1、廣州從化動漫產(chǎn)業(yè)園發(fā)展有限公司工程付款管理作業(yè)指引1.0 目的為了加強(qiáng)對項(xiàng)目工程付款的管理，規(guī)范工程付款作業(yè)流程，提高項(xiàng)目資金管理能力。2.0 適用范圍適用于公司XX公司所有在建工程項(xiàng)目的工程付款管理作業(yè)。3.0 操作方法及流程3.1 付款滿足的一般原則3.1.1 已經(jīng)簽訂有效的工程合同；3.1.2 滿足合同中要求的付款條件；3.1.3 所有請款工程內(nèi)容及工程量需符合形象進(jìn)度的要求。3.2 付款時(shí)間要求3.2.1 按工程進(jìn)度付款3.2.1.1 承包商每月24日向監(jiān)理公司遞交本月進(jìn)度款申請資料（上月25日至本月24日的工程進(jìn)度款申請）；3.2.1.2 每月27日工程部向監(jiān)察部申報(bào)本月資金計(jì)劃；監(jiān)

2、察部每月1日報(bào)送資金計(jì)劃給財(cái)務(wù)部。3.2.2 按工程節(jié)點(diǎn)付款 ：承包商完成合同規(guī)定的節(jié)點(diǎn) ，在收到承包商請款單后7個(gè)工作日內(nèi)辦理完成付款審批。3.3 操作流程工程付款申報(bào)、審核、支付流程示意圖承包商監(jiān)理公司工程部監(jiān)察部財(cái)務(wù)部公司領(lǐng)導(dǎo)11.承包商開出發(fā)票，并提交財(cái)務(wù)部。2.每月24日報(bào)送本月工程付款申請資料一式一份交監(jiān)理公司審核（結(jié)算款申請資料直接提交工程部經(jīng)辦工程師）1.每月24日為付款申請的截止日期3. 監(jiān)理公司在25日前完成審核、復(fù)核，并提交工程部。14、工程部接到財(cái)務(wù)部通知的當(dāng)日通知承包商開發(fā)票。4.工程部經(jīng)辦工程師、經(jīng)理27日前完成審核，確認(rèn)已經(jīng)完成工程量，并提交監(jiān)察部。6、工程部每月

3、27日編制資金計(jì)劃并報(bào)送監(jiān)察部。5. 由監(jiān)察部相關(guān)人員及經(jīng)理在次月1日前完成復(fù)核，確定付款金額。7、監(jiān)察部每月月底審核完成并轉(zhuǎn)送副總、財(cái)務(wù)部審核16、出納收到發(fā)票后付款（結(jié)束）13、財(cái)務(wù)部7日前通知工程部開發(fā)票。11、財(cái)務(wù)部3日前完成付款審批。8、財(cái)務(wù)部審核并匯總編制資金計(jì)劃次月3日報(bào)送總經(jīng)理、分管董事。12、總經(jīng)理、分管董事在6日前完成審批；如特殊情況急于操作，應(yīng)注明“電話同意”或“信息同意”，并在5個(gè)工作日補(bǔ)簽。10、公司副總經(jīng)理2日前完成付款審批。9、總經(jīng)理、分管董事5日完成資金計(jì)劃審批。7、公司副總經(jīng)理1日前完成資金計(jì)劃審批。注：（1）如審批手續(xù)不完善，出納有權(quán)拒絕支付；如特殊情況急于

4、操作，應(yīng)及時(shí)請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并注明“電話同意”或“信息同意”，在5個(gè)工作日補(bǔ)簽；（2）審批日如遇到節(jié)假期日可順延；（3）付款流程由工程部跟進(jìn)。4.0 工程付款類別及相應(yīng)資料組成4.1 預(yù)付款4.1.1 當(dāng)達(dá)到合同約定的付款條件時(shí)，承包商報(bào)送預(yù)付款申請資料交監(jiān)理公司審核，預(yù)付款申請資料必須包括：4.1.1.1 合同復(fù)印件（也適用于直接支付進(jìn)度款的首次付款）；4.1.1.2 賬號資料證明；4.1.1.3 其它需要提交的證明資料；4.1.2 提交預(yù)付款申請表等資料必須一份。4.2 進(jìn)度款4.2.1 承包商按照合同約定完成相關(guān)工程進(jìn)度，承包商報(bào)送進(jìn)度款申請資料到監(jiān)理公司審核，進(jìn)度款申請資料包括：4.2.

5、1.1 工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表；4.2.1.2 合同中關(guān)于付款的相關(guān)頁面復(fù)印件；.3 工程量及造價(jià)計(jì)算清單（紙板及電子版本）；4.2.1.4 賬號資料證明；4.2.1.5 各類扣款（索賠）單復(fù)印件；4.2.1.6 獎勵通知單復(fù)印件；4.2.1.7 已經(jīng)通過監(jiān)察部復(fù)審的簽證結(jié)算累計(jì)匯總；4.2.1.8 確認(rèn)工程造價(jià)之預(yù)算；4.2.1.9 發(fā)票（付款時(shí)由承包商直接交財(cái)務(wù)部）；4.2.1.10 其它需要提交的證明資料；4.3 材料款4.3.1 承包商以材料簽收單為依據(jù)，報(bào)送材料進(jìn)貨款申請資料到工程部審核，材料款申請資料包括：4.3.1.1 工程（材料）使用單位確認(rèn)表；4.3.1.2 合同中關(guān)

6、于付款的相關(guān)頁面復(fù)印件；4.3.1.3 材料款申請表；4.3.1.4 累計(jì)材料供應(yīng)清單；4.3.1.5 本月原始送貨單；4.3.1.6 扣罰款，獎勵單等往來款項(xiàng)證明；4.3.1.7 賬號資料證明；4.3.1.8 發(fā)票（付款時(shí)由承包商直接交財(cái)務(wù)部）；4.4 結(jié)算款4.4.1 工程竣工驗(yàn)收合格后，承包商報(bào)送結(jié)算資料予工程部，經(jīng)主管工程師、工程部經(jīng)理確認(rèn)工程完成情況后，移交監(jiān)察部審核。結(jié)算資料包括：4.4.1.1 工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表；4.4.1.2 合同或協(xié)議清單復(fù)印件；4.4.1.3 工程量計(jì)算書及工程造價(jià)結(jié)算清單（紙板及電子版本）；4. 竣工圖紙及變更資料、所有與結(jié)算有關(guān)的資料；4.

7、4.1.5 發(fā)票（付款時(shí)由承包商直接交財(cái)務(wù)部）；4.4.1.6 提供物業(yè)移交表；4.4.1.7 其它需要提交的證明資料；5.0 工程付款審核流程5.1 工程部審核5.1.1 對承包商提交的付款資料要求如下：5.1.1.1 嚴(yán)格按照本指引最后附上的支持文件及表格來填寫申請；5.1.1.2 必須清楚打印，并按順序裝訂好；5.1.1.3 付款申請資料中的內(nèi)容或數(shù)據(jù)必須保證在各份文件表格中皆保持一致；5.1.2 對經(jīng)辦工程師及工程部經(jīng)理審核付款資料要求如下：5.2.1.1 合同編號、名稱及承包商名稱正確性，如果遇到公司更名，收款單位和合同約定單位不一致時(shí)，需要注意一定要求對方提供委托書，工商局的證明資

8、料等查對核實(shí)后方可辦理支付；5.2.1.2 若承包商無法滿足合同約定的相應(yīng)質(zhì)量、工期、安全及技術(shù)等要求，經(jīng)辦工程師視具體情況按合同規(guī)定向承包商進(jìn)行索賠并在進(jìn)度款中扣除、情況嚴(yán)重者可停付進(jìn)度款等處罰措施；5.2.1.3 核實(shí)申請當(dāng)月完成的工程內(nèi)容是否與現(xiàn)場當(dāng)月24日截止的形象進(jìn)度一致（超出合同承包內(nèi)容或施工范圍部分須在付款申請資料中提交補(bǔ)充預(yù)算、指令單、變更單或簽證結(jié)算書），并在付款申請資料的匯總表及工程量清單內(nèi)容簽名確認(rèn)并逐項(xiàng)注明，如實(shí)簽署意見。5.2.1.4 根據(jù)財(cái)務(wù)部通知領(lǐng)導(dǎo)審批的付款金額，由工程部知會承包商開具發(fā)票；5.2.1.5 核對本月的獎勵單、罰款單、分?jǐn)偹娰M(fèi)用及其它所有代墊代支

9、等費(fèi)用，并將當(dāng)期發(fā)生的上述所有費(fèi)用計(jì)算到付款申請單中；5.2.1.6 審核付款申請表，并逐項(xiàng)核查付款申請單上所有資料的正確性，簽名確認(rèn)后將其與付款申請資料一并交與工程部經(jīng)理審批；5.2.1.7 填寫工程付款審批表。5.2 監(jiān)察部審核 審核基本內(nèi)容5.2.1.1 依據(jù)工程部的提供有關(guān)意見、現(xiàn)場實(shí)際形象進(jìn)度、合同相應(yīng)條款及相應(yīng)單價(jià)計(jì)算出付款金額；5.1.1.2 審核工程量計(jì)算清單中的工程量及工程造價(jià)必須是合同單價(jià)，或已經(jīng)審核通過的合 同外單價(jià)；5.1.1.3 工程量清單中的計(jì)算公式必須保證正確；5.2.1.4 審核工程部辦理的工程簽證及圖紙變更增減；5.2.1.5 審核竣工資料和結(jié)算資料是否齊全；

10、5.2.1.6 審核工程部發(fā)出的工程付款審批表及工程付款申請單相關(guān)內(nèi)容。5.3 付款審批權(quán)限審批權(quán)限按公司要求。6.0 相關(guān)表格6.1 附表1：賬號資料證明6.2 附表2：工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表6.3 完工工程量清單 附表3：年月工程付款申請表匯總 附表3.1：年月工程付款申請表 工程量清單匯總 附表3.2：年月工程付款申請表 簽證結(jié)算書匯總 附表3.3：年月工程付款申請表其它款項(xiàng)匯總6.4 附表4：結(jié)算對賬單6.5 附表5：竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議清單6.6 附表6：工程付款審批表7.0 附則7.1 本文件由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自公布之日起施行。7.2 此前頒布相關(guān)的制度流程如與本制度相沖突，按

11、本制度執(zhí)行。附表1：工程付款銀行賬號資料證明 公司：我司與貴司簽訂之 合同， 合同編號： 。于 年 月本期工程付款請貴司匯入下述銀行賬號：開戶名稱： 開戶銀行： 銀行賬號： 開戶行地址： 省 市我司保證上述賬號資料準(zhǔn)確無誤，若因開戶名稱、開戶銀行、銀行賬號有誤，而因此產(chǎn)生的一切糾紛和責(zé)任由我司承擔(dān)；若因上述賬號資料有誤而產(chǎn)生銀行退票的情況，我司愿意承擔(dān)本期付款總金額的5但不高于RMB2,000.00元的管理費(fèi)用作為對貴司的勞務(wù)補(bǔ)償。我司經(jīng)辦人簽名確認(rèn)： 聯(lián)系電話： 單位名稱及蓋財(cái)務(wù)章： 日期： 附表2：工程（材料）進(jìn)度完成情況確認(rèn)表合同名稱合同編號合同單位付款序號進(jìn)度完成情況及質(zhì)量說明合同單位

12、簽章：日期： 監(jiān)理單位意見總監(jiān)/總監(jiān)代表：日期：工程部意見水電費(fèi)扣款及索賠要標(biāo)注經(jīng)辦工程師： 工程部經(jīng)理：日期： 日期：監(jiān)察部經(jīng)辦人意見：經(jīng)核實(shí)以上意見，本次進(jìn)度款金額計(jì)算如下工程進(jìn)度款計(jì)算變更簽證金額水電費(fèi)扣款金額索賠金額已代付款金額其它款項(xiàng)往來本次付款金額人民幣小寫：￥造價(jià)工程師：監(jiān)察部經(jīng)理：日期：人民幣大寫：注：本表作為付款情況表附件。附表3：年月工程付款申請表匯總工程名稱：合同編號：合同名稱：施工單位：建設(shè)單位：監(jiān)理單位：單位：元序號名稱合同金額報(bào)送金額審核金額備注1工程量清單2簽證結(jié)算書3其它款項(xiàng)合 計(jì)4支付比例( %)：5上月累計(jì)完成工程進(jìn)度款6上月累計(jì)已經(jīng)支付金額：7本期申請支付

13、金額:本期審核支付金額：施工單位經(jīng)辦人簽名確認(rèn)：施工單位蓋章：申報(bào)日期：附表3.1:年月工程付款申請表工程造價(jià)清單匯總工程名稱：合同編號：合同名稱：施工單位：建設(shè)單位：監(jiān)理單位：單位：元序號項(xiàng)目合同工程量至今累計(jì)完成工程量本期完成工程量單位合同單價(jià)（元）申報(bào)完成金額（元）申報(bào)比例（%）審核完成金額（元）審核比例（%）1234合計(jì)：注：1、施工單位必須將所有完成的工程量匯總在上表中。附表3.2年月工程付款申請表簽證結(jié)算書匯總合同編號：合同名稱：施工單位：單位：元序號指令單或變更單編號項(xiàng)目內(nèi)容申報(bào)結(jié)算金額審核結(jié)算金額付款金額123合計(jì)：注：1、施工單位必須將所有已經(jīng)審核完成的簽證結(jié)算書匯總在上表中

14、。 2、簽證結(jié)算書審核金額以成本部復(fù)審金額為準(zhǔn)。附表3.3:年月工程付款申請表其它款項(xiàng)匯總合同編號：合同名稱：施工單位：單位：元序號類型編號內(nèi)容金額審核12合計(jì):注：1、施工單位必須列全。附表4:結(jié) 算 對 賬 單記錄編號：工程名稱合同編號施工單位時(shí) 間開發(fā)票金額水電費(fèi)其它扣款獎金實(shí)收款備注合計(jì)：已付款總計(jì)從化動漫財(cái)務(wù)部復(fù)核情況（直接簽名表示核對結(jié)果與施工單位所報(bào)金額相同）復(fù)核人：時(shí)間：本數(shù)據(jù)截止日期為： 年 月 日說明：“其它扣款”的款項(xiàng)性質(zhì)包括罰款、零星返修工程扣款、代購材料設(shè)備費(fèi)、代購物業(yè)所投入的費(fèi)用、非合同規(guī)定內(nèi)的工程預(yù)付款。必須在“備注”中詳細(xì)列出。我單位保證以上資料的準(zhǔn)確性。若以上

15、資料有誤，則由此產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)糾紛和責(zé)任由我司承擔(dān)。施工單位財(cái)務(wù)經(jīng)辦人： 施工單位名稱：（蓋章）時(shí)間： 年 月 日附表5:竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議清單記錄編號：項(xiàng)目名稱施工單位合同編號工程內(nèi)容序號結(jié)算項(xiàng)目名稱金額(元)備 注1合同造價(jià)2施工單位報(bào)送結(jié)算造價(jià)3雙方確認(rèn)最終審定結(jié)算造價(jià)人民幣大寫：零元整4其中應(yīng)扣款項(xiàng)：4.1已付工程款4.2墊付款4.3工程水電費(fèi)4.4代購材料、設(shè)備費(fèi)4.5代購物業(yè)所投入的費(fèi)用4.6零星返修工程費(fèi)4.7扣（索賠）款4.8總包配合費(fèi)4.9其它費(fèi)用5保修款6應(yīng)付余款（3-4-5）人民幣大寫：零元整按照合同規(guī)定，本工程保修金于 年 月 日保修期滿并解決所有施工遺留問題后15天內(nèi)支

16、付，辦理保修金并退還必需經(jīng)物業(yè)管理公司出具意見書。雙方對上述結(jié)算數(shù)據(jù)今后均不得提出異議，特此立據(jù)。甲方（公章）： 乙方（公章） ：法人代表或授權(quán)代表（簽字）： 法人代表或授權(quán)代表（簽字） ：日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 附表6:工程付款審批表編號：年 月 日工程名稱： 合同編號：申請付款單位： 合同名稱：合同總價(jià)款： 工期時(shí)間：工程完成進(jìn)度及質(zhì)量、工期狀況描述實(shí)際已付款狀況已付款時(shí)間已付款金額已付款累計(jì)已付款比率未付金額本月預(yù)算:本次申請:審批： 副總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)部： 監(jiān)察部： 工程部：附表7：工程進(jìn)度款申報(bào)審批表年 月 日工程項(xiàng)目名稱合同金額申請單位合同編號本次申請付款金額應(yīng)扣留金額本次實(shí)際支付金額大寫：工程量完成情況 （申請單位填報(bào)已完成的形象工程匯總表，可附件）監(jiān)理單位意見（蓋章）工程部主辦工程師意見（表述合同執(zhí)行情況及付款建議）工程部意見（結(jié)合實(shí)際情況及各方表述審批、扣留金額）預(yù)算工程師意見 （結(jié)合簽證情況出具付款意見）監(jiān)察部意見：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人意見：副總經(jīng)理意見：總經(jīng)理意見：董事會代表意見：注：此表格由工程部統(tǒng)一發(fā)放。