1、工程結(jié)算管理辦法編制：審核：批準(zhǔn)：漯河電廠工程結(jié)算管理辦法1 總則1.1 為加強(qiáng)工程結(jié)算管理，規(guī)范工程結(jié)算程序，明確公司各部門工程結(jié)算職責(zé)，體現(xiàn)付款的嚴(yán)肅性，切實(shí)履行合同，提高資金使用效益，保證公司的經(jīng)濟(jì)利益，根據(jù)國(guó)家、集團(tuán)公司、華電國(guó)際等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的具體情況，特制訂本辦法。1.2 本辦法適用于漯河電廠籌建處工程建設(shè)期間工程結(jié)算管理工作。1.3 本辦法規(guī)定了工程預(yù)付款、進(jìn)度款、變更費(fèi)用、工程結(jié)算及質(zhì)保金支付的方法、程序和規(guī)則。2 相關(guān)定義2.1 建設(shè)工程建設(shè)工程是指為實(shí)現(xiàn)投資預(yù)期目的而建造的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。本辦法所述建設(shè)工程是指電力建設(shè)項(xiàng)目（包括小型基建）的全部永久性工程和臨時(shí)性工程

2、以及與工程有關(guān)的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、監(jiān)督、監(jiān)造、調(diào)試及試運(yùn)行等工程性服務(wù)。2.2 工程結(jié)算工程結(jié)算是指建設(shè)工程實(shí)施過(guò)程中，依據(jù)合同中關(guān)于付款條款的規(guī)定和已經(jīng)完成的工程量或委托服務(wù)的執(zhí)行情況，并按照規(guī)定的程序，承包商向業(yè)主提出收取工程款或委托服務(wù)款項(xiàng)的申請(qǐng)，業(yè)主支付工程或委托服務(wù)價(jià)款的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。2.3 工程預(yù)付款工程預(yù)付款是指由業(yè)主根據(jù)合同約定，向承包商預(yù)先支付的用于工程備料周轉(zhuǎn)和工程調(diào)遣所需的費(fèi)用，在開(kāi)工后按約定的時(shí)間和比例逐次扣回。2.4 進(jìn)度款（中間結(jié)算款）進(jìn)度款也即中間結(jié)算款是指在工程或委托服務(wù)執(zhí)行期間，依據(jù)承包合同中關(guān)于付款條款的規(guī)定和一定時(shí)期內(nèi)已經(jīng)完成的工程量和委托服務(wù)的執(zhí)行情況，

3、業(yè)主向承包商支付的階段性工程款項(xiàng)。2.5 工程保修金工程保修金是指按照合同的約定和相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，在工程承包合同總價(jià)中預(yù)留的一定比例的尾款，作為質(zhì)量保修費(fèi)用。該費(fèi)用待工程項(xiàng)目保修期結(jié)束后最后撥付。2.6 竣工結(jié)算竣工結(jié)算是指承包商按照合同約定的內(nèi)容和時(shí)間完成全部承包工程或委托服務(wù)，經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格并符合合同要求之后，向業(yè)主進(jìn)行的最終工程或服務(wù)價(jià)款的結(jié)算。3 職責(zé)3.1 職能與分工3.1.1 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部是工程結(jié)算管理的歸口管理部門，負(fù)責(zé)工程預(yù)算、結(jié)算的核算管理工作。3.1.2 工程部是工程量計(jì)量的管理部門，負(fù)責(zé)工程進(jìn)度、安全、質(zhì)量等與結(jié)算相關(guān)的管理工作。3.1.3 物資管理部是工程結(jié)算中設(shè)備

4、、材料核算的管理部門，負(fù)責(zé)審核設(shè)備、材料結(jié)算的相關(guān)管理工作。 3.1.4 財(cái)務(wù)部是工程項(xiàng)目資金審核、核算、撥付和竣工決算的核算管理部門，負(fù)責(zé)工程資金和費(fèi)用的管理工作。3.1.5 監(jiān)審部門（人員）負(fù)責(zé)建設(shè)工程結(jié)算的審計(jì)管理工作。3.1.6 其他各部門負(fù)責(zé)協(xié)助歸口管理部門和核算部門搞好工程結(jié)算管理工作。3.2 職責(zé)3.2.1 公司領(lǐng)導(dǎo)3.2.1.1 監(jiān)督公司工程結(jié)算管理辦法和相關(guān)政策、制度的貫徹執(zhí)行。3.2.1.2 負(fù)責(zé)審批進(jìn)度結(jié)算報(bào)告和竣工結(jié)算報(bào)告，有權(quán)否決或建議修改、調(diào)整進(jìn)度結(jié)算報(bào)告和竣工結(jié)算。3.2.1.3 負(fù)責(zé)審批預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算和質(zhì)保金付款。3.2.2 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部3.3.2.1

5、負(fù)責(zé)督促檢查全公司各部門工程結(jié)算管理辦法的實(shí)施情況，采取措施保證辦法的實(shí)施。3.2.2.2 負(fù)責(zé)根據(jù)合同規(guī)定辦理預(yù)付款支付手續(xù)。3.3.2.3 負(fù)責(zé)審核施工圖預(yù)算，審核進(jìn)度結(jié)算和竣工結(jié)算，編制竣工結(jié)算報(bào)告，辦理進(jìn)度結(jié)算和竣工結(jié)算手續(xù)。3.2.2.4 負(fù)責(zé)核查工程變更費(fèi)用計(jì)算的依據(jù)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，核算工程變更費(fèi)用。工程變更費(fèi)用結(jié)算與竣工結(jié)算一并辦理。3.2.2.5 負(fù)責(zé)審核承包商工程質(zhì)保金支付申請(qǐng)的支付條件、依據(jù)和質(zhì)保金金額并辦理質(zhì)保金支付手續(xù)。3.2.2.6 參與工程竣工決算、審計(jì)并進(jìn)行工程結(jié)算分析。3.2.3 工程部/項(xiàng)目公司 負(fù)責(zé)審核承包商實(shí)際完成的工程形象進(jìn)度以及經(jīng)監(jiān)理公司審核的月工作量完成

6、情況報(bào)表，確認(rèn)完成工程量符合圖紙和工程實(shí)際。3.2.3.2 負(fù)責(zé)審核承包商實(shí)際使用的甲供設(shè)備、材料數(shù)量。3.2.3.3 負(fù)責(zé)審核承包商上報(bào)竣工結(jié)算工程量的真實(shí)性、合理性。3.2.3.4 負(fù)責(zé)按照合同的規(guī)定審核工程變更工作量。3.2.3.5 負(fù)責(zé)按照合同的規(guī)定對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度等情況進(jìn)行檢查，合同中明確因質(zhì)量、安全、進(jìn)度問(wèn)題需要扣減結(jié)算款的，經(jīng)監(jiān)理公司提出并經(jīng)審核后給出具體扣款意見(jiàn)。3.2.3.6 負(fù)責(zé)審核質(zhì)保期內(nèi)按合同規(guī)定由承包商完成的維修、維護(hù)工作量，提出質(zhì)保金支付意見(jiàn) 。3.2.4 物資管理部3.2.4.1 負(fù)責(zé)復(fù)核承包商實(shí)際使用的甲供設(shè)備、材料數(shù)量，按照合同的規(guī)定提出扣減工程進(jìn)度款或

7、竣工結(jié)算款的意見(jiàn)。3.2.4.2 負(fù)責(zé)審核承包商采購(gòu)的工程設(shè)備材料的數(shù)量和價(jià)格依據(jù)的真實(shí)性和合理性。3.2.5 財(cái)務(wù)部 3.2.5.1 根據(jù)經(jīng)審核和批準(zhǔn)的工程款支付審批表，辦理預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算款和質(zhì)保金的支付。3.2.5.2 負(fù)責(zé)審核預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算款和質(zhì)保金的支付條件、支付依據(jù)，核對(duì)業(yè)主與承包商的債權(quán)債務(wù)情況，審核收款憑證，辦理財(cái)務(wù)支付“單據(jù)標(biāo)箋”。3.2.5.3 負(fù)責(zé)組織進(jìn)行工程竣工決算，參與竣工決算審計(jì)。3.2.5.4 負(fù)責(zé)根據(jù)資金狀況，提出工程款支付的意見(jiàn)，并定期（每月）向計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部提供工程資金支出詳細(xì)情況。3.2.6 監(jiān)審部門（人員）3.2.6.1 根據(jù)國(guó)家和中國(guó)華電

8、集團(tuán)公司對(duì)建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)審查各部門預(yù)付款、進(jìn)度款、竣工結(jié)算付款和質(zhì)保金結(jié)算的支付依據(jù)、程序和相關(guān)手續(xù)。3.2.6.2 負(fù)責(zé)檢查承包商付款及結(jié)算資料是否齊全、真實(shí)，手續(xù)是否完備，是否嚴(yán)格執(zhí)行合同。3.2.6.3 負(fù)責(zé)對(duì)工程結(jié)算管理工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查。4 管理內(nèi)容和方法4.1 結(jié)算條件4.1.1 預(yù)付款4.1.1.1 合同已簽訂并在規(guī)定的生效日期正式生效。4.1.1.2 根據(jù)承包合同規(guī)定已滿足預(yù)付款支付條件。4.1.2 進(jìn)度結(jié)算4.1.2.1 根據(jù)合同規(guī)定工程或服務(wù)的進(jìn)度已滿足進(jìn)度結(jié)算條件。4.1.2.2 實(shí)際完成的工程形象進(jìn)度和工作量已達(dá)到計(jì)劃要求的形象進(jìn)度和工作量。4.1.2.3

9、 已完成的分部分項(xiàng)工程實(shí)體或單位工程已通過(guò)檢查驗(yàn)收，并達(dá)到合同規(guī)定的質(zhì)量辦法。4.1.2.4 承包商提交進(jìn)度款支付申請(qǐng)并經(jīng)監(jiān)理公司審核同意。4.1.3 竣工結(jié)算4.1.3.1 合同規(guī)定的承包范圍內(nèi)的工作已全部完成并交付竣工驗(yàn)收，達(dá)到合同規(guī)定的質(zhì)量等級(jí)辦法。4.1.3.2 在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成竣工資料的編制并提交有關(guān)部門審查合格。4.1.3.3 承包商提交竣工結(jié)算款支付申請(qǐng)并經(jīng)監(jiān)理公司審核同意。4.1.4 質(zhì)保金4.1.4.1 合同規(guī)定的質(zhì)保期內(nèi)的工作已全部完成并交付驗(yàn)收、使用，達(dá)到合同規(guī)定的質(zhì)量等級(jí)辦法。4.1.4.2 承包商提交質(zhì)保金支付申請(qǐng)并經(jīng)公司審核同意。4.2 結(jié)算依據(jù)4.2.1 預(yù)

10、付款：合同中有關(guān)預(yù)付款支付條款和相應(yīng)的支付比例。4.2.2 進(jìn)度結(jié)算4.2.2.1 合同中有關(guān)進(jìn)度結(jié)算條款；4.2.2.2 已完單位工程、分部分項(xiàng)工程正式施工圖紙、經(jīng)監(jiān)理公司和公司相關(guān)部門簽署確認(rèn)的現(xiàn)場(chǎng)簽證；4.2.2.3 合同條款中規(guī)定的預(yù)算定額、材料價(jià)格及相應(yīng)的取費(fèi)辦法。4.2.3 竣工結(jié)算4.2.3.1 合同中有關(guān)竣工結(jié)算條款；4.2.3.2 已完工程的正式施工圖紙、設(shè)計(jì)變更單、經(jīng)監(jiān)理公司和公司相關(guān)部門簽署的現(xiàn)場(chǎng)簽證；4.2.3.3 合同條款規(guī)定的預(yù)算定額、材料價(jià)格及相應(yīng)的取費(fèi)辦法；4.2.3.4 合同條款規(guī)定的政策性調(diào)整文件和相應(yīng)執(zhí)行辦法；4.2.3.5 補(bǔ)充協(xié)議、有關(guān)工程洽商形成的涉

11、及合同價(jià)格變化的書面文件；4.2.3.6 招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、投標(biāo)承諾、報(bào)價(jià)清單等。4.2.4 質(zhì)保金：合同中有關(guān)質(zhì)保金支付條款。4.3 工程量計(jì)量和審核4.3.1 承包商的工程量計(jì)量4.3.1.1 承包商每月根據(jù)施工圖紙對(duì)已執(zhí)行單位工程、分部分項(xiàng)工程的工程量進(jìn)行計(jì)量。工程量的計(jì)量方法應(yīng)與合同規(guī)定相一致。合同中沒(méi)有具體規(guī)定的，應(yīng)由監(jiān)理公司、計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部、物資管理部、工程部和承包商共同確定計(jì)量方法。4.3.1.2 工程量計(jì)量應(yīng)根據(jù)施工圖，對(duì)照實(shí)際完成工程量或工程形象進(jìn)度進(jìn)行。工程量計(jì)量應(yīng)采取量、價(jià)統(tǒng)一形式，在工程量的基礎(chǔ)上進(jìn)行費(fèi)用歸集，費(fèi)用歸集采用預(yù)算形式或概算形式，由承包商根據(jù)施工圖紙和合同規(guī)定

12、的定額、材料價(jià)格和取費(fèi)辦法編制“完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表”。以費(fèi)率下浮形式進(jìn)行讓利的，應(yīng)在預(yù)算或概算基礎(chǔ)上進(jìn)行下浮。獨(dú)立費(fèi)用采用總價(jià)包干的，根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)度，可以采用估算或概算形式進(jìn)行工程量和費(fèi)用歸集后根據(jù)完成情況進(jìn)入報(bào)表。4.3.1.3 采用月進(jìn)度付款方式的承包商，工程量的計(jì)量期間為上月的21日至本月的20日。承包商應(yīng)于每月21日1730前向監(jiān)理公司提供下列報(bào)表（見(jiàn)附件3）：(1) 完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表（工程性服務(wù)承包商不提供）；(2) 工程款支付申請(qǐng)表。4.3.2 監(jiān)理公司對(duì)工程量和費(fèi)用的審核4.3.2.1 監(jiān)理公司接收承包商報(bào)送的報(bào)表后，應(yīng)對(duì)承包商完成工程量進(jìn)行審核。審核工作由監(jiān)理公

13、司根據(jù)工程形象進(jìn)度，由工程監(jiān)理對(duì)照?qǐng)D紙和相關(guān)資料檢查實(shí)際完成工程量情況，審核主要工程量的計(jì)量方法和標(biāo)準(zhǔn)；技經(jīng)監(jiān)理審核工程預(yù)算或概算采用的定額、材料價(jià)格和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，以及主要工程量的費(fèi)用計(jì)算方法和原則。4.3.2.2 監(jiān)理公司對(duì)工程量和費(fèi)用的審核應(yīng)要求承包商參加，對(duì)審核的結(jié)果也應(yīng)及時(shí)通知承包商。對(duì)審核結(jié)果雙方同意的部分可以作為進(jìn)度款結(jié)算的依據(jù)。有分歧的部分，在下次結(jié)算中再行考慮。4.3.2.3 監(jiān)理公司對(duì)工程量和費(fèi)用審核后簽署審核意見(jiàn)并報(bào)總監(jiān)理工程師審批，總監(jiān)理工程師審批后，于每月23日1730向工程部/項(xiàng)目公司提供監(jiān)理審核意見(jiàn)。4.3.3 公司相關(guān)部門對(duì)工程量的復(fù)核4.3.3.1公司工程部/項(xiàng)目

14、公司對(duì)工程量進(jìn)行復(fù)核，由工程部負(fù)責(zé)核查重要項(xiàng)目的形象進(jìn)度或節(jié)點(diǎn)進(jìn)度，核實(shí)工程量的計(jì)量。甲供材料用量應(yīng)由物資管理部根據(jù)施工圖紙和合同規(guī)定進(jìn)行審核，對(duì)主要材料價(jià)格和定額材料價(jià)差進(jìn)行核實(shí)。工程部/項(xiàng)目公司、物資管理部復(fù)核完成后在完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表上簽署意見(jiàn)，并于每月25日1730前報(bào)送計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部。工程部還應(yīng)同時(shí)按分部分項(xiàng)工程項(xiàng)目匯總設(shè)計(jì)變更情況并報(bào)送計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部作為結(jié)算的參考資料，單項(xiàng)設(shè)計(jì)變更超過(guò)50萬(wàn)元的，應(yīng)提供集團(tuán)公司的批準(zhǔn)資料。監(jiān)理審核意見(jiàn)表和經(jīng)監(jiān)理、工程部審核的完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表應(yīng)作為工程進(jìn)度款結(jié)算的依據(jù)。計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)核查工程量的計(jì)量辦法，復(fù)核工程量的費(fèi)用計(jì)算方法和原則，提出并說(shuō)

15、明核增（減）費(fèi)用的原因，進(jìn)行費(fèi)用增減計(jì)算，并于每月27日1730前對(duì)費(fèi)用審核完成。4.3.3.2 工程竣工結(jié)算工程量的審核由公司工程部組織按照?qǐng)D紙工程量和計(jì)量要求進(jìn)行。如審核工作需要，可以要求監(jiān)理公司指定負(fù)責(zé)工程量審核的代表參加。竣工結(jié)算應(yīng)按照合同條款的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合工程進(jìn)度結(jié)算的施工圖紙和相關(guān)資料，根據(jù)相應(yīng)的預(yù)算或概算定額以及折扣優(yōu)惠條件、材料價(jià)格和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。對(duì)按合同條款規(guī)定可予以計(jì)算的設(shè)計(jì)變更或現(xiàn)場(chǎng)簽證，應(yīng)歸位到相應(yīng)單位工程或單項(xiàng)工程計(jì)算。竣工工程量計(jì)量復(fù)核完成后，相關(guān)部門應(yīng)在完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表上簽署意見(jiàn)，發(fā)生費(fèi)用核增（減）的，相關(guān)部門應(yīng)提出核增（減）項(xiàng)目的原因，進(jìn)行費(fèi)用增減計(jì)算

16、，并在附頁(yè)中說(shuō)明。4.3.3.3 一般地，竣工結(jié)算工程量由公司自行組織人員進(jìn)行審核，必要時(shí)委托有資質(zhì)的工程造價(jià)咨詢單位進(jìn)行審核。竣工結(jié)算也可與工程審計(jì)同時(shí)進(jìn)行，由公司審計(jì)部門委托有資質(zhì)的審計(jì)單位進(jìn)行審核。4.4 預(yù)付款的支付4.4.1 在合同簽署并正式生效后，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部根據(jù)合同規(guī)定的支付預(yù)付款的時(shí)間和支付比例，結(jié)合經(jīng)監(jiān)理、工程部審核的施工作業(yè)計(jì)劃，確定預(yù)付款支付金額，辦理“工程款支付審批表”并提交財(cái)務(wù)部。涉及材料預(yù)付款的，還應(yīng)由物資管理部審核。4.4.2 財(cái)務(wù)部根據(jù)“工程款支付審批表”辦理財(cái)務(wù)支付“單據(jù)標(biāo)箋”，并進(jìn)行資金撥付。4.4.3 預(yù)付款審批完成后，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將簽署的“工程款支付反饋表”

17、（一式五份）分別提交承包商、監(jiān)理公司、工程部、物資管理部，作為實(shí)際付款的證明，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部留存一份備查。4.4.4 合同條款中有對(duì)預(yù)付款扣回約定的，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部應(yīng)在合同約定的預(yù)付款的扣回時(shí)間內(nèi)，按約定的金額或比例在到期支付的工程進(jìn)度款中逐期扣回預(yù)付款。4.5 進(jìn)度結(jié)算與付款4.5.1 工程量計(jì)量審核完成后，經(jīng)監(jiān)理及各相關(guān)部門審核的完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表及監(jiān)理審核意見(jiàn)應(yīng)作為進(jìn)度結(jié)算的依據(jù)，由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部辦理“工程款支付審批表”。計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將“工程款支付審批表”提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理財(cái)務(wù)支付“單據(jù)標(biāo)箋”，并進(jìn)行資金撥付。4.5.2 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部根據(jù)工程款支付審批表批準(zhǔn)的金額辦理“工程款

18、支付反饋表”，并將簽署的“工程款支付反饋表”（一式五份）連同審核后的完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表一起分別提交承包商、監(jiān)理公司、工程部、物資管理部，作為實(shí)際付款的證明，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部留存一份備查。4.6 竣工結(jié)算與付款4.6.1 承包商在承擔(dān)的工程完成并辦理竣工驗(yàn)收后45個(gè)工作日內(nèi)，按照合同規(guī)定的結(jié)算方式及實(shí)際完成的工程量，計(jì)算已完成工程價(jià)值，報(bào)送“工程竣工結(jié)算書”一式四份，提交監(jiān)理公司審核，總價(jià)合同應(yīng)按合同條款的規(guī)定、施工圖預(yù)算（概算）編制原則以及定額和費(fèi)用計(jì)算規(guī)則，結(jié)合工程概（預(yù)）算的報(bào)價(jià)折扣率或優(yōu)惠率進(jìn)行計(jì)算，單價(jià)合同按施工圖紙和實(shí)際工程量進(jìn)行計(jì)算，成本加酬金合同應(yīng)按按施工圖預(yù)算（概算）定額和費(fèi)用

19、計(jì)算規(guī)則以及確定的費(fèi)用水平進(jìn)行計(jì)算，在此基礎(chǔ)上對(duì)竣工結(jié)算進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)，報(bào)總監(jiān)理工程師審批后提交公司。監(jiān)理公司相關(guān)部門和總監(jiān)理工程師應(yīng)在21個(gè)工作日內(nèi)完成竣工結(jié)算的審核和簽署工作。竣工結(jié)算涉及設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證的，如符合合同條款中關(guān)于變更費(fèi)用的規(guī)定，可在竣工結(jié)算中計(jì)入該部分費(fèi)用。4.6.2 工程部、計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部根據(jù)合同規(guī)定和工程完成情況，結(jié)合工程質(zhì)量、安全、啟動(dòng)試運(yùn)行、竣工驗(yàn)收及竣工資料移交等相關(guān)情況，對(duì)竣工工程結(jié)算進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)，涉及公司提供材料的，物資管理部應(yīng)根據(jù)工程實(shí)際提供的材料數(shù)量和費(fèi)用，審核竣工結(jié)算款中該部分費(fèi)用并予以核實(shí)。竣工結(jié)算的審核時(shí)間一般不超過(guò)28個(gè)工作日，對(duì)竣工結(jié)算價(jià)

20、值在5000萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目，其審核時(shí)間可延長(zhǎng)至60個(gè)工作日。4.6.3 工程竣工結(jié)算審批：相關(guān)部門對(duì)竣工結(jié)算進(jìn)行審核簽證并經(jīng)承包商確認(rèn)后，由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部概預(yù)算專責(zé)根據(jù)審批簽證情況，編制“工程竣工結(jié)算報(bào)告”，簽署編制意見(jiàn)后報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人審核后簽署審核意見(jiàn)，提交公司審計(jì)部門（人員），由其按照公司審計(jì)的有關(guān)規(guī)定對(duì)工程進(jìn)行竣工結(jié)算審計(jì)，并經(jīng)承包商確認(rèn)后提交“審計(jì)報(bào)告”。經(jīng)審計(jì)后的竣工結(jié)算報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審定，分管領(lǐng)導(dǎo)審定后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。“工程竣工（費(fèi)用）結(jié)算書”的編制、審核、審計(jì)、批準(zhǔn)工作應(yīng)在28個(gè)工作日內(nèi)完成，對(duì)竣工結(jié)算價(jià)值在5000萬(wàn)元及以上的項(xiàng)目，其審核時(shí)間可延長(zhǎng)至60個(gè)工作日。

21、4.6.4 工程竣工結(jié)算款審批：工程竣工審批完成后，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將審批的竣工結(jié)算（一式四份）分別提交工程部、監(jiān)理公司、承包商，作為竣工結(jié)算款支付的憑據(jù)，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部留存一份備查。承包商按照審批的竣工結(jié)算，核對(duì)往來(lái)賬務(wù)，根據(jù)合同條款的規(guī)定，在可支付余額的基礎(chǔ)上，提交“工程款支付申請(qǐng)表”至監(jiān)理公司，經(jīng)工程專業(yè)監(jiān)理和技經(jīng)專業(yè)監(jiān)理審核，總監(jiān)理工程師簽批監(jiān)理審核意見(jiàn)并提交公司工程部/項(xiàng)目公司、物資管理部審核后，由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部辦理“工程款支付審批表”。計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將“工程款支付審批表”提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理財(cái)務(wù)支付“單據(jù)標(biāo)箋”，并進(jìn)行資金撥付。如竣工或費(fèi)用結(jié)算需支付資金較多的，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部可根據(jù)合

22、同條款的規(guī)定和工程資金狀況要求承包商分批次進(jìn)行竣工結(jié)算款的申請(qǐng)。4.6.5 竣工結(jié)算款審批完成后，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將簽署的“工程款支付反饋表”（一式五份）分別提交工程部/項(xiàng)目公司、物資管理部、監(jiān)理公司、承包商，作為實(shí)際付款的證明，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部留存一份備查。4.7 工程質(zhì)保金的支付4.7.1 在工程質(zhì)保期滿后的14日內(nèi)，承包商按照合同規(guī)定，提交“工程款支付申請(qǐng)表”，提交公司工程部、計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部審核，各部門在檢查承包商在質(zhì)保期內(nèi)保修工作的完成情況后，在10個(gè)工作日內(nèi)完成質(zhì)保金付款的審核工作，審核完成后，由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部辦理“工程款支付審批表”。計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將“工程款支付審批表”提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)合同條款的規(guī)定

23、辦理財(cái)務(wù)支付“單據(jù)標(biāo)箋”，并進(jìn)行資金撥付。4.7.2 質(zhì)保金支付審批完成后，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部將簽署的“工程款支付反饋表”（一式五份）分別提交工程部/項(xiàng)目公司、物資管理部、監(jiān)理公司、承包商，作為實(shí)際付款的證明，計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部留存一份備查。5 執(zhí)行5.1 工程款結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行程序，各相關(guān)執(zhí)行部門均應(yīng)履行審查手續(xù)并對(duì)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)部分分別審查。計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部應(yīng)每月盤點(diǎn)工程價(jià)款的支付情況，核對(duì)工程余額，杜絕超付或不按規(guī)定的提前支付。5.2 計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部在統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系中分別建立工作量完成和資金撥付的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，對(duì)工程款支付情況進(jìn)行驗(yàn)證。6 附則6.1 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。6.2 本辦法由計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)解釋

24、。附表1工程款支付審批表合同名稱合同編號(hào)承 包 商至上期累計(jì)付款（萬(wàn)元）： 其中預(yù)付款（萬(wàn)元）： 經(jīng)辦人： 年 月 日合同總價(jià)（萬(wàn)元）本次審核支付金額（萬(wàn)元）應(yīng)扣各種款項(xiàng)（萬(wàn)元）本次應(yīng)付金額（萬(wàn)元）累計(jì)付款金額（萬(wàn)元）余 額（萬(wàn)元）合 計(jì)預(yù)付款甲 供材料款扣留金其 他審核審批工程部安全質(zhì)量部物資管理部計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部副總經(jīng)理分管副總總 經(jīng) 理注：本表一式二份，一份交財(cái)務(wù)部作為付款依據(jù)，一份計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部留存。附表2：工程款支付反饋表合同名稱合同編號(hào)承 包 商至上期累計(jì)付款（萬(wàn)元）： 其中預(yù)付款（萬(wàn)元）：審核情況說(shuō)明計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部（章）經(jīng) 辦 人： 年 月 日部門負(fù)責(zé)人： 年 月 日合同總價(jià)（萬(wàn)元）本次審核支

25、付金額（萬(wàn)元）應(yīng)扣各種款項(xiàng)（萬(wàn)元）本次應(yīng)付金額（萬(wàn)元）累計(jì)付款金額（萬(wàn)元）余 額（萬(wàn)元）合 計(jì)預(yù)付款甲 供材料款扣留金其 他備 注 附：監(jiān)理審核意見(jiàn)表、完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表注：本表一式五份，承包商、監(jiān)理公司、工程部/項(xiàng)目公司、物資管理部、計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部各存一份附表3工程款支付申請(qǐng)表表號(hào)：DJHA30 200 年 月 編號(hào)：合同名稱合同編號(hào)承 包 商致 監(jiān)理部： 茲上報(bào)我公司承包的 工程 年 月份完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表，本月實(shí)際完成施工產(chǎn)值 萬(wàn)元，本月申請(qǐng)支付工程進(jìn)度款 萬(wàn)元，請(qǐng)審核批準(zhǔn)。附： 年 月份完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表（編號(hào)： ）承 包 商（章）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日經(jīng)審核 承包的

26、工程 年 月份完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表，根據(jù)施工合同及相關(guān)規(guī)定，本月實(shí)際完成施工產(chǎn)值 萬(wàn)元，扣除概算下浮部分 萬(wàn)元，扣除工程預(yù)付款 萬(wàn)元，扣除工程保證金 萬(wàn)元，扣除其它費(fèi)用 萬(wàn)元，本月應(yīng)付施工進(jìn)度款 萬(wàn)元。具體審核意見(jiàn)如下：項(xiàng)目監(jiān)理部（章）總監(jiān)理師： 年 月 日監(jiān)理工程師： 年 月 日附表4完成工程量及施工產(chǎn)值報(bào)表表號(hào)：DJHA30 200 年 月 編號(hào)：合同名稱合同編號(hào)承 包 商監(jiān)理公司業(yè)主工程部/項(xiàng)目公司承 包 商（章）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 年 月 日項(xiàng)目監(jiān)理部（章）總監(jiān)理師： 年 月 日工程部/項(xiàng)目公司（章）工程部負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目公司經(jīng)理： 年 月 日編 制 說(shuō) 明一、報(bào)表名稱：二、編制依據(jù)：三、主要工程完成形象：四、其它需補(bǔ)充說(shuō)明的問(wèn)題：本月完成情況及所采取的措施，如：勞動(dòng)力的投入、機(jī)具、材料、資金圖紙、設(shè)備等。附表