1、公司工程項目管理辦法第一章 目的第一條 為了加強工程項目的內部控制，防范工程項目建設中的各種舞弊行為，提高工程項目管理的質量，不斷提高投資效益，理順各部門之間的關系，根據國家有關法律法規規定，結合本公司實際情況，特制訂本辦法。第二章 范圍第二條 本辦法所指的工程項目包括基建工程項目和大修理項目。第三條 工程項目的內部控制包括部門與崗位分工和授權批準控制、項目決策控制、項目設計和概預算控制、施工管理控制、付款控制、竣工驗收與結算控制等環節。第三章 職責第四條 公司的工程項目管理，根據工程項目的性質不同，分別由不同的部門負責管理，其他部門應給予協作。（一）基建工程基建工程由總工辦負責歸口管理，工程

2、部負責施工過程中的物資的供應。（二）大修理工程房屋、設備的大修理由工程部負責歸口管理。第五條 總經理 （一）批準基建工程項目建議書；（二）批準基建工程項目的立項；（三）批準項目的概預算；（四）批準招標中標單位及合同；（五）批準重大的設計變更；（六）批準支付大金額的工程預付款和進度款；（七）批準年度工程項目預算及預算調整項目。第六條 總工辦（一） 組織編寫項目建議書；（二） 組織有關部門對擬投資項目進行可行性研究和論證；（三） 編寫立項申請書；（四） 組織工程項目的設計工作；（五） 會同計劃財務部編制項目的概預算；（六）組織審查施工單位的資質，包括營業執照、營業范圍、企業等級、取費標準、委托證書

3、、檔案資料等，初步擬定三家及以上具有承擔該項目實力，專業水平和競爭能力被公司認可的承包商參加投標，并報相關領導審批；（七）主持外委項目合同談判，辦理會簽手續；（八）負責對包工包料項目的材料設備確認簽證工作，編制包工不包料項目的材料設備采購計劃；審核施工過程中材料的領用；（九）負責項目施工進度控制、質量關鍵點檢查及監督，協調各方面關系；（十）組織召開監理會，審核監理提交的工程進度表，監督監理的工作；（十一）組織對工程變更的論證；（十二）審批權限內的工程變更；（十三）申請支付工程預付款和進度款；（十四）對竣工決算進行初步審核；（十五）組織驗收小組對工程進行驗收；（十六）組織編制項目驗收報告；（十七

4、）組織對項目的后評估，撰寫工程總結報告；（十八）審批年度大修理計劃；（十九）審批大金額材料、零部件的采購。第七條 工程部（一）協助總工辦編寫項目建議書；（二）協助總工辦對擬投資項目進行可行性研究和論證；（三）協助總工辦對設計院進行前期調研和選擇；（四）協助計劃財務部編制項目的概預算；（五）協助總工辦對施工單位進行調研，審查施工單位的資質；（六）負責施工過程中的物資、設備的采購和供給；（七）協助總工辦組織對工程變更的論證；（八）參與工程項目的驗收；（九）協助總工辦開展對項目的后評估工作；（十）編制年度大修理計劃；（十一）組織實施大修理。第八條 計劃財務部（一）參與工程項目的可行性研究及工程項目實

5、施方案的編寫工作，為可行性研究和方案編寫提供有關的財務數據；審查財務可行性研究的過程及結論（二）參與公司組織的工程項目的論證和評審工作；（三）編制工程項目的概預算；（四）參與施工單位的選擇和外委合同的簽訂；（五）參與對設計變更的論證；（六）組織落實工程項目所需的資金，并根據工程項目預算、合同管理的要求審查和控制工程項目資金開支，組織支付工程預付款和進度款；（七）參與工程項目的驗收工作；（八）按審定的金額與施工單位結算工程款項；（九）確定新增固定資產的入賬價值，按規定作相關賬務處理，做好工程項目的會計核算工作；（十）參與對工程項目的后評估；（十一）協助工程部進行物資采購；第九條 公司應當配備合格

6、的工程項目管理人員。辦理工程項目管理的人員應當具有良好的業務素質和職業道德，并接受公司組織的有關培訓。第四章 基建工程項目決策控制第十條 工程項目決策控制過程分為編寫項目建議書、可行性研究與評估、項目決策三個階段，公司應在這三個階段建立相應的內部控制制度。第十一條 總工辦應當根據公司董事長或總經理或其他部門人員提出的工程項目投資意向，或根據公司年度工程投資計劃，在公司范圍內組織人員，進行新項目調研，組織編寫項目建議書。第十二條 項目建議書內容應包括：項目名稱、項目必要性、投資目的、擬建規模、技術基礎、投資估算、法律及政策性風險分析、市場分析、主要經營指標分析等。 第十三條 項目建議書經總經理辦

7、公會批準后，總工辦應會同工程部、計劃財務部等有關部門，對擬投資項目進行可行性研究和論證。第十四條 公司應當建立工程項目書面論證制度，編制可行性研究報告以確保工程投資的效益。第十五條 項目的可行性研究必須在技術、經濟、財務、環境等方面對建設項目進行全面的分析，初步論證項目的意義和必要性。可行性研究報告的編制方式有：（一）一般項目由工程部組織相關人員進行編制；（二）技術復雜或認為有必要時，應委托具有相關資質的設計單位或咨詢部門編制。第十六條 可行性研究報告應包括詳細的項目決策背景及分析、項目概況、法律及政策性風險分析、市場分析、規劃設計初步分析、工程及生產計劃、技術進步要求、項目的投資回收期、成本

8、測算與投資收益分析、綜合分析與建議等內容。總工辦應當確保可行性研究報告的真實可靠性。財務可行性分析研究的過程及結論應當接受財務負責人在數據正確性和方法恰當性方面的審查，并出具審查意見。第十七條 總工辦應根據可行性研究報告的內容編寫立項申請書，連同可行性研究報告遞交總經理辦公會進行審議。第十八條 特別重大的工程項目，可行性研究報告提交總經理辦公會議討論前，總工辦應組織有關技術、經濟和管理專家等，對項目可行性研究報告進行評議。總工辦應當根據專家評議意見進一步修改和完善投資項目可行性研究報告，經財務人員審查后，提交公司總經理辦公會議討論決定。第十九條 經過論證和完善的工程項目建議書和可行性研究報告，

9、須經公司總經理辦公會議討論決定。總經理辦公會議應當形成書面的項目決定書。第二十條 經公司總經理辦公會討論決定同意立項的工程項目建議，根據工程項目的性質不同分別采取如下處理方法：（一）XXX類工程項目，經總經理辦公會討論決定后便可直接立項。（二）XXX類工程項目，經總經理辦公會討論決定后還須提交公司董事會進行審議，并形成項目決議書。第二十一條 總工辦應向董事會提交如下材料：（一）項目建議書；（二）項目可行性研究報告；（三）項目決定書；（四）其他董事會審議時所需要的相關材料。董事會批復后立項。第五章 項目設計和概預算控制第二十二條 總工辦負責組織工程項目的設計工作。設計工作能由本公司完成的，由總工

10、辦組織有關部門自行設計。工程設計需要委托外單位進行的，按如下辦法選擇設計單位，并簽訂設計合同：工程部、制造部對設計院進行前期調研。總工辦對工程設計單位進行選擇，報經總經理辦公會決議。委托外單位設計的，應采用招投標方式確定工程設計單位。嚴禁委托無證或不具備相應資質的單位承擔工程設計。第二十三條 總工辦應當組織有關部門及專業技術人員對工程設計方案進行審核，防止設計單位設計過于保守或過于激進，確保最終方案的適用、經濟、合理及設計文件的完整。計劃財務部應積極配合，考慮資金是否控制在投資限額內；審核設計方案的財務可行性，并撥付與設計相關的款項。第二十四條 公司應當建立合理的概預算程序和制度，確保概預算編

11、制的科學性、合理性，有效控制工程造價。第二十五條 計劃財務部負責工程項目概預算的編制工作，總工辦、工程部等應協助計劃財務部編制項目的概預算。第二十六條 總工辦應當會同財務人員對編制的設計概算進行演算和復核，審查編制依據的合法性、時效性及適用范圍，概算項目是否完整，是否存在漏列、錯列、多列的現象，設計概算是否完整地包括項目從籌建到竣工的全部投資。第二十七條 經相關專業人員審核后的概預算應交由總經理審批后執行。第二十八條 總工辦應當根據工程的特點選擇合適的方式會同財務人員對施工圖預算進行審核。審查內容應包括工程量的準確性、定額套用的正確性、費用計算和匯總的合理性。第六章 基建工程項目外委管理控制第

12、二十九條 公司基建工程項目采取外委方式建造。外委應通過招投標方式確定施工單位。施工單位選擇的工作程序具體參照南京臣功制藥有限公司招投標管理辦法。第三十條 基建工程項目外委合同的簽訂、履行、變更和解除、對合同履行過程中發生的爭議或糾紛的處理等事項，都應具體參照南京臣功制藥有限公司合同管理辦法。合同的正本由總經理辦公室專門人員保存，并在合同履約完畢后歸檔。其它合同文本轉發至總工辦、計劃財務部等相關部門。合同保管工作具體參照南京臣功制藥有限公司合同管理辦法辦理。第七章 項目施工管理和付款控制第三十一條 公司成立基建管理小組，對施工單位、監理單位在施工過程中的相關行為進行管理。基建管理小組由總經理任組

13、長，總工程師任副組長，小組成員包括質檢部經理、物控部經理、計劃財務部經理、項目所屬制造部的經理等。第三十二條 工程開工后，總工辦應編制工程進度和資金投放計劃，總工程師簽字后，報總經理審批。交計劃財務部安排資金。第三十三條 外委的工程項目辦理各項安全手續和工程合同后，施工單位負責人及監理單位對施工的進度、質量、安全文明等負責，總工辦全過程監督。第三十四條 施工過程的物資管理工程部負責施工過程中材料、設備的供應與管理。工程項目所需材料分為甲供材和乙供材兩種，在工程項目合同簽訂時，需明確材料的供應方式。1、甲供材的領用應當按如下規定進行： 工程部根據合同內容，采購甲供材。采購程序具體參照南京臣功制藥

14、有限公司采購與供應商管理辦法。施工單位依據施工進度及需要提出物資申請，填寫申請單；工程隨工人員或監理人員依據工程圖紙復核所需材料數量，并填寫領料單，并由總工辦審核簽字。2、乙供材的控制應當按如下規定進行：施工單位需出具材料的質量保證書，工程部應復核質量保證書并對乙供材進行抽查。第三十五條 公司應聘請監理單位對工程項目施工過程實施控制。監理按招標文件中對材料材質的規定及施工圖對工程施工情況進行監理。每周應召開一次監理會，監理單位負責人、工程部經理、總工程師、總經理、財務負責人及其他相關部門負責人應出席監理會。每月，監理向總工辦提供工程進度表，總工辦應對工程進度表進行審核，必要時，應遞交總經理審閱

15、。總工辦應對監理工作進行不定期的檢查，確保監理資料的真實性、完整性和及時性，掌握工程質量、進度、投資的真實情況。第三十六條 施工方案的變更施工過程中如發生方案變更，變更的程序為： （一）申請施工單位提出變更申請及變更方案，總工辦根據施工單位申請填寫工程項目設計變更通知單，對變更的理由、變更對工程技術和資本等方面的要求等進行說明。（二）論證由總工辦組織設計方、本公司財務人員、質控部負責人、生產部負責人及其他相關部門人員對變更申請進行研究論證，提出書面的論證意見。（三）審批若屬于一般設計變更，由總工程師審批后發放設計變更通知。總工程師應將變更事項向基建管理小組成員通報。若屬于重大設計變更，須經基建

16、管理小組討論，討論通過后由總經理審批，發放設計變更通知。必要時還應提交公司董事會審議。（四）審批通過后，由總工辦和設計單位聯系，交設計單位進行更改，取得正式的“設計變更通知單”后，送總工辦、計劃財務部等相關部門。一般設計變更指重大設計變更指非經規定程序審批，任何部門或個人不得通過設計變更擴大建設規模、增加建設內容、提高建設標準。第三十七條 工程管理部建立健全工程項目的管理報告制度，全面、及時、準確地反映工程項目建設中的重要信息。第三十八條 公司應當建立工程價款支付環節的控制制度，對價款支付的條件、方式以及會計核算程序做出明確規定，確保價款支付及時、正確。第三十九條 計劃財務部支付工程預付款和進

17、度款須有可靠的依據。主要包括：（一）施工合同或采購合同；（二）工程進度和質量證明。計劃財務部會計核算人員應當對相關憑證進行認真審核。第四十條 計劃財務部支付工程預付款和進度款必須按照規定程序審批：總工辦應施工單位申請，根據合同約定、工程進度以及現場情況、竣工驗收單等文件，填寫“付款申請單”辦理付款。“付款申請單”須經合同管理人員審查并簽字，再報計劃財務部審核。_萬元以下的工程預付款和進度款，總工程師簽字后，由副總會計師審批；_萬元以上的，須經總經理審批；未經規定程序審批，計劃財務部應當拒絕支付。工程預付款和進度款支付均采用銀行轉賬結算方式。第四十一條 計劃財務部應當嚴格控制工程款的支付依據和支

18、付比例。（一）工程預付款的支付：按照國家規定的范圍內進行支付，一般不超過合同總額的_%，由總工辦填制“付款申請單”，并按本辦法第四十二條的規定審批后支付；（二）工程進度款的支付： 一般情況下，工程進度款（包括預付款）付至合同總價的 時停止付款。（三）工程結束，工程驗收合格后工程進度款支付至合同總價的70%。在施工單位將工程資料及竣工圖等相關資料整理完整后，由甲方送至具有相關資質的審計機構審計合格后，工程進度款支付至合同總價的90%。公司應按合同規定的金額或比例提留質量保證金，工程項目質量保證金的提留比例一般不低于工程價款的10%。質量保證金必須在驗收合格滿一年后方可支付。第四十二條 計劃財務部

19、應定期對在建工程逐一進行清理，核實是否有已完工而未辦理竣工結算的工程；是否有己投入使用而未轉作固定資產的工程；是否有實際進度大大低于計劃進度的工程；是否有建造成本大大超過預算的工程。第四十三條 每年年底，財務人員必須核實基本建設支出，及時編制準確、完整的會計報告，如實反映建設資金的來源和占用、建設成本和投資效果、概預算和年度投資計劃的完成情況。財務人員應當在每年年度終了核定各項在建工程的成本，按可收回金額低于賬面價值的部分及時計提減值準備。財務人員應該及時查明在建工程減值的原因，并報公司總經理，以追究相關人員的責任。第八章 竣工驗收與結算控制第四十四條 工程竣工驗收是全面考核工程項目經濟效益、

20、檢驗設計、施工質量的重要環節，應堅持“質量第一”的原則，認真做好竣工驗收。對存在的問題，歸口管理部門應及時要求施工單位按有關質量要求進行整改。總工辦應對施工單位報送的竣工驗收申請及驗收資料的真實性、完整性進行初步審查。公司應組織驗收小組對工程進行驗收，驗收小組成員應包括：開發區領導、質檢站領導、總經理、總監理工程師及負責人、設計部門及勘察部門負責人、總工程師、工程部經理、副總會計師、生產總監、質控部經理及其他相關人員。驗收小組應依據設計與合同的要求進行竣工驗收工作。對驗收中發現的問題及時下達工程整改通知單，由施工單位負責整改。第四十五條 竣工驗收標準1、工程已按設計建成，質量符合設計要求和部頒

21、施工技術驗收規范，工程質量評定合格。2、工程配套裝置能達到本工程設計要求。3、交工資料齊全、準確。施工單位已將竣工報告、竣工圖、竣工資料及相關施工技術資料整理完畢，施工現場清理干凈。第四十六條 竣工驗收的內容1、竣工驗收條件具備后，施工單位匯報施工情況，總工辦組織相關部門對施工質量等情況進行質詢、檢驗、測試。2、對驗收中發現的施工質量等問題，驗收小組應發整改通知單，逐條備案，限期整改，整改內容不完善，不予結算。3、如整改也未達到施工質量，應按合同規定扣除相應款項。第四十七條 項目竣工驗收后，總工辦應編制書面的項目驗收報告。竣工驗收報告應包括以下材料：1、工程建設概況；2、工程質量評定；3、生產

22、準備及試生產考核情況；4、“三廢”治理情況；5、工程總決算、“三材”消耗指標及概算執行情況分析；6、工程評語；7、存在的問題和處理意見。設計單位、施工單位、監理單位及項目驗收小組應分別簽署驗收意見并加蓋各單位公章。第四十八條 項目竣工驗收后，施工單位應提交工程結算書，總工辦會同財務人員對施工單位提交的竣工結算書進行初審。重點審查決算依據是否完備，相關文件資料是否齊全，竣工清理是否完成，結算編制是否正確。第四十九條 公司應委托外部事務所對工程竣工結算進行審計，對工程項目的建設成本、交付使用財產、結余資金等內容進行全面審查。外部事務所對結算審計中發現的問題應及時與總工辦和計劃財務部聯系，協調解決，

23、做到基建開支合理、準確。外部事務所對工程項目進行結算審計，應形成書面的審計報告書。第五十條 外審結束后，計劃財務部、總工辦應對審計結果進行審查，總工程師簽字后報總經理審批確認。第五十一條 財務人員應當按審定的金額與有關單位結算工程款項，并確定新增固定資產的入賬價值，按規定作相關賬務處理。第五十二條 驗收合格的工程項目，應當及時編制財產清單，辦理資產移交手續，并加強對資產的管理。第五十三條 總工辦應當按照國家有關規定及時編制竣工決算，竣工決算應包括竣工財務決算說明書、竣工財務決算報表、工程竣工圖和工程竣工造價對比分析四部分。竣工決算經總工程師簽字后，報總經理審批。竣工決算應如實反映工程項目的實際

24、造價和投資效果，不得將應計入當期經營費用的各種支出計入工程造價。第五十四條 竣工決算后，計劃財務部應對工程項目的概、預算執行情況及差異產生原因進行分析，并編制工程項目成本分析報告，提交公司總經理辦公會討論。第五十五條 企業應當建立工程項目后評估制度。總工辦在工程竣工驗收結束XX天內，組織召開總結會議，參會人員包括：總工程師、工程部經理、計劃財務負責人、質控部負責人、生產總監及其他相關人員。會議主要對工程項目的管理、成本、質量、施工過程中存在的問題和不足等進行總結；對設計單位、施工單位、監理單位等的工作做出相關評價；對完工工程項目的經濟性與項目建議書和可行性研究報告提出的預期經濟目標進行對比分析

25、。總結會議后，總工辦應對工程的實施情況進行匯總、分析、總結，撰寫工程總結報告，報總經理。項目后評估應作為績效考核和責任追究的基本依據。第五十六條 工程項目竣工驗收后，由總工辦負責將工程項目建議書、可行性研究報告、各種批準文件、招標文件、經濟合同、施工圖紙、竣工工程圖紙、工程預決算資料、項目驗收報告等，匯集整理裝訂成冊，送辦公室存檔。第九章 監督檢查第五十七條 公司應當建立對工程項目業務的內部監督檢查制度，由監察部定期或不定期地對工程項目業務的運作過程進行檢查。第五十八條 工程項目監督檢查的內容主要包括：(一)相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在工程項目業務不相容職務混崗的現象。(二)授權

26、批準制度的執行情況。重點檢查業務關鍵控制環節的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批行為。(三)業務流程的遵循情況。重點檢查是否存在跨越流程辦理工程項目相關業務的現象。(四)責任制的落實情況。重點檢查相關責任是否真正落實到個人。(五)各類款項的支付情況。重點檢查工程款、材料設備款及其他費用的支付是否符合相關法規、制度和合同的要求。第五十九條 對監督檢查過程中發現的工程項目內部控制中的薄弱環節，應當及時采取措施，加以糾正和完善。第十章 大修理項目控制第六十條 工程部根據廠房、設備使用情況及相關規定，編制年度大修理計劃。工程部經理審核后，提交總工程師審批，報總經理批準。第六十一條 廠房、設備使用部

27、門根據需要，填寫大修理申請單，詳細說明停產修理的原因。申請單經工程部經理審核后，交總工程師審批。年度計劃外的大修理申請及重要廠房、設備或對公司影響較大的大修理申請還應提交總經理審批。重要廠房、設備、對公司影響較大的大修理申請指第六十二條 工程部根據經審批的大修理申請安排修理計劃，修理工作具體由工程部維修保養組負責實施。本公司無能力修理，應委托外修。應采用招標方式確定外修單位，具體程序參照南京臣功制藥有限公司招投標管理辦法。第六十三條 大修理項目中材料、零部件的領用：（一）無需外購的物資，由工程部分管維修的主管填寫領料單，經工程部經理審批后，從五金庫中領取使用；領用數量較多，金額較大的，須由總工

28、程師簽字。（二）需外購的物資，工程部分管主管應填寫采購備忘，詳細列明所需物資的品種、數量。需購買的物資單價小于2000元的，采購備忘由工程部經理審核后，交總工程師審批。審批后的采購備忘交工程部采購主管，采購主管組織采購。需購買的物資單價大于2000元的，采購備忘由工程部經理審核后，還應將采購備忘提交至生產會議上討論，總工程師、財務負責人、生產總監等相關部門人員應出席生產會議。總經理對采購備忘進行審批。審批后的采購備忘交工程部采購主管，采購主管組織采購。采購的過程具體參照南京臣功制藥有限公司采購與供應商管理辦法。第六十四條 大修理項目竣工后，由使用部門驗收，編制驗收單，使用部門經理簽字后，在工程部保管存檔。第十一章 相關文件公司招投標管理辦法合同管理辦法公司采購與供應商管理辦法第十二章 附則第六十五條 本辦法與國家相關法律法規、規范性文件及公司章程有沖突時，按相關法律法規、規范性文件及公司章程執行，并應及時對本辦法進行修訂。第六十六條 本辦法由公司總經理辦公會或其授權部門負責制訂、修改和解釋。第六十七條 本辦法經公司總經理辦公會審議通過后實施。