。卡尺相當(dāng)于每個(gè)導(dǎo)購 員的臺(tái)賬，每個(gè)月更換一次，要求對(duì)卡尺進(jìn)行妥善保存，不得 丟失。 b) 卡尺填寫辦法詳見商品卡尺填寫規(guī)范 。 c) 導(dǎo)購員根據(jù)卡尺和當(dāng)日銷售憑證、退貨憑證填寫本品牌的專 柜進(jìn)銷存日報(bào)表和專柜銷售日報(bào)表 。 d) 次日營業(yè)前，由信息物流中心依品牌統(tǒng)一打印各樓層區(qū)域進(jìn) 銷存日報(bào)對(duì)賬表和銷售日報(bào)對(duì)賬表一式兩聯(lián)，樓層管理 員領(lǐng)取后與品牌導(dǎo)購員填寫的專柜進(jìn)銷存日報(bào)表和專柜 銷售日報(bào)表進(jìn)行核對(duì)，如果沒有差異，由導(dǎo)購員及樓層管理 員簽字后，一聯(lián)管理員留存，一聯(lián)提報(bào)樓層主管

10、，如有差異， 查明原因并對(duì)問題進(jìn)行相應(yīng)的處理。 3.6.2. 收銀對(duì)賬：按收銀管理制度執(zhí)行。 3.7. 退貨 3.7.1. 供應(yīng)商填寫退貨明細(xì)一式三聯(lián)并加蓋公章， 經(jīng)營銷部主管簽字確認(rèn) 后，由樓層管理員協(xié)同供應(yīng)商將所退商品送至退貨區(qū)。 3.7.2. 驗(yàn)貨員依據(jù)退貨明細(xì)逐一核對(duì)商品及其數(shù)量，正確無誤后錄入系 統(tǒng)。供應(yīng)商、樓層管理員、驗(yàn)貨人三方在退貨明細(xì)簽字后，各執(zhí)一 份，信息物流中心開具出門證。 3.7.3. 所退商品需銷毀商品上的陽光百貨條碼后方可帶出公司。 3.7.4. 樓層管理員將退貨明細(xì)轉(zhuǎn)品牌導(dǎo)購員。 3.8. 調(diào)價(jià) 3.8.1. 樓層管理員依據(jù)供應(yīng)商書面調(diào)價(jià)申請進(jìn)行調(diào)價(jià),或依據(jù)市場采價(jià)

11、獲 得的調(diào)價(jià)信息并征得供應(yīng)商同意后進(jìn)行調(diào)價(jià)， 調(diào)價(jià)數(shù)量為該商品所 有庫存，按規(guī)定格式填寫售價(jià)調(diào)整單一式兩份。 3.8.2. 售價(jià)調(diào)整單經(jīng)樓層主管、營銷部經(jīng)理審批簽字后，提前一天提 交信息物流中心錄入，錄入員簽字。 3.8.3. 信息物流中心復(fù)核人按照售價(jià)調(diào)整單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核，復(fù) 核人簽字。一份留存，另一份轉(zhuǎn)交營銷部相應(yīng)樓層。 3.8.4. 營銷部在調(diào)價(jià)生效后對(duì)變價(jià)的商品更換價(jià)格標(biāo)簽。 3.8.5. 以上流程無需供應(yīng)商簽字， 但必須有供應(yīng)商簽章的書面調(diào)價(jià)申請為 依據(jù)。 3.9. 內(nèi)部調(diào)撥（連鎖店之間調(diào)撥在建立連鎖店之后考慮流程） 3.9.1. 調(diào)入部門填制內(nèi)部調(diào)撥單一式三份，提交營銷部經(jīng)理審

12、批簽字 后交于調(diào)出部門。 3.9.2. 調(diào)出部門出貨，調(diào)出部門主管簽字，調(diào)入部門入貨，雙方經(jīng)辦人簽 字。 3.9.3. 調(diào)入部門主管簽字后，提交信息物流中心錄入。 3.9.4. 信息物流中心根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥單調(diào)整庫存，錄入員簽字。 3.9.5. 信息物流中心復(fù)核人按照內(nèi)部調(diào)撥單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核，復(fù) 核人簽字。一份留存，調(diào)入部門、調(diào)出部門各執(zhí)一份。 3.10. 扣率變更 3.10.1. 永久性變更扣率需要更改合同。 3.10.2. 臨時(shí)性變更扣率由招商主管按規(guī)定格式填寫 臨時(shí)扣率變更單 一 式兩份，經(jīng)采購部經(jīng)理、總經(jīng)理審批簽字后，提交信息物流中心。 3.10.3. 信息物流中心根據(jù)臨時(shí)扣率變更單

13、，對(duì)扣率進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，錄 入員簽字。 3.10.4. 信息物流中心復(fù)核人按照 臨時(shí)扣率變更單 對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核， 復(fù)核人簽字。一份留存，另一份轉(zhuǎn)交采購部。 3.11. 退利 3.11.1. 當(dāng)?shù)箍勐薀o法及時(shí)變更等原因造成系統(tǒng)中的成本價(jià)與供應(yīng)商的實(shí) 際結(jié)賬成本不符時(shí)，可作退利。退利單主要用于調(diào)整已銷售成本， 不調(diào)整庫存成本。 3.11.2. 樓層管理員根據(jù)與供應(yīng)商協(xié)商情況發(fā)出退利確認(rèn)函 ，在收到供 應(yīng)商簽章反饋的退利通知書后，填寫退利單一式三份，經(jīng)樓層 主管、營銷部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批簽字后，提交信息物 流中心錄入。 3.11.3. 信息物流中心根據(jù)退利單 ，對(duì)銷售成本進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，錄

14、入員 簽字。 3.11.4. 信息物流中心復(fù)核人按照退利單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核人 簽字后打印退利單一式三份。經(jīng)手寫版與打印版訂在一起作為 一份，一份留存，財(cái)務(wù)部（作為結(jié)算對(duì)賬單據(jù)） 、營銷部相應(yīng)樓層 各執(zhí)一份。 3.12. 銷售調(diào)整 3.12.1. 銷售調(diào)整用來調(diào)整已銷商品因串貨、 輸入錯(cuò)誤造成的銷售錯(cuò)賬。（付 款方式輸入錯(cuò)誤不需再做銷售調(diào)整， 由財(cái)務(wù)部核實(shí)后將錯(cuò)誤明細(xì)表 報(bào)商務(wù)中心備案，內(nèi)容應(yīng)包括日期、流水號(hào)、金額、錯(cuò)誤的支付方 式、正確的支付方式等。 ） 3.12.2. 交易金額不變，其他交易內(nèi)容的調(diào)整 a) 樓層管理員根據(jù)系統(tǒng)銷售與實(shí)際銷售的差異填寫 銷售調(diào)整單 一式三份，經(jīng)樓層主管

15、審批簽字后，附原始單據(jù)提交信息物流 中心錄入。 b) 信息物流中心根據(jù)銷售調(diào)整單對(duì)系統(tǒng)銷售進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整， 錄入員簽字。 c) 信息物流中心復(fù)核人按照銷售調(diào)整單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核 并簽字。一份留存，財(cái)務(wù)部、營銷部相應(yīng)樓層各執(zhí)一份。 d) 營銷部將調(diào)整情況反映到次日專柜銷售日報(bào)表上并報(bào)商務(wù)中心 備案。 3.12.3. 交易金額發(fā)生變化的調(diào)整 a) 樓層管理員根據(jù)系統(tǒng)銷售與實(shí)際銷售的差異填寫 銷售調(diào)整單 一式三份，經(jīng)樓層主管審批簽字后到商務(wù)中心執(zhí)行先退貨后銷 售流程。 銷售調(diào)整單由商務(wù)中心、財(cái)務(wù)部、營銷部相應(yīng)樓層 各執(zhí)一份。 b) 調(diào)整情況反映到次日專柜銷售日報(bào)表上。 3.12.4. 交易作廢： 若

16、發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤在顧客取走發(fā)票之前， 則收銀員應(yīng)收回發(fā)票、 銷售憑證， 然后重新錄入正確信息完成此筆交易。 收銀主管將錯(cuò)誤 發(fā)票及銷售憑證加蓋作廢章， 并在原收款機(jī)上作廢此項(xiàng)交易并予以 記錄。 3.13. 盤點(diǎn)：按商品盤點(diǎn)管理制度執(zhí)行。 3.14. 結(jié)算：參照財(cái)務(wù)結(jié)算管理制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 3.15. 經(jīng)、代銷商品進(jìn)銷存流程（附件二） 3.16. 扣率租賃 3.16.1. 商品采購流程：同聯(lián)銷。 3.16.2. 建立檔案，產(chǎn)生編碼：省略建商品檔案流程，其他同聯(lián)銷。 3.16.3. 收貨流程：只驗(yàn)貨，不錄入系統(tǒng)。 3.16.4. 銷售流程：銷貨、退換貨、收銀對(duì)賬流程同聯(lián)銷，無其他流程。 3.16.5.

17、 退利：同聯(lián)銷。 3.16.6. 扣率變更：同聯(lián)銷。 3.16.7. 銷售調(diào)整：同聯(lián)銷。 3.16.8. 結(jié)算流程：按合同約定結(jié)算。 3.17. 經(jīng)營租賃 3.17.1. 商品采購流程：同扣率租賃。 3.17.2. 結(jié)算流程：按合同約定結(jié)算。 4.4. 附件附件 4.1. 退利確認(rèn)函 4.2. 經(jīng)、代銷商品進(jìn)銷存流程 5.5. 相關(guān)文件相關(guān)文件 5.1. 品牌采購工作流程 5.2. 倉庫管理規(guī)定 5.3. 退換貨管理制度 5.4. 商品卡尺填寫規(guī)范 5.5. 商品盤點(diǎn)管理制度 5.6. 財(cái)務(wù)結(jié)算管理制度 6.6. 相關(guān)記錄相關(guān)記錄 6.1. 供應(yīng)商資料登記表 6.2. 合同審批程序表 6.3.

18、 商品資料登記表 6.4. 促銷折扣單 6.5. 禮券發(fā)放通知單 6.6. 陽光百貨商品卡尺 6.7. 專柜進(jìn)銷存日報(bào)表 6.8. 專柜銷售日報(bào)表 6.9. 進(jìn)銷存日報(bào)對(duì)帳表 6.10. 銷售日報(bào)對(duì)帳表 6.11. 售價(jià)調(diào)整單 6.12. 內(nèi)部調(diào)撥單 6.13. 臨時(shí)扣率變更單 6.14. 退利單 6.15. 銷售調(diào)整單 6.16. 補(bǔ)貨申請單 6.17. 訂貨單 6.18. 贈(zèng)品登記臺(tái)賬 6.19. 收貨單 6.20. 退貨申請單 6.21. 退貨單 6.22. 退貨日報(bào)表 6.23. 進(jìn)價(jià)調(diào)整單 6.24. 殘損商品削價(jià)表 6.25. 殘損商品調(diào)整單 6.26. 庫存調(diào)整單 附件一： 退退

19、 利利 確確 認(rèn)認(rèn) 函函 公司： 貴公司 年 月 日在我公司發(fā)生的一筆經(jīng)營業(yè)務(wù)，明細(xì)如下： 由于 原 因，造成我公司進(jìn)銷存系統(tǒng)中成本價(jià)與貴公司實(shí)際結(jié)賬成本不符，系統(tǒng)成 本價(jià)為： 元， 實(shí)際結(jié)賬成本為： 元， 差額為 元 （大寫： ） 。 根據(jù)合同約定，本著平等互利的原則，經(jīng)雙方友好協(xié)商達(dá)成一致，特 將此筆業(yè)務(wù)差異金額做退利處理， 處理方式： 。 特此通知，請貴公司簽章確認(rèn)，并于 年 月 日前反饋，我公 司將視情況給與調(diào)整，逾期不反饋者視為同意。謝謝合作。 給貴公司造成的不便，我們深表歉意！ 順頌商祺！ 青島陽光百貨股份有限公司（蓋章） 聯(lián)系人： 電話： 反饋意見： 公司 （蓋章） 聯(lián)系人： 電

20、話： 附件二 經(jīng)、代銷商品進(jìn)銷存流程經(jīng)、代銷商品進(jìn)銷存流程 1.1. 商品采購流程：商品采購流程：同聯(lián)銷。 2.2. 建立檔案及編碼：建立檔案及編碼：同聯(lián)銷。 3.3. 訂貨訂貨 3.1. 營銷部樓層主管填寫補(bǔ)貨申請單轉(zhuǎn)采購部招商主管。 3.2. 招商主管依據(jù)補(bǔ)貨申請單或系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)貨預(yù)警，按規(guī)定格式填 寫訂貨單一式兩份（首批訂貨由招商主管直接做訂貨單 ） ， 經(jīng)采購部經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審批簽字，提交信息物流中心錄入。 3.3. 信息物流中心錄入系統(tǒng)，生成訂貨單，錄入員簽字，復(fù)核人復(fù)核并 簽字，一份留存，另一份轉(zhuǎn)交采購部。 3.4. 采購部通過互聯(lián)網(wǎng)、郵寄或其他方式將訂貨單傳遞給供應(yīng)商，要求

21、供應(yīng)商按期備貨、送貨。 3.5. 關(guān)于贈(zèng)品：若為可銷售的贈(zèng)品，招商主管須填寫訂貨單 ，商品訂 貨的成本為“0” （商品建立批次管理，采用贈(zèng)品先出的原則） ；若為 不可銷售的贈(zèng)品， 信息物流中心驗(yàn)貨后轉(zhuǎn)到營銷部， 營銷部建立 贈(zèng) 品登記臺(tái)賬進(jìn)行統(tǒng)一管理。 4.4. 收貨收貨 4.1. 供應(yīng)商送貨至驗(yàn)貨區(qū)，信息物流中心嚴(yán)格按照供應(yīng)商所持訂貨單對(duì) 商品進(jìn)行驗(yàn)收，逐一核實(shí)標(biāo)識(shí)、質(zhì)量、商品名稱、規(guī)格、數(shù)量等。 對(duì)少于訂貨單數(shù)量的商品按實(shí)際數(shù)量收貨；對(duì)多出訂貨單數(shù)量和無 訂貨單的商品不予收貨。 4.2. 驗(yàn)收完畢后， 信息物流中心按照實(shí)際收貨情況錄入系統(tǒng)， 并打印 收 貨單一式三份，供應(yīng)商、驗(yàn)貨人雙方簽字

22、，信息物流中心加蓋收 貨專用章，一份留存，一份交與供應(yīng)商，一份轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部作為結(jié)算對(duì) 賬單。 4.3. 信息物流中心將商品入庫，并通知樓層管理員到倉庫提貨。 4.4. 信息物流中心在每日下班之前，依供應(yīng)商打印收貨日報(bào)表并附上收 貨單中財(cái)務(wù)部一聯(lián)，確認(rèn)無誤后送交財(cái)務(wù)部做賬，同時(shí)作為結(jié)算對(duì) 賬單據(jù)。 5.5. 銷售：銷售：同聯(lián)銷。 6.6. 對(duì)賬：對(duì)賬：同聯(lián)銷。 7.7. 退貨退貨 7.1. 營銷部樓層主管填寫退貨申請單轉(zhuǎn)采購部招商主管。 7.2. 招商主管依據(jù)退貨申請單或系統(tǒng)庫存預(yù)警按規(guī)定格式填寫退 貨單一式三份。在填寫退貨單時(shí)，商品的成本價(jià)要填寫商品 的采購成本，不能填寫商品的平均成本或建商品編碼

23、時(shí)的成本；商 品的銷售單價(jià)要以退貨時(shí)系統(tǒng)中的銷售單價(jià)為準(zhǔn)。 7.3. 退貨單須經(jīng)過采購部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)部需要核對(duì)供應(yīng)商是 否已結(jié)清貨款） 、總經(jīng)理審批簽字。 7.4. 樓層管理員持簽字后的退貨單將所退商品送至退貨區(qū)，信息物 流中心依據(jù)退貨單逐一核對(duì)商品及其數(shù)量，正確無誤后，信息物流 中心錄入系統(tǒng)，生成退貨單一式三份，供應(yīng)商、樓層管理員、驗(yàn)貨 人在退貨單上簽字，信息物流中心加蓋退貨專用章，并開具出門證。 7.5. 信息物流中心將手寫版與打印版訂在一起作為一份，一份留存，一 份交與供應(yīng)商，一份轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部作為結(jié)算對(duì)賬單。 7.6. 信息物流中心在每日下班之前，依供應(yīng)商打印退貨日報(bào)表并附 上退貨單財(cái)

24、務(wù)部一聯(lián)，確認(rèn)無誤后送交財(cái)務(wù)部做賬。 8.8. 調(diào)價(jià)調(diào)價(jià) 8.1. 售價(jià)調(diào)整： 8.1.1. 樓層管理員依據(jù)供應(yīng)商書面調(diào)價(jià)通知或市場采價(jià)獲得調(diào)價(jià)信息，調(diào) 價(jià)數(shù)量為該商品所有庫存，按規(guī)定格式填寫售價(jià)調(diào)整單一式三 份。 8.1.2. 售價(jià)調(diào)整單經(jīng)樓層主管、營銷部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審批簽字后（當(dāng) 調(diào)整售價(jià)使之低于成本價(jià)時(shí)須總經(jīng)理審批簽字） ， 提前一天提交信息 物流中心錄入，錄入員簽字。 8.1.3. 信息物流中心復(fù)核人按照售價(jià)調(diào)整單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核，復(fù) 核人簽字。一份留存，財(cái)務(wù)部、營銷部相應(yīng)樓層各執(zhí)一份。 8.1.4. 營銷部在調(diào)價(jià)生效后對(duì)變價(jià)的商品更換價(jià)格標(biāo)簽。 8.2. 進(jìn)價(jià)調(diào)整 8.2.1. 樓

25、層管理員依據(jù)供應(yīng)商書面調(diào)價(jià)通知或市場采價(jià)獲得調(diào)價(jià)信息，經(jīng) 雙方談判商定調(diào)價(jià)高低和調(diào)價(jià)數(shù)量，按規(guī)定格式填寫進(jìn)價(jià)調(diào)整單 一式三份。 8.2.2. 進(jìn)價(jià)調(diào)整單經(jīng)供應(yīng)商、樓層主管、營銷部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審批簽 字后 （當(dāng)調(diào)高成本價(jià)時(shí)須總經(jīng)理審批簽字） ， 提交信息物流中心錄入， 錄入員簽字。 8.2.3. 信息物流中心復(fù)核人按照進(jìn)價(jià)調(diào)整單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核，復(fù) 核人簽字。一份留存，財(cái)務(wù)部（作為結(jié)算對(duì)賬單） 、營銷部相應(yīng)樓層 各執(zhí)一份。 9.9. 殘損削價(jià)殘損削價(jià) 9.1. 樓層管理員根據(jù)商品殘損情況， 按規(guī)定格式填寫 殘損商品削價(jià)表 。 削價(jià)分為部分削價(jià)和完全報(bào)廢兩種。 9.2. 殘損商品削價(jià)表經(jīng)樓層主管

26、、營銷部經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)部現(xiàn)場鑒 定確認(rèn)、總經(jīng)理審批簽字后，提交信息物流中心錄入。 9.3. 信息物流中心依據(jù)殘損商品削價(jià)表對(duì)部分削價(jià)商品重新編碼， 對(duì)完全報(bào)廢商品庫存清零，打印殘損商品調(diào)整單 一式三份，一 份留存，一份交營銷部相應(yīng)樓層便于查詢，一份提報(bào)財(cái)務(wù)部。 9.4. 財(cái)務(wù)部調(diào)整賬目；營銷部對(duì)削價(jià)商品更換價(jià)格標(biāo)簽。 10.10. 內(nèi)部調(diào)撥：內(nèi)部調(diào)撥：同聯(lián)銷。 11. 退利：退利：同聯(lián)銷。 12.12. 庫存調(diào)整：庫存調(diào)整： 12.1. 庫存調(diào)整用于調(diào)整商品的庫存數(shù)量。當(dāng)商品因盤點(diǎn)盤錯(cuò)（出損益表 后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤）以及其他原因造成系統(tǒng)庫存與實(shí)際庫存有差額時(shí)進(jìn)行 庫存調(diào)整。 12.2. 樓層管理員根據(jù)系統(tǒng)庫存與實(shí)際庫存的差異填寫庫存調(diào)整單一 式三份，經(jīng)樓層主管、營銷部經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審批簽字后， 提交信息物流中心錄入。 12.3. 信息物流中心根據(jù)庫存調(diào)整單 ，對(duì)系統(tǒng)庫存進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，錄入 員簽字。 12.4. 信息物流中心復(fù)核人按照庫存調(diào)整單對(duì)系統(tǒng)信息進(jìn)行復(fù)核，復(fù) 核人簽字。一份留存，財(cái)務(wù)部、營銷部相應(yīng)樓層各執(zhí)一份。 13.13. 銷售調(diào)整銷售調(diào)整: : 同聯(lián)銷。 14.14. 盤點(diǎn)：盤點(diǎn)：按商品盤點(diǎn)管理制度執(zhí)行。 15. 結(jié)算：結(jié)算：按財(cái)務(wù)結(jié)算管理制度執(zhí)行。