1、活性石灰窯技改工程可行性分析報(bào)告一 總 論3（一）項(xiàng)目背景31項(xiàng)目名稱：32承辦單位概況33項(xiàng)目實(shí)施的必要性和迫切性4（二）項(xiàng)目概述71建設(shè)地點(diǎn):72建設(shè)規(guī)模73主要建設(shè)條件74項(xiàng)目投入及效益情況10二 需求分析12三 建設(shè)規(guī)模、方案、地點(diǎn)14（一） 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案14（二） 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容（方案）14四 采用技術(shù)工藝路線、技術(shù)特點(diǎn)15（一） 采用技術(shù)工藝路線15（二）工藝技術(shù)優(yōu)點(diǎn)16（三）新增主要生產(chǎn)設(shè)備17五 原材料來源與外部配套條件18（一） 原材料來源18（二） 項(xiàng)目總平面布置與運(yùn)輸18（三） 土建、水、電等公用工程配套條件191土建工程192供排水193供電19六 環(huán)境保護(hù)、安全防

2、護(hù)及工業(yè)衛(wèi)生20（一） 采用的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)20（二） 主要污染源及防治措施211主要排污環(huán)節(jié)212主要污染物排放情況及治理分析213技改前后，石灰分廠污染物排放量的變化分析23（三） 安全防護(hù)、勞動(dòng)保護(hù)和工業(yè)衛(wèi)生23（四） 消防和綠化24（五） 節(jié)能措施25七 建設(shè)期和進(jìn)度安排26八 項(xiàng)目管理、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)27（一） 項(xiàng)目管理與運(yùn)行機(jī)制27（二） 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)27（三） 勞動(dòng)定員27圖8-128（四） 人員培訓(xùn)29九 投資估算和資金籌措30(一)投資估算301固定資產(chǎn)投資302流動(dòng)資金估算313項(xiàng)目總資金314項(xiàng)目總投資31(二)資金籌措311項(xiàng)目資本金312貸款資金313融資方式32

3、(三)資金運(yùn)用計(jì)劃33十 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)37(一)產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算371. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)372成本估算結(jié)果38一 總 論（一）項(xiàng)目背景1項(xiàng)目名稱：活性石灰窯技術(shù)改造項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：XXX興泉鎮(zhèn)大山丫口原廠區(qū)2承辦單位概況 項(xiàng)目承擔(dān)單位: XXX富榮植養(yǎng)化有限公司 法定代表人: 公司形式: 有限責(zé)任公司 公司注冊(cè)資本: 二百零三萬元 基本情況XXX富榮植養(yǎng)化有限公司前身是大興鄉(xiāng)龍洞河村石灰廠，始建于1993年，與攀枝花市僅一山之隔。企業(yè)于2000年改制為有限責(zé)任公司，公司董事長李富云是農(nóng)民出身的企業(yè)家、實(shí)干家，經(jīng)過十余年的艱苦奮斗，企業(yè)已由單一的石灰生產(chǎn)企業(yè)發(fā)展成為集石灰生產(chǎn)、養(yǎng)殖業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、鐵礦石加工

4、、銷售、運(yùn)輸為一體的綜合性、效益好、發(fā)展?jié)摿薮蟆⑹袌龈偁幜^強(qiáng)的民營企業(yè)。XXX富榮植養(yǎng)化有限公司現(xiàn)年產(chǎn)生石灰10萬噸，擁有石灰窯12口，碎石機(jī)3臺(tái)，各種運(yùn)輸車輛20余輛，在攀枝花市投資150多萬元建有鐵礦石加工廠，現(xiàn)擁有固定資產(chǎn)1500多萬元，員工150余人，2006年銷售收入1100多萬元，實(shí)現(xiàn)利稅390萬元，實(shí)交各種稅金158萬元，被評(píng)為麗江市民營企業(yè)十大納稅戶之一，2006年被評(píng)為麗江市依法納稅先進(jìn)單位，被列為興泉鎮(zhèn)、XXX和麗江市重點(diǎn)扶持發(fā)展的龍頭企業(yè)之一。經(jīng)過公司全體員工的艱苦努力，公司現(xiàn)已發(fā)展成為興泉鎮(zhèn)較大的私營企業(yè)之一，通過十多年的成功運(yùn)作，在石灰生產(chǎn)、資源綜合利用及環(huán)境保護(hù)

5、等方面積累了大量經(jīng)驗(yàn)，開辟了新的市場，積累了一定的資金，鍛煉了一批人員，增強(qiáng)了技術(shù)力量，目前公司各項(xiàng)工作運(yùn)行正常，完成預(yù)定的各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)，生產(chǎn)產(chǎn)品達(dá)標(biāo)，各種能耗及生產(chǎn)成本降低。公司擬通過技改擴(kuò)建和資產(chǎn)優(yōu)化調(diào)整，逐步發(fā)展成為運(yùn)營機(jī)制完善，管理體制規(guī)范，營銷體系健全的現(xiàn)代化企業(yè)。對(duì)推動(dòng)XXX縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、擴(kuò)大就業(yè)、農(nóng)民增收和財(cái)政增長等方面起到了重要作用。XXX富榮植養(yǎng)化有限公司內(nèi)部實(shí)行科學(xué)化管理，愛護(hù)、尊重、合理使用人才，充分調(diào)動(dòng)科技管理人員的積極性，對(duì)外協(xié)作關(guān)系密切，與當(dāng)?shù)卣跋嚓P(guān)部門的關(guān)系比較融洽，多年來得到了各級(jí)黨委、政府領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門的大力支持。公司將緊緊依托自身的優(yōu)勢(shì)，以加快發(fā)展為主線

6、，以效益為中心，擬采取的具體措施：以提高產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量為核心，加強(qiáng)質(zhì)量管理，強(qiáng)化生產(chǎn)經(jīng)營的基礎(chǔ)地位，進(jìn)一步加強(qiáng)品牌建設(shè)和公關(guān)力度，打造公司品牌；以人為本，循序漸進(jìn)，向科學(xué)化管理過渡。本項(xiàng)目的建設(shè)和實(shí)施，就是項(xiàng)目建設(shè)單位落實(shí)加強(qiáng)“綠色環(huán)保”、貫徹可持續(xù)發(fā)展的方針的具體體現(xiàn)。在今后的發(fā)展中，公司將立足于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，實(shí)現(xiàn)資本的迅速擴(kuò)張，力求在技術(shù)進(jìn)步、機(jī)制創(chuàng)新、資源綜合保護(hù)及環(huán)境保護(hù)等方面取得突破性進(jìn)展，真正成為XXX集中度較高、關(guān)聯(lián)度較大、綜合實(shí)力強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。3項(xiàng)目實(shí)施的必要性和迫切性XXX擁有豐富的優(yōu)質(zhì)石灰石資源（CaO 品位大多在50%以上），縣內(nèi)同時(shí)還擁有優(yōu)質(zhì)煤炭資源。石

7、灰石既可用于生產(chǎn)水泥也可作為煉鐵用的熔劑，還可再鍛燒成石灰，供煉鋼、化工、鐵合金、電石等行業(yè)使用。XXX目前已有石灰石和燒制石灰的企業(yè)十多家，每年向攀鋼、西昌及周邊的水泥、化工、冶金等行業(yè)提供大量石灰石和石灰。XXX因與四川省攀枝花市我國西部地區(qū)最大的鋼鐵基地相鄰，受近年來鋼鐵行業(yè)突飛猛進(jìn)發(fā)展的帶動(dòng)作用，XXX利用自身擁有豐富的石灰石和煤炭資源的優(yōu)勢(shì)，石灰行業(yè)得到了飛速發(fā)展，取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)也起到了促進(jìn)作用。但XXX現(xiàn)有的石灰生產(chǎn)企業(yè)大都采用土法石灰窯，窯體容積小、規(guī)模小，生產(chǎn)能力低（每座窯日產(chǎn)僅15噸），而且石灰的生過燒率高（30%35%）、成品合格率低（70%以下）、產(chǎn)品

8、質(zhì)量低（CaO 含量一般在80%以下），能耗高、廢氣排放污染嚴(yán)重。由于成品合格率低，不僅浪費(fèi)了石灰石資源，增加了能耗，而且因廢品不規(guī)范地亂堆，一遇風(fēng)天，石灰滿天飛揚(yáng)，雨天又是洼泥一片，再加上廢氣排放，對(duì)周圍環(huán)境造成了嚴(yán)重污染。用這種落后工藝和裝備生產(chǎn)石灰，很難得到高品質(zhì)的活性石灰，也不符合中央提出的科學(xué)發(fā)展觀和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的要求，已到了需要根本治理XXX石灰生產(chǎn)的時(shí)刻了。XXX富榮植養(yǎng)化有限公司通過大量的市場調(diào)研和考察，擬新引進(jìn)專利大型全自動(dòng)高品位活性石灰窯（專利號(hào)：ZL99117451.8ZL0222532.3）對(duì)公司傳統(tǒng)土法石灰窯生產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)改造；該專利大型石灰窯采用棱錐體爐型結(jié)構(gòu)，解決

9、了大型立窯能平衡布料、卸料、均衡出灰、增大熱交換面積等關(guān)鍵問題，立窯有效容積可達(dá)1000M3以上；該窯型通過推廣到其他廠礦后又得到了進(jìn)一步改進(jìn)。該新型窯的主要特點(diǎn)是：a.設(shè)計(jì)獨(dú)特、結(jié)構(gòu)巧妙；b.造價(jià)低（新建年產(chǎn)10萬噸高品位活性石灰立窯僅需投資500萬元左右）；c.建設(shè)工期短（半年內(nèi)建成）；d.運(yùn)行壽命長（五年以上才大修一次）；e. 能耗降低（比傳統(tǒng)機(jī)械立窯節(jié)煤約15%、節(jié)電約60%左右）。公司技改40萬噸石灰項(xiàng)目，用戶主要是鋼鐵企業(yè)。不論公司是否技改擴(kuò)產(chǎn)，鋼鐵企業(yè)都要使用石灰（含石灰粉），若公司不技改擴(kuò)產(chǎn)，縣內(nèi)將隨著需求量的增大新建更多的“土窯”。而采用公司新引進(jìn)專利技術(shù)窯（專利號(hào)：ZL99

10、117451.8ZL0222532.3）生產(chǎn)的石灰，其消耗可下降20%以上，（攀成鋼2001年用該窯生產(chǎn)石灰后，轉(zhuǎn)爐噸鋼消耗由130降為74.5，2002年再次下降到60，2003年降至5156），按此推算：第一、每年鋼鐵企業(yè)可少用石灰8萬噸（40萬噸20%），XXX每年可有效地節(jié)約石灰石資源81.814.4萬噸。若再計(jì)算采礦中形成的小石末30%左右，實(shí)際可少開采石灰石資源18.72萬噸。第二、XXX每年可少對(duì)大氣排放CO2 8萬噸（按200煤/噸灰計(jì)算，每生產(chǎn)1噸石灰將向大氣排放CO2 1.0噸）。第三、新型專利石灰窯設(shè)計(jì)燃料為無煙煤，鋼鐵及環(huán)保企業(yè)用石灰主要是脫硫，本次技改擴(kuò)產(chǎn)后，從工藝到

11、用戶都會(huì)迫使公司由購高硫、高揮發(fā)份的煙煤改為低硫低揮發(fā)份的無煙煤。這種燃料的改變雖然會(huì)增加企業(yè)成本，但石灰窯外排尾氣將大為改觀。首先石灰窯的“黃、黑”煙氣消失了，更重要的是每年8萬噸煤的硫含量由1.5%降為0.8%，對(duì)大氣排放的SO2可減少1120噸/每年，約38.26萬m3。第四、本次技改擴(kuò)產(chǎn)設(shè)計(jì)時(shí)，公司將把廠區(qū)粉塵治理放在十分重要的地位，對(duì)窯下出灰、破碎進(jìn)倉及裝車各環(huán)節(jié)的揚(yáng)塵點(diǎn)設(shè)置每處不小于3000 m3的抽風(fēng)口（總設(shè)置不小于2臺(tái)LMN-198大型除塵器），基本能保證界區(qū)內(nèi)粉塵含量小于100毫克/ m3，與之相配套的是石料進(jìn)料前設(shè)置噴水裝置，減少石料的揚(yáng)塵，同時(shí)在廠區(qū)內(nèi)植樹，搞好綠化工作。

12、我公司本次技改擴(kuò)產(chǎn)后，由于采用了新窯型，石灰品質(zhì)相應(yīng)提高后，既可減少石灰石資源的浪費(fèi)，又可減少對(duì)大氣CO2、SO2的排放量。同時(shí)還可對(duì)廠區(qū)內(nèi)環(huán)境進(jìn)行綜合治理，實(shí)屬有利于本縣增收增效，為本縣人民造富，既有經(jīng)濟(jì)效益又有良好的社會(huì)效益；它的使用和推廣具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)保效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益。綜上所述，對(duì)XXX的石灰生產(chǎn)采用新型立窯進(jìn)行全面技術(shù)改造，可提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次（為下一步石灰新產(chǎn)品開發(fā)及精深加工奠定基礎(chǔ)）、降低能耗、改善石灰生產(chǎn)工藝環(huán)境，提高資源綜合利用率，大大減少對(duì)周圍環(huán)境的污染，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，貫徹中央提出的科學(xué)發(fā)展觀和可持續(xù)發(fā)展的方針政策。因此對(duì)XXX的石灰生產(chǎn)工藝和裝備進(jìn)行

13、全面技術(shù)改造是十分必要的，也是刻不容緩的了！項(xiàng)目運(yùn)作思路流程本項(xiàng)目的建設(shè)按照生產(chǎn)難易程度及科技含量的高低擬分二期逐步完成；第一期新建40萬噸/年全自動(dòng)高品位活性石灰窯技改后形成石灰生產(chǎn)規(guī)模50萬噸/年。第二期進(jìn)行石灰產(chǎn)品精深加工,信息平臺(tái),營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)等綜合體系的建設(shè)。（二）項(xiàng)目概述1建設(shè)地點(diǎn): XXX興泉鎮(zhèn)大山丫口原廠區(qū)2建設(shè)規(guī)模新建40萬噸/年高品位活性石灰窯技改后形成石灰生產(chǎn)規(guī)模50萬噸/年。3主要建設(shè)條件（1）區(qū)位條件XXX位于云南省西北部，麗江市東南部，金沙江中段北岸。東經(jīng)1005910131，北緯26212657，東至東北面與四川省攀枝花市接壤，南及東南與楚雄州大姚縣、永仁縣隔江相

14、望，西至西南與麗江市永勝縣交界，北及西北與麗江市寧蒗彝族自治縣相連。縣城距省會(huì)昆明420公里，距麗江市委、市政府所在地220公里，距攀枝花市中心70公里，距成昆鐵路格里坪火車站51公里、金江火車站93公里，距攀枝花機(jī)場95公里。麗江、大理到攀枝花市的省級(jí)公路在本縣榮將鎮(zhèn)交匯，是滇西進(jìn)入四川的必經(jīng)之地。全縣幅員面積為2200平方公里，折合22萬公頃，山區(qū)面積占97%。耕地實(shí)有面積25295公頃(統(tǒng)計(jì)面積11096.50公頃)，水面面積2891.1公頃，宜林宜牧荒地48400公頃；森林覆蓋率44%。年平均氣溫19.8，無霜期303天，降雨量1060.7毫米，日照時(shí)數(shù)2516.9小時(shí)。呈立體氣候，干

15、濕季分明，光熱資源豐富，屬亞熱帶季風(fēng)氣候。縣內(nèi)有豐富的煤、石、水電及熱區(qū)資源。煤炭資源遠(yuǎn)景保有儲(chǔ)量約3.5億噸，花崗石儲(chǔ)量約0.3億立方米，石灰石儲(chǔ)量約10億噸，釩鈦鐵礦約0.3億噸。全縣屬金沙江水系，有新莊河、烏木河兩大河流，水能理論蘊(yùn)藏量22.9萬千瓦。總體上，全縣工業(yè)以煤炭、電力、建材、合金冶煉為主，個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)，交通運(yùn)輸業(yè)發(fā)展較快；農(nóng)業(yè)以種植亞熱帶作物和養(yǎng)殖畜禽為主。2006年1-7月XXX實(shí)現(xiàn)全部工業(yè)總產(chǎn)值87308萬元，占全市工業(yè)總產(chǎn)值的51.1%，同比增長13.50%。XXX興泉鎮(zhèn)地處滇西橫斷山脈，川滇交界處中高山地區(qū)，屬金沙江水系。項(xiàng)目區(qū)域地形切割較大，最高海拔標(biāo)高17

16、40m，最低海拔1625m，相對(duì)高差115m，地形東高西低。項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)石灰石儲(chǔ)量約1.2億噸，礦體出露良好，地表植被為零星灌木及稀疏雜草。項(xiàng)目區(qū)域分布有石灰石礦的采場、種養(yǎng)殖場及工業(yè)廣場，周邊無民宅及天然分布。項(xiàng)目區(qū)域?qū)倌蟻啛釒О敫珊禋夂颍?10月為雨季，其余月份為旱季，年降雨量約800mm，年蒸發(fā)量21002500mm。11月至次年5月為風(fēng)季，最大風(fēng)量可達(dá)8級(jí)，一般為45級(jí)。最高氣溫在40.7，最低-0.2。項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)民族以漢族為主，次為傈僳族和彝族，主要居住在+1500米標(biāo)高以下，勞動(dòng)力較為充足。地方經(jīng)濟(jì)以農(nóng)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及采礦業(yè)（主要為石灰石礦）為主。農(nóng)作物以水稻為主，次為小麥、玉米和土豆等

17、，主要經(jīng)濟(jì)作物有油菜、花生、甘蔗。項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)水電基本能滿足礦山生產(chǎn)及生活需要。項(xiàng)目區(qū)域東鄰攀枝花市，該市工業(yè)較發(fā)達(dá)，電力資豐富，有大型鋼鐵、煤礦、水電等企業(yè)，XXX興泉鎮(zhèn)礦山主要產(chǎn)品石灰和石灰石有著良好的市場銷售前景。（2）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)地點(diǎn)交通便利，當(dāng)?shù)厮㈦姟獾然A(chǔ)設(shè)施健全，建設(shè)條件良好，可以滿足項(xiàng)目建設(shè)的需要。（3）交通條件 XXX交通條件較好，有大理、麗江、寧蒗至攀枝花市的三條省級(jí)公路在榮將鎮(zhèn)交匯，縣城距省會(huì)昆明420km，距麗江220km，距攀枝花市70km，距成昆鐵路上的格里坪火車站51km。（4）礦產(chǎn)資源 XXX礦產(chǎn)資源豐富，種類多，分布廣，已知的金屬礦產(chǎn)有鐵、金、鋅、銅、鉛、鈾

18、、銻、銀、鈦及鋁土礦等，非金屬礦有煤礦、石膏、石灰石、長石、重晶石、花崗石、高嶺土、油頁巖沉及磷礦石等。其中煤是XXX的一大優(yōu)勢(shì)，儲(chǔ)量大、分布廣、質(zhì)量好，總儲(chǔ)量0.94億噸，已成為XXX的重要經(jīng)濟(jì)支柱。此外，石灰石、花崗石等開發(fā)已初見成效，潛力巨大。（5）社會(huì)條件a行政區(qū)劃及人口XXX隸屬于麗江市，全縣轄八鄉(xiāng)（龍洞鄉(xiāng)、文樂鄉(xiāng)、石龍壩鄉(xiāng)、新莊鄉(xiāng)、溫泉鄉(xiāng)、通達(dá)鄉(xiāng)、永興鄉(xiāng)和船房鄉(xiāng)），三鎮(zhèn)（中心鎮(zhèn)、榮將鎮(zhèn)、興泉鎮(zhèn)）；55個(gè)村民委員會(huì)所，四個(gè)城鎮(zhèn)居民社區(qū)，852個(gè)村民小組。2004年末，全縣總?cè)丝?49750人，其中農(nóng)業(yè)人口122073人，占81.52%。全縣共有26個(gè)民族，以漢、傈僳、彝、苗、壯、納西

19、、回族、白族等8個(gè)民族為主。b.社會(huì)經(jīng)濟(jì)情況XXX經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，2005年完成國內(nèi)生產(chǎn)總值（現(xiàn)價(jià)）114517萬元，比上年增長10.8%，其中第一產(chǎn)業(yè)增長3.3%，第二產(chǎn)業(yè)增長16.2%，第三產(chǎn)業(yè)增長8.2%；人均GDP7631。工業(yè)總產(chǎn)值134259萬元，農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值41428萬元，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資53323萬元，社會(huì)消費(fèi)品零售總額25707.4萬元，地方財(cái)政收入8069萬元，人均地方財(cái)政收入538元，財(cái)政支出30837萬元，農(nóng)民人均收入1705元。4項(xiàng)目投入及效益情況本項(xiàng)目總資金為6018.22萬元，其中，固定資產(chǎn)投資4706.52萬元，流動(dòng)資金1311.70萬元。本項(xiàng)目總投資5100.0

20、3萬元，其中固定資產(chǎn)4706.52萬元，鋪底流動(dòng)資金393.51萬元。項(xiàng)目建成后的效益情況如下：（1）年?duì)I業(yè)收入 10304.00萬元 按十年平均計(jì)算（2）年稅金及附加 1227.20萬元（3）年利潤總額 1815.69萬元（4）投資利潤率 30.17%（5）投資利稅率 54.26%（6）資本金利潤率 92.72%（7）全部投資內(nèi)部收益率全部投資內(nèi)部收益率（稅前） 35.05%全部投資內(nèi)部收益率（稅后） 26.50%（8）自有資金投資內(nèi)部收益率 37.99%財(cái)務(wù)凈限值 4120.63萬元 （9）盈虧平衡點(diǎn) 45.28 %結(jié)論：一、 為調(diào)整XXX的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，改變經(jīng)濟(jì)增長方式，改善環(huán)境質(zhì)量、貫徹中

21、央提出的科學(xué)發(fā)展觀和可持續(xù)發(fā)展的要求，淘汰當(dāng)?shù)氐耐练ㄊ腋G，用節(jié)能、降耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量和改善環(huán)境的新型立窯對(duì)現(xiàn)有土法石灰窯進(jìn)行技術(shù)改造是十分必要的。本項(xiàng)目是XXX富榮植養(yǎng)化有限公司采用棱錐體爐型結(jié)構(gòu)的新型石灰窯對(duì)現(xiàn)有土法石灰窯進(jìn)行全面技術(shù)改造的項(xiàng)目，利用當(dāng)?shù)刎S富的石灰石和煤炭資源生產(chǎn)高品位活性石灰，可大大降低能耗、提高產(chǎn)品合格率和資源綜合利用率，大大減少粉塵、CO2及SO2的排放量，排放濃度遠(yuǎn)低于國家允許排放標(biāo)準(zhǔn)，遠(yuǎn)優(yōu)于土法石灰窯生產(chǎn)工藝的排放，符合國家和云南的產(chǎn)業(yè)政策，也符合中央提出的可持續(xù)發(fā)展和科學(xué)發(fā)展觀的要求。二、 XXX興泉鎮(zhèn)與我國西部地區(qū)最大的鋼鐵基地-攀鋼相鄰，與與金江、西昌等周邊

22、地區(qū)也相距不遠(yuǎn)，石灰可用于鋼鐵、化工等行業(yè)，為XXX興泉鎮(zhèn)的石灰石和石灰等產(chǎn)品提供了巨大的市場空間。三、 本項(xiàng)目從省外引進(jìn)新型全自動(dòng)石灰生產(chǎn)立窯，該窯已經(jīng)國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局頒發(fā)了專利，具有產(chǎn)量大、產(chǎn)品質(zhì)量高、能耗低、資源綜合利用率高、生過燒率低、廢氣總排放量少，操作穩(wěn)定安全可靠，工藝技術(shù)成熟，屬國內(nèi)領(lǐng)先水平的裝置及設(shè)備。 四、本項(xiàng)目利用原廠區(qū)地塊建設(shè)，不征新地，項(xiàng)目實(shí)施的基礎(chǔ)條件好，項(xiàng)目建設(shè)可充分利用原有的設(shè)施填平補(bǔ)齊，通過技改最終形成年產(chǎn)50萬噸高品位活性石灰的生產(chǎn)能力。五、經(jīng)測算，本項(xiàng)目新增總投資5100.03萬元，經(jīng)過技術(shù)改造可為鋼鐵生產(chǎn)線提供40萬噸品質(zhì)優(yōu)良高品位活性石灰，并在石灰生產(chǎn)線最

23、終產(chǎn)品獲得準(zhǔn)確的計(jì)量及穩(wěn)定的運(yùn)行效果，并由于采用了先進(jìn)的設(shè)置，可降低能耗、節(jié)約檢修費(fèi)用、提高作業(yè)率等估算增加效益425余萬元，投資利潤率為30.17，經(jīng)濟(jì)效益顯著，同時(shí)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境保護(hù)和資源有效利用具有積極意義。二 需求分析石灰石在經(jīng)過煅燒制成的石灰是一種用途十分廣泛的化工原料，大量用于煉鋼脫硫造渣、生產(chǎn)磷酸氫鈣、鐵合金和電石生產(chǎn)的原料或輔料，具有廣闊的市場和極為廣泛的用途。近年來我國鋼鐵工業(yè)高速發(fā)展，2001年中國鋼產(chǎn)量為1.50866億噸。2002年中國鋼產(chǎn)量為1.81552億噸；我國2005年鐵、鋼產(chǎn)量突破3億噸，預(yù)計(jì)2010年4億噸/年水平。中長期內(nèi)，鋼鐵工業(yè)仍是我國國民經(jīng)濟(jì)重要基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)

24、和支柱產(chǎn)業(yè)，鋼鐵技術(shù)發(fā)展進(jìn)入了全面繁榮新時(shí)期，鋼鐵生產(chǎn)總體上處于中等發(fā)達(dá)國家水平。2002年下半年后，由于鋼鐵市場需求的拉動(dòng)，我國鋼鐵工業(yè)成為前所未有的投資熱點(diǎn)，新增從燒結(jié)煉鐵煉鋼軋鋼成套生產(chǎn)能力約0.81億噸，將在2004年陸續(xù)投產(chǎn)。其中相當(dāng)大比例是民營大廠投資。冶金石灰是鋼鐵冶煉重要輔料，應(yīng)該努力與之相適應(yīng)。 2003年我國鐵、鋼產(chǎn)量突破2億噸，消耗石灰2000萬噸，其中煉鋼消耗石灰（含輕燒白云石）約1300萬噸，燒結(jié)消耗石灰630萬噸，其他約70萬噸。基本上滿足了近年來鋼鐵工業(yè)高速增長對(duì)石灰數(shù)量要求，但是，煉鋼需求的優(yōu)質(zhì)活性石灰比例低，燒結(jié)用石灰靠大量外購?fù)粮G石灰，以及石灰石精料等問題仍

25、急待解決。攀鋼位于西南邊陲川滇交界的四川省攀枝花市，是依托攀西地區(qū)豐富的釩鈦磁鐵礦資源，依靠我國自己力量建設(shè)發(fā)展起來的現(xiàn)代化大型鋼鐵釩鈦企業(yè)，攀鋼已經(jīng)成為我國西部最大的鋼鐵生產(chǎn)基地，中國最大的鐵路用鋼生產(chǎn)基地、品種結(jié)構(gòu)最齊全的無縫鋼管生產(chǎn)基地、最大的鈦原料和鈦白粉生產(chǎn)基地，中國最大、世界第二大釩制品生產(chǎn)企業(yè)。 2004年，攀鋼以339.54億元的營業(yè)收入位居我國500強(qiáng)企業(yè)第67位，名列國內(nèi)鋼鐵行業(yè)第5位，是四川省內(nèi)唯一躋身100強(qiáng)的企業(yè)；攀鋼已形成年產(chǎn)鐵525萬噸、鋼530萬噸、鋼材423萬噸的生產(chǎn)能力。2005年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入406億元。XXX因鄰近四川省攀枝花市我國西部地區(qū)最大的鋼鐵基地，

26、受近年鋼鐵行業(yè)突飛猛進(jìn)發(fā)展的帶動(dòng)作用，石灰行業(yè)取得了相當(dāng)好的成績，形成了一定規(guī)模(2006年1-7月生產(chǎn)石灰和石灰石39.4萬噸，同比增長31.3%)，但與XXX擁有的資源和市場營銷狀況相比還有較大的差距，XXX興泉鎮(zhèn)目前有石灰與石灰石生產(chǎn)企業(yè)共15家，年生產(chǎn)能力為30萬噸，但總體上產(chǎn)品質(zhì)量差、能耗高、污染嚴(yán)重。XXX富榮植養(yǎng)化有限責(zé)任公司通過大量市場調(diào)查，經(jīng)過充分論證，攀枝花、西昌周邊地區(qū)鋼鐵、化工及污水處理行業(yè)等市場2007年及以后一段時(shí)期內(nèi)市場外購石灰需求總量不少于60萬噸，其中高品位活性石灰需求量占總量的80%以上。因而本項(xiàng)目的實(shí)施具有充分的市場前景。三 建設(shè)規(guī)模、方案、地點(diǎn)（一） 建

27、設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案1建設(shè)規(guī)模新建40萬噸/年全自動(dòng)高品位活性石灰窯技改后形成石灰生產(chǎn)規(guī)模50萬噸/年。2產(chǎn)品方案（1） 商品名：高品位活性石灰（2） 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：a. 石灰粉化學(xué)成份和物理性能應(yīng)符合表1規(guī)定表1 石灰粉化學(xué)成份和物理性能品級(jí)化學(xué)成分 %生過燒率 %活性度（10mm）CaOSiO2S一級(jí)品942.30.036300二級(jí)品922.50.047三級(jí)品902.70.058b.石灰粉粒度要求石灰粉粒度3mm，其中3mm5mm的比例應(yīng)不超過該批重量的10%。c.石灰產(chǎn)品要求新鮮、干燥、無雜質(zhì)。（二） 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容（方案） 年產(chǎn)40萬噸全自動(dòng)高品位活性石灰窯生產(chǎn)線建設(shè) （1）在原廠區(qū)域范圍內(nèi)進(jìn)行

28、項(xiàng)目全部4組全自動(dòng)機(jī)械立式連體窯窯體土建單項(xiàng)工程建設(shè)； （2）進(jìn)行輔助車間、倉庫、各動(dòng)力站、質(zhì)檢、生產(chǎn)自控等所需設(shè)備購置和設(shè)備安裝； （3）進(jìn)行符合ISO-2000國際質(zhì)量認(rèn)證的質(zhì)量管理體系建設(shè)。四 采用技術(shù)工藝路線、技術(shù)特點(diǎn)（一） 采用技術(shù)工藝路線本項(xiàng)目擬新引進(jìn)專利大型全自動(dòng)高品位活性石灰機(jī)械立窯（專利號(hào)：ZL99117451.8ZL0222532.3）對(duì)公司傳統(tǒng)土法石灰窯生產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)改造。工藝流程說明：石灰石及燃料仍然采用汽車運(yùn)輸，運(yùn)至廠區(qū)原料場后，用裝載機(jī)將石灰石裝入料斗中進(jìn)行稱量，受料斗幾何容積為50立方米。50噸石灰石為一批石料。打開受料斗出口的手動(dòng)閘門，將大約5噸的石灰石輸送至幾何

29、容積為4.8立方米的集中斗，立即關(guān)閉受料斗出口處的手動(dòng)閘門，此時(shí)布料車將集中斗中的石灰石對(duì)石灰窯進(jìn)行布料，同時(shí)將受料斗出口處的手動(dòng)閘門打開，又將大約5噸的石灰石輸送至集中斗，當(dāng)50噸石灰石布完料后，將相應(yīng)塊煤布在石灰窯內(nèi)。石灰窯將石灰石燒成成品灰后，將成品灰卸入石灰窯的緩沖倉中，緩沖倉大約可以儲(chǔ)存兩批成品灰，然后成品灰由2號(hào)膠帶機(jī)運(yùn)至鄂式破碎機(jī)中進(jìn)行粗破，破碎為粒度為40毫米的成品灰，該成品灰由埋刮機(jī)運(yùn)至斗式提升機(jī)中，斗式提升機(jī)將物料提升至雙層振動(dòng)篩中進(jìn)行分級(jí)篩分，1040毫米級(jí)的塊灰由3號(hào)膠帶機(jī)運(yùn)至成品倉中進(jìn)行儲(chǔ)存，設(shè)有兩個(gè)成品倉，每個(gè)成品倉的幾何容積為500立方米，為混凝土結(jié)構(gòu)。3毫米級(jí)的

30、粉塵及窯灰直接進(jìn)入到粉灰及窯灰倉中進(jìn)行儲(chǔ)存，該倉的幾何容積為265立方米，為混凝土結(jié)構(gòu)。3100毫米級(jí)的成品灰由螺旋輸送機(jī)運(yùn)入復(fù)合立式破碎機(jī)中進(jìn)行再破碎（根據(jù)用戶需要的產(chǎn)品粒度），然后由螺旋輸送機(jī)運(yùn)回至埋刮板機(jī)上，再由斗式提升機(jī)提升至雙層篩進(jìn)行篩分，形成閉路循環(huán)。 890原理：CaCO3CaO+CO2 燃燒生產(chǎn)工藝流程：集中斗煙塵、SO2布料車1號(hào)膠帶機(jī)受料斗煙塵、SO2尾氣排空石灰窯噪聲石灰石塊煤2號(hào)膠帶機(jī)粉塵除塵器裝載機(jī)破碎機(jī)螺旋輸送機(jī)埋刮板機(jī)料場粉塵、噪聲破碎機(jī)除塵器原燃料斗式提升機(jī)3100mm粉塵螺旋輸送機(jī)雙層振動(dòng)篩1040mm3mm粉塵3號(hào)膠帶機(jī)汽車外運(yùn)成品倉汽車外運(yùn)除塵器粉塵及窯灰

31、倉圖4-1 工藝流程圖（二）工藝技術(shù)優(yōu)點(diǎn)新型窯的主要工藝技術(shù)優(yōu)點(diǎn)是：a.日產(chǎn)量大（日產(chǎn)可達(dá)300噸/座）；b.產(chǎn)品活性度高（可達(dá)330390ml）；c. 生過燒率低（合計(jì)6%）；d.產(chǎn)品質(zhì)量高（CaO 含量90%）；e. 窯內(nèi)運(yùn)行控制方便（不抽心、不偏移、不串層、不結(jié)爐、爐層均衡沉降）；f.客戶使用后產(chǎn)品單耗石灰降低（用于煉鋼脫硫造渣可降低40%，用于生產(chǎn)磷酸氫鈣可降低30%，用于鐵合金可降低20%，電石生產(chǎn)可降低10%，）；g. 煉鋼使用后單位產(chǎn)品收得率高（產(chǎn)品收得率可提高1%以上）；h.廢氣排放污染小（SO2排放低于國家控制標(biāo)準(zhǔn)）。（三）新增主要生產(chǎn)設(shè)備本次技改項(xiàng)目主要新增4座1200立方

32、米節(jié)能型高品位活性度石灰窯）、皮帶輸送機(jī)2臺(tái)、破碎機(jī)8臺(tái)、振動(dòng)篩8臺(tái)及配套布袋除塵器4臺(tái)。五 原材料來源與外部配套條件（一） 原材料來源項(xiàng)目所需的原材料輔料品種和數(shù)量如表5-1所示：表5-1 產(chǎn)品原材料耗用量表 單位：序號(hào)原輔材料名稱單位技改前量技改后用量節(jié)約量1石灰石萬噸/年88.068.020萬噸/年2耗標(biāo)煤萬噸/年12.08.04萬噸/年3電萬度/年725616萬度/年表中所用原料中石灰石68萬噸的50%用量由公司礦山開采供應(yīng)，其余部分石灰石可向周邊石灰石生產(chǎn)企業(yè)購買；煤由公司在XXX及攀枝花市購進(jìn)；因此項(xiàng)目所需原料供應(yīng)有保證。（二） 項(xiàng)目總平面布置與運(yùn)輸項(xiàng)目的總平面布置在原廠區(qū)內(nèi)，在總

33、圖布置時(shí)，根據(jù)石灰廠生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)特點(diǎn)及相互關(guān)系，結(jié)合廠內(nèi)地形及運(yùn)輸方式，技改過程中充分利用地形高差分布石灰窯和建筑物的相對(duì)位置，盡量做到生產(chǎn)線路通順、短捷、運(yùn)輸簡便。(1)總體要求協(xié)調(diào)，原料、燃料、產(chǎn)品加工，有效運(yùn)輸在總圖中妥善安排，做到整體上適用，協(xié)調(diào)與合理。(2)以最短距離為原則，在符合安全的條件下，要求運(yùn)輸線走向距離最短。(3)服從工藝流程走向原則，總生產(chǎn)工藝流程走向是企業(yè)生產(chǎn)的主脈，中間產(chǎn)品和最終產(chǎn)品以及附產(chǎn)品和廢物、排放物在工廠內(nèi)部的位置，都應(yīng)屬于生產(chǎn)總工藝流程，不僅要考慮正常生產(chǎn)秩序的需要，也要考慮滿足產(chǎn)品質(zhì)量的需要，要體現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和企業(yè)遠(yuǎn)景規(guī)劃安排，留有擴(kuò)展余地，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)

34、發(fā)展。(4)運(yùn)輸由于運(yùn)輸距離短，采用民間運(yùn)輸，解決產(chǎn)品運(yùn)出，燃料運(yùn)入。項(xiàng)目運(yùn)輸量，年運(yùn)入量約80萬噸，運(yùn)出約42萬噸，項(xiàng)目考慮購置一定運(yùn)輸車輛，解決項(xiàng)目部分運(yùn)輸量，其余運(yùn)輸量依靠社會(huì)運(yùn)輸力量解決。（三） 土建、水、電等公用工程配套條件1土建工程本項(xiàng)目土建工程建筑物等級(jí)按級(jí)，建筑物防火類別屬丙類，窯體耐火等級(jí)為級(jí)，建筑物抗震設(shè)防列度按8度設(shè)防。建（構(gòu)）筑物一覽表見表5-2所示。表5-2 主要建（構(gòu)）筑物一覽表序號(hào)名 稱結(jié)構(gòu)形式建筑面積（m3）1全自動(dòng)機(jī)械立窯窯體磚混48002成品庫磚混10003原材料堆場1200m2 合 計(jì)2供排水項(xiàng)目生產(chǎn)不產(chǎn)生污水，僅有少量的清洗水，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成污染，生活污

35、水經(jīng)處理后排入下水管網(wǎng)。3供電項(xiàng)目裝機(jī)容量為340KW，年均需要系數(shù)取0.60，計(jì)算負(fù)荷約為200KW，選用315KVA電力變壓器二臺(tái)，并配置相應(yīng)的變配電盤，電源取自XXX電力公司及攀枝花市供電局的10KV供電干線。項(xiàng)目年用電時(shí)間約4000小時(shí)，年估計(jì)用電量約80萬KWh。六 環(huán)境保護(hù)、安全防護(hù)及工業(yè)衛(wèi)生（一） 采用的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)（1）中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法；（2）中華人民共和國大氣污染防治；（3）中華人民共和國水污染防治法；（4）中華人民共和國固體廢物污染防治法；（5）中華人民共和國環(huán)境噪聲污染防治；（6）中華人民共和國水土保持法；（7）中華人民共和國城市規(guī)劃法；（8）中華人民共和國清潔

36、生產(chǎn)促進(jìn)法；（9）建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l件；（10）危險(xiǎn)廢物名錄；（11）國發(fā)200038號(hào)全國生態(tài)環(huán)境保護(hù)綱要；（12）國經(jīng)貿(mào)資源字2000015號(hào)印發(fā)關(guān)于加強(qiáng)工業(yè)節(jié)水工作的意見；（13）國經(jīng)貿(mào)資源2001017關(guān)于印發(fā)“工業(yè)節(jié)水十五規(guī)劃”的通知；（14）建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)分類管理名錄；（15）國家環(huán)境保護(hù)“十五”計(jì)劃；（16）國函19985號(hào)國務(wù)院關(guān)于酸雨控制區(qū)和二氧化硫污染控制區(qū)布點(diǎn)問題批復(fù)。（二） 主要污染源及防治措施1主要排污環(huán)節(jié)（1）原材料裝運(yùn)有無組織粉塵產(chǎn)生；（2）石灰窯燃燒時(shí)有煙塵、SO2產(chǎn)生；（3）出灰斗、成品倉、破碎機(jī)、振動(dòng)篩等有粉塵產(chǎn)生；（4）料點(diǎn)、輸送機(jī)等有粉塵產(chǎn)生。2主

37、要污染物排放情況及治理分析：（1） 廢氣a.石灰窯新增節(jié)能窯爐：技改后，新增4座1200立方米窯爐，可生產(chǎn)40萬噸/年石灰，耗標(biāo)煤量8噸/年，小時(shí)平均耗煤量為10噸/小時(shí)，由于所使用的燃煤為低硫高熱值的無煙煤，且窯爐為節(jié)能型石灰窯，有效地解決了大型立窯卸料、出灰和增大熱交換面積等問題，使煤的燃燒更充分，不需要強(qiáng)制供風(fēng)，燃料消耗低于回轉(zhuǎn)窯和普通立窯，煙氣排放較普通立窯有所減少，減少10%左右，根據(jù)煤質(zhì)資料和同類型立窯類比，煙塵排放濃度為162毫克/標(biāo)立方米，SO2排放濃度為81毫克/標(biāo)立方米，煙氣產(chǎn)生量約為94830立方米/小時(shí)，煙塵、SO2年排放量分別為煙塵127.2噸/年、SO263.6噸/

38、年，煙塵、SO2排放濃度符合GB9078-1996標(biāo)準(zhǔn)要求，由28米排氣筒高空排放，可不進(jìn)行除塵凈化處理。現(xiàn)有立窯：技改后，石灰產(chǎn)量總規(guī)模達(dá)到50萬噸/年，新窯產(chǎn)生40萬噸/年，類比得出現(xiàn)有立窯煙塵、SO2排放量分別為煙塵40.77噸/年、SO220.38噸/年。b.物料輸送、破碎、篩分機(jī)、成品倉等工序產(chǎn)生的粉塵窯下除塵系統(tǒng)：服務(wù)于4座窯下卸料口、皮帶運(yùn)輸。各抽塵點(diǎn)，系統(tǒng)風(fēng)量為23000立方米/小時(shí)，治理前產(chǎn)生粉塵濃度約2000毫克/立方米，排放量為46千克/小時(shí)，采用布袋除塵器，除塵后，除塵效率大于98%，排放濃度為50毫克/立方米，排放量1.15千克/小時(shí)（4.76噸/年），由25米排氣筒

39、高空排放，符合排放要求。破碎、篩分、轉(zhuǎn)運(yùn)除塵系統(tǒng)：服務(wù)于破碎機(jī)、篩分、斗提機(jī)及皮帶運(yùn)輸各抽塵點(diǎn)。系統(tǒng)風(fēng)量為25000立方米/小時(shí)，治理前粉塵濃度約2000毫克/立方米，含塵氣體經(jīng)布袋除塵器除塵后，由25米排氣筒高空排放，粉塵排放濃度小于50毫克/立方米，排放量1.25千克/小時(shí)（5.18噸/年），符合排放標(biāo)準(zhǔn)要求。倉頂除塵系統(tǒng)：服務(wù)于塊倉倉頂、粉灰倉倉頂及倉下裝車抽塵點(diǎn)，系統(tǒng)風(fēng)量為8000立方米/小時(shí)，治理前產(chǎn)生粉塵濃度2000毫克/立方米，采用布袋除塵器除塵后，由25米排氣筒高空排放，粉塵濃度小于50毫克/立方米，排放量0.4千克/小時(shí)（1.66噸/年），符合排放標(biāo)準(zhǔn)要求。現(xiàn)有物料運(yùn)輸、破碎

40、、篩分等系統(tǒng)產(chǎn)生粉塵；技改后現(xiàn)有系統(tǒng)按處理10萬噸/年石灰計(jì)，類比得出粉塵排放量為6.84噸/年。c.無組織排放粉塵技改后，由類比得出生產(chǎn)過程的粉塵無組織排放量約為20噸/年。技改后，石灰分廠大氣污染排放情況見表6-1。表6-1 技改后石灰廠大氣污染物排放情況表序號(hào)污染工序風(fēng)量污染物名稱治理前治理措施治理后濃度mg/m3產(chǎn)生量濃度mg/m3產(chǎn)生量kg/ht/akg/ht/a1鍋爐房2716 m3/h2248.8萬m3/a煙塵1202.99215 m3排氣筒高空排放202.992SO2506.586506.5862新石灰窯31610 m3/h26173萬m3/a煙塵16242.428m排氣筒高空

41、排放16242.4SO28121.28121.2現(xiàn)有立窯45600 m3/h22654萬m3/a煙塵18040.7721m排氣筒高空排放三班制改為二班制生產(chǎn)18040.77SO29020.389020.383窯下除塵系統(tǒng)23000 m3/h9522萬m3/a粉塵200046190.4布袋除塵，25m排氣筒高空排放，98%501.154.76破碎、篩分、轉(zhuǎn)運(yùn)點(diǎn)25000 m3/h10350萬m3/a粉塵200050207布袋除塵，25m排氣筒高空排放，98%501.255.18倉頂除塵系統(tǒng)8000 m3/h3312萬m3/a粉塵20001666.24布袋除塵，25m排氣筒高空排放，98%500.

42、41.66現(xiàn)有物料輸送、破碎、篩分等系統(tǒng)15235.2萬m3/a粉塵19002000布袋除塵，21m排氣筒高空排放，98%41596.844無組織排放點(diǎn)粉塵2020治理前后，石灰分廠廢氣排放情況統(tǒng)計(jì)對(duì)比見表6-2。表6-2 技改前后廢氣排放情況統(tǒng)計(jì)對(duì)比表時(shí)段廢氣量萬m3/a煙塵t/aSO2t/a粉塵t/a備注技改前78094.070.95240.5732.1石灰產(chǎn)量25萬t/a技改后8949586.16248.16638.44石灰產(chǎn)量55萬t/a變化量+11401+15.21+7.596+6.33+10萬t/a (2)廢水技改后，無生產(chǎn)污水排放。(3)噪聲本次技改將新增的噪聲設(shè)備有：破碎機(jī)、振

43、動(dòng)篩及除塵系統(tǒng)引風(fēng)機(jī)等，噪聲源聲級(jí)約在85105分貝。技改項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，破碎機(jī)、振動(dòng)篩、風(fēng)機(jī)等生產(chǎn)設(shè)備均設(shè)置在車間內(nèi)，各種設(shè)備均采用廠房隔聲、基礎(chǔ)振措施，同時(shí)風(fēng)機(jī)進(jìn)、排氣口安裝消聲器等綜合防噪措施。(4)固體廢棄物由于技改后產(chǎn)生的石灰廢渣與技改后一樣，主要為CaSO4，經(jīng)破碎后與石灰產(chǎn)品一起可利用，因此，無石灰廢渣產(chǎn)生。3技改前后，石灰分廠污染物排放量的變化分析由前面核算出技改前后的污染物排放情況，技改實(shí)施后，廢水、固廢排放量與技改前基本相同，從表6-2可看出，廢氣污染物排放量有所增加，技改實(shí)施后，雖然生產(chǎn)規(guī)模較技改前擴(kuò)大了4倍，但由于采用節(jié)能型石灰窯、煙塵、SO2、粉塵排放量較技改前分別增

44、加2.14倍、1.87倍、1.97倍，污染物排放量增加的比例小于產(chǎn)品產(chǎn)量規(guī)模的增加比例。（三） 安全防護(hù)、勞動(dòng)保護(hù)和工業(yè)衛(wèi)生1壓縮機(jī)、風(fēng)機(jī)、輸送機(jī)等機(jī)械設(shè)備的轉(zhuǎn)動(dòng)部件應(yīng)設(shè)置護(hù)欄防止人員絞傷。2特殊工種，如壓力容器操作工、鍋爐、維修工、吊車工等應(yīng)按國家規(guī)定進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)，經(jīng)考核取得操作證后方可持證上崗。3注意用電安全，各種電氣設(shè)備應(yīng)有良好的保護(hù)接地裝置，及明顯的標(biāo)識(shí)，以防觸電錯(cuò)傷。4應(yīng)制訂安全規(guī)程和設(shè)備操作規(guī)程，定期進(jìn)行安全教育、安全宣傳和操作規(guī)程學(xué)習(xí)及檢查督促。5按工種特點(diǎn)配發(fā)相應(yīng)的勞保和防護(hù)用品。6企業(yè)建設(shè)時(shí)盡量采取隔音、消聲、通風(fēng)、采光的措施，為操作人員提供一個(gè)有利于身心健康的生產(chǎn)環(huán)境。7廠

45、區(qū)內(nèi)設(shè)置相應(yīng)的廁所、更衣室、浴室和女工保健室。8定期進(jìn)行職工身體健康檢查。（四） 消防和綠化1消防（1）項(xiàng)目根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GBJ16-87）的要求配置室內(nèi)外消防源水量和消火栓給水系統(tǒng)。（2）在倉庫及電氣設(shè)備室等不宜用水滅火的地方，應(yīng)配置手提式干粉或泡沫滅火器。（3）定期對(duì)職工進(jìn)行消防知識(shí)教育，和對(duì)消防設(shè)備進(jìn)行檢查，以防患于未然。2綠化（1）充分利用廠址建（構(gòu)）筑物及道路周圍，盡量設(shè)置大面積草坪綠化和植樹種花。（2）場地中較大開闊地段，設(shè)置水池和花壇，以利于凈化空氣，美化環(huán)境，使綠化率達(dá)30以上，創(chuàng)造清潔、衛(wèi)生、文明的現(xiàn)代化環(huán)境與氛圍。項(xiàng)目的環(huán)保綠化投資共計(jì)為230萬元。（五） 節(jié)能措施

46、項(xiàng)目所用能源有：煤、電。節(jié)能措施為：(一)物料的合理安排總圖布置上精心安排，使工藝流程配置和物流盡量合理，減少輸送能耗；選用高效低耗節(jié)能設(shè)備和燈具，減少電耗；設(shè)置功率因素自動(dòng)補(bǔ)償器，以減少無功損耗；安裝各種必要的計(jì)量控制儀表，加強(qiáng)節(jié)能管理和經(jīng)濟(jì)核算；合理配料，保證煤炭充分燃燒；根據(jù)石料塊度大小，分別燒制，保證產(chǎn)品質(zhì)量，節(jié)約燃料；充分利用小塊度石料，減少礦石廢渣排放；使用低硫高熱值的無煙煤，減少SO2排放。新窯的入窯礦石塊度由土窯100mm250 mm，改為40 mm250 mm，提高資源利用率17%，每年可節(jié)約石灰石資源約20萬噸。原采礦廠上產(chǎn)生的廢料經(jīng)過篩選，40 mm以上的可再利用來燒石灰

47、，40 mm以下可銷售給鄰近的水泥廠，逐步將原來堆放廢料占用地近30畝荒山恢復(fù)為林地。（二）先進(jìn)的工藝選擇新窯工藝方案的選擇：引進(jìn)專利大型全自動(dòng)高品位活性石灰機(jī)械立窯（專利號(hào)：ZL99117451.8ZL0222532.3）（三）節(jié)能的主要消耗對(duì)比老窯：石灰石1.9噸/每噸石灰、消耗煤炭0.3噸標(biāo)煤/每噸石灰、電力18度/每噸石灰。全機(jī)械窯：石灰石1.8噸/每噸石灰、消耗煤炭0.2噸標(biāo)煤/每噸石灰、電力14度/每噸石灰。通過對(duì)比得出，本項(xiàng)目技改后每年可節(jié)約入窯石灰石4萬噸、標(biāo)準(zhǔn)煤4萬噸、電160萬度。40萬噸石灰/年材料消耗表序號(hào)材料名稱單位技改前技改后節(jié)約量1石灰石萬噸/年76萬噸72萬噸4

48、萬噸2標(biāo)準(zhǔn)煤炭萬噸/年12萬噸8萬噸4萬噸3電力萬度/年72萬度56萬度16萬度（四）技改后達(dá)到的目的：通過技改達(dá)到節(jié)能降耗、清潔生產(chǎn)、減少污染、提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。七 建設(shè)期和進(jìn)度安排項(xiàng)目計(jì)算期設(shè)定為11年，其中建設(shè)期1年，投產(chǎn)期2年，達(dá)產(chǎn)期8年，具體安排如下：1）2006年11月 可行性研究報(bào)告編制、論證、審批立項(xiàng)12月 完成初步設(shè)計(jì)及審批2）2007年1月 完成施工圖設(shè)計(jì) 12月 完成設(shè)備訂貨16月 完成土建施工67月 完成設(shè)備安裝、調(diào)試8月 投料試車9月 正式投產(chǎn)，驗(yàn)收3）2007年10月至2008年9月 50負(fù)荷4）2008年10月至2009年9月 70負(fù)荷5）2009年10月至

49、2016年 達(dá)產(chǎn)具體安排見表7-1項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表。表7-1 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表序號(hào) 時(shí) 間工作內(nèi)容2006年2007年1112121667891可研報(bào)告編制、論證、審批2初步設(shè)計(jì)及審批3施工圖設(shè)計(jì)4設(shè)備訂貨5土建工程施工6設(shè)備安裝調(diào)試7投料試車8投產(chǎn)、驗(yàn)收八 項(xiàng)目管理、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)（一） 項(xiàng)目管理與運(yùn)行機(jī)制1）項(xiàng)目承擔(dān)單位XXX富榮植養(yǎng)化有限公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目具體實(shí)施，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為李富云。2）項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人責(zé)任制。3）項(xiàng)目實(shí)行內(nèi)部專題負(fù)責(zé)制為主和對(duì)外實(shí)行開放式管理相結(jié)合的項(xiàng)目管理機(jī)制，以利于實(shí)施以企業(yè)為主同時(shí)吸收產(chǎn)、學(xué)、研各類人才共同完成相關(guān)研發(fā)工作，并實(shí)施按貢獻(xiàn)計(jì)酬的利益分享機(jī)制。4

50、）項(xiàng)目實(shí)施以市場為導(dǎo)向，以科技創(chuàng)新為手段，以經(jīng)濟(jì)效益為中心的運(yùn)行機(jī)制。5）企業(yè)職工進(jìn)行招聘合同制，實(shí)行定期考核、量化管理，優(yōu)勝劣汰，競爭上崗。（二） 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)詳見圖8-1。（三） 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目共需人員143人，其中生產(chǎn)工人總?cè)藬?shù)為114人，管理人員12人，技術(shù)、銷售、行政管理人員17人，人均工資1368元，公司年工資總額234.75萬元；詳見表8-1。XXX富榮植養(yǎng)化有限公司組織機(jī)構(gòu)見下圖：董事會(huì)監(jiān)事會(huì) 副總經(jīng)理副總經(jīng)理總經(jīng)理董事會(huì)秘書 計(jì)劃財(cái)務(wù)部人力資源部辦公室生產(chǎn)基地營銷部試驗(yàn)推廣部 圖8-1表81 項(xiàng) 目 定 員 構(gòu) 成 表序號(hào)部 門崗位行政管理人員技術(shù)人員工 人合計(jì)一公司總部總經(jīng)

51、理13副總經(jīng)理2二綜合管理辦公室主任14文秘、統(tǒng)計(jì)1后勤、保衛(wèi)2三財(cái)務(wù)部主任13會(huì)計(jì)1出納1四生產(chǎn)計(jì)劃部主任13技術(shù)員2五加工車間主任2生產(chǎn)工人112電工、機(jī)修2安全、環(huán)保1駕駛員2六質(zhì)量管理部業(yè)務(wù)22七市場信息部業(yè)務(wù)22八市場銷售部主任15業(yè)務(wù)6合 計(jì)1217114143（四） 人員培訓(xùn)項(xiàng)目產(chǎn)品具有明晰的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，該項(xiàng)目處于國內(nèi)領(lǐng)先地位，職工的生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)由公司自行組織實(shí)施，技術(shù)人員由公司聘請(qǐng)相關(guān)科研人員進(jìn)行講課培訓(xùn)，生產(chǎn)工人以集中授課跟班勞動(dòng)相結(jié)合的方式進(jìn)行培訓(xùn)。九 投資估算和資金籌措(一)投資估算1固定資產(chǎn)投資投資估算編制的依據(jù)和說明本估算以國家現(xiàn)行建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法

52、及規(guī)定為原則，主要編制依據(jù)有：a、國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)投資（1993）530號(hào)文件建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)；b、定型設(shè)備根據(jù)現(xiàn)行市場價(jià)格及類似工程訂貨價(jià)格編制，非標(biāo)設(shè)備按有關(guān)部門規(guī)定的估算辦法及類似工程訂貨價(jià)格編制；c、建筑工程依據(jù)云南省建筑工程綜合預(yù)算定額及工程平米指標(biāo)估算；d、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按有關(guān)規(guī)定及項(xiàng)目實(shí)際情況計(jì)列；e、預(yù)備費(fèi)由基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)組成，基本預(yù)備費(fèi)率為5%，漲價(jià)因素預(yù)備費(fèi)率取0%。建設(shè)投資估算結(jié)果及分析建設(shè)投資：包括工程費(fèi)用、無形資產(chǎn)費(fèi)用、遞延資產(chǎn)費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)等，估算價(jià)值為4599.00萬元。其縱向構(gòu)成為：工程費(fèi)用 4100.00萬元占89.15%無形資產(chǎn)及遞延資

53、產(chǎn) 294.00萬元 占6.39%預(yù) 備 費(fèi) 205.00萬元 占4.46%各部分投資構(gòu)成詳見投資估算表9-1。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算根據(jù)規(guī)定，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅自2000年起暫停征收。 建設(shè)期借款利息估算本項(xiàng)目建設(shè)期利息經(jīng)估算為107.52萬元。固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資包括建設(shè)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期借款利息，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為4706.52萬元，其中建設(shè)投資4599.00萬元，建設(shè)期借款利息為107.52萬元，投資方向調(diào)節(jié)稅為零萬元。2流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金按詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)資金估算值為 1311.70萬元，其中30（393.51萬元）為鋪底流動(dòng)資金。

54、3項(xiàng)目總資金根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，項(xiàng)目總資金由固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金組成，本項(xiàng)目總資金為 6018.22萬元。4項(xiàng)目總投資 根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金組成，本項(xiàng)目總投資估算值為5100.03萬元。(二)資金籌措1項(xiàng)目資本金本項(xiàng)目企業(yè)資本金總額1900.03萬元（其中1506.52萬元用于土地、部份建筑物、部份設(shè)備投入等投資，393.51萬元用作輔底流動(dòng)資金），企業(yè)資本金比例為37.26%。2貸款資金本項(xiàng)目總投資除項(xiàng)目資本金外，需申請(qǐng)銀行貸款3200.00萬元（用企業(yè)未分配利潤、折舊與攤銷等償還銀行貸款），貸款利率按6.72%計(jì)，銀行貸款比例為62.74%。本項(xiàng)目需流動(dòng)資金13

55、11.70萬元，其中申請(qǐng)銀行貸款860.00萬元，貸款利率按6.12%計(jì)，其余451.70萬元由企業(yè)自籌。3融資方式目前國內(nèi)在項(xiàng)目開發(fā)中比較實(shí)驗(yàn)適用的融資方式主要有以下幾種：（1）銀行信貸銀行信貸是開發(fā)商主要的融資渠道。對(duì)項(xiàng)目技術(shù)改造開發(fā)，可以采用項(xiàng)目信貸的方式借款。項(xiàng)目信貸要求自有資本投入25以上，可向銀行貸75。開發(fā)商可使用以下資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押：土地使用權(quán)、相關(guān)建筑物的所有權(quán)、開發(fā)經(jīng)營權(quán)等等。（2）資本融資項(xiàng)目開發(fā)商對(duì)自身的資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行重組改制，設(shè)立股份有限公司。開發(fā)商以股份有限公司的主發(fā)起人身份，向社會(huì)定向招募投資人入股，共同作為發(fā)起人，形成資本融資。開發(fā)商也可以先成立自己絕對(duì)控股的有

56、限責(zé)任公司或股份有限公司，再向社會(huì)定向募股，以增資擴(kuò)股的方式，引入資本金。（3）項(xiàng)目融資開發(fā)商在開發(fā)中，設(shè)立為若干個(gè)項(xiàng)目，并制作單個(gè)項(xiàng)目的商業(yè)計(jì)劃書，按照投資界規(guī)范的要求、準(zhǔn)備招商材料。依據(jù)招商材料，開發(fā)商可以向境內(nèi)的社會(huì)資金進(jìn)行招商，其中可以采用BOT等多種模式，也可合作開發(fā)、合資開發(fā)、轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)營權(quán)等。（4）政策支持性融資充分利用國家鼓勵(lì)政策，進(jìn)行政策支持性的信貸融資，包括生態(tài)保護(hù)項(xiàng)目、國家開發(fā)銀行貸款、扶貧基金支持等等。（5）商業(yè)信用融資若項(xiàng)目開發(fā)規(guī)劃有足夠吸引力，開發(fā)商有一定信用，開發(fā)中的工程建設(shè)，可以通過墊資方式進(jìn)行。一般情況下工程墊資可以達(dá)到10一30，若有相應(yīng)的墊資融資的財(cái)務(wù)

57、安排，墊資100也具有可能性。(三)資金運(yùn)用計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期1年，建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)投入，資金使用詳見表9-3。流動(dòng)資金在生產(chǎn)期內(nèi)按生產(chǎn)負(fù)荷逐年投入，詳見表9-2。 建設(shè)投資估算表單位：萬元附表91序號(hào)工程和費(fèi)用名稱估 標(biāo) 價(jià) 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備 注設(shè)置購置安裝工程建筑工程其它合計(jì)單位數(shù)量指標(biāo)一工程費(fèi)用1主要生產(chǎn)項(xiàng)目1-14組全自動(dòng)機(jī)械立式連體窯980.00150.002000.003130.00M348001-2成品庫280.00280.00M310001-3原材料堆場20.00 20.00m21200小 計(jì)980.00150.002300.003430.002公用工程2-1供配電系統(tǒng)（含弱

58、電系統(tǒng)）80.0030.00110.002-2通訊、消防20.0020.002-3環(huán)境保護(hù)系統(tǒng)120.00280.00100.00500.00小 計(jì)140.00360.00130.00630.00 建設(shè)投資估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目估 標(biāo) 價(jià) 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備 注設(shè)置購置安裝工程建筑工程其它合計(jì)單位數(shù)量指標(biāo)3輔助及服務(wù)項(xiàng)目3-1門衛(wèi)及值班室10.0010.003-2其它輔助設(shè)施30.0030.00小 計(jì)40.0040.00工程費(fèi)用合計(jì)1120.00510.002470.004100.00二無形資產(chǎn)1土地使用租金40.0040.0010畝2勘察設(shè)計(jì)費(fèi)10.0010.00小 計(jì)50.0050.0

59、0三遞延資產(chǎn)1前期開辦費(fèi)60.0060.002建設(shè)單位管理費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)82.0082.003辦公及生產(chǎn)工具購置費(fèi)32.0032.004試運(yùn)行費(fèi)用70.0070.00建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目估 標(biāo) 價(jià) 值技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)備 注設(shè)置購置安裝工程建筑工程其它合計(jì)單位數(shù)量指標(biāo)小 計(jì)244.00244.00無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)294.00294.00四預(yù)備費(fèi)4-1基本預(yù)備費(fèi) 5%205.00205.004-2漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 0%小 計(jì)205.00205.00五建設(shè)資金1120.00510.00 2470.00499.004599.00六建設(shè)期貸款利息6.72%107.52107.52七鋪底流動(dòng)資金

60、393.51393.51八項(xiàng)目建設(shè)總投資1120.00510.002470.001000.035100.03九流動(dòng)資金總額1311.701311.70十項(xiàng)目建設(shè)總資金1120.00510.002470.001918.226018.22十 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)(一)產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算1. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1) 主要原材料燃料動(dòng)力表10-1 單位產(chǎn)品成本消耗估算表 單位:元序號(hào)名稱規(guī)格單位年耗量單價(jià)合計(jì)備注A主要原材料及輔料116.001主要原材料116.001.1石灰石噸1.720.0034.001.2煤噸0.2400.0080.001.3電2.00合計(jì)116.00(2) 定員和工資本項(xiàng)目定員143人，工資及福利

61、費(fèi)按人均1.642萬元計(jì)。(3) 制造費(fèi)用由固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，修理費(fèi)及財(cái)務(wù)制度規(guī)定的其它制造費(fèi)用構(gòu)成。折舊費(fèi)根據(jù)固定資產(chǎn)分類，采用平均年限法計(jì)算，其它制造費(fèi)按折舊的25.00%估算。(4) 管理費(fèi)用由無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)，遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)及其它管理費(fèi)用構(gòu)成。無形資產(chǎn)從投產(chǎn)年起10年平均攤銷，遞延資產(chǎn)從投產(chǎn)年起10年平均攤銷；管理費(fèi)按按銷售收入的3.00%估算，技術(shù)開發(fā)費(fèi)按銷售收入的3.00%估算。(5) 銷售費(fèi)用按銷售收入的10.00%估算。(6)財(cái)務(wù)費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生的固定資產(chǎn)投資借款和流動(dòng)資金借款利息計(jì)。2成本估算結(jié)果本項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為7038.67萬元，其中固定成本為1739.47萬元，占24.7

62、1%，可變成本為5299.20萬元，占75.29%。本項(xiàng)目經(jīng)營成本為6471.75萬元。(二) 財(cái)務(wù)分析1依據(jù)和說明(1)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)和投資項(xiàng)目可行性研究指南 (2) 財(cái)政部企業(yè)會(huì)計(jì)制度和相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；(3) 現(xiàn)行稅務(wù)制度及有關(guān)政策；2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1) 建設(shè)規(guī)模高品位活性石灰 40萬噸/年(2) 建設(shè)期：項(xiàng)目建設(shè)工期按 1 年計(jì)。 (3) 經(jīng)營期：項(xiàng)目經(jīng)營期按10年計(jì)。(4) 產(chǎn)品銷售銷售方案及價(jià)格（含稅）（5）生產(chǎn)負(fù)荷：項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，第1年達(dá)50%，第2年達(dá)70%，第3年以后均達(dá)100設(shè)計(jì)能力。高品位活性石灰 （40萬噸/年） 280元/噸 (5) 銷售稅金及附加（1）本項(xiàng)目產(chǎn)

63、品增值稅率均為17。（2）城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按增值稅額的1和3計(jì)。 （3）本項(xiàng)目產(chǎn)品地方資源費(fèi)及稅金按14.61元/噸計(jì)。(6) 所得稅以應(yīng)納稅所得額為基礎(chǔ)，稅率33。(7) 利潤分配盈余公積金按10提取，法定公益金按5提取。剩余利潤全部作為應(yīng)付利潤分配給投資者。(8)基準(zhǔn)收益率本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按 12計(jì)。3財(cái)務(wù)盈利能力分析通過分析測算，本項(xiàng)目主要盈利能力指標(biāo)如下表：序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)值備注一靜態(tài)指標(biāo)1投資利潤率30.172投資利稅率54.263投資回收期(含建設(shè)期1年)年4.91稅后4投資回收期(含建設(shè)期1年)年4.25稅前5資本利潤率92.72二動(dòng)態(tài)指標(biāo)1全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

64、(稅后)26.502全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)35.053全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(稅后I=12%)萬元3791.424全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(稅前I=12%)萬元6561.585自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率37.996自有資金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元4120.634借款償還能力分析（1）說明本項(xiàng)目借款償還分析采用最大能力還款法，可以還款的資金來源為項(xiàng)目的折舊、攤銷和可以用作還款的利潤。（2）計(jì)算借款償還期通過表10-5“借款還本付息表”，計(jì)算得到項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資借款償還期為 3.75年（含建設(shè)期）。（3）結(jié)論本項(xiàng)目借款償還期為3.75年（含建設(shè)期），可以滿足貸款機(jī)構(gòu)對(duì)還款期限的要求。(三)不確定性分析1盈虧平衡分

65、析（1）說明本項(xiàng)目進(jìn)行線形盈虧平衡分析，以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)（BEP）。（2）計(jì)算盈虧平衡點(diǎn) 本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為45.28。 年固定總成本 BEP 100% 年銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加 1749.60 = 100% 11200-5760-1575.69 = 45.28（3）結(jié)論計(jì)算結(jié)果表明，在生產(chǎn)能力達(dá)設(shè)計(jì)能力的45.28即可盈虧平衡，說明項(xiàng)目對(duì)市場的適應(yīng)能力較強(qiáng)。2敏感性分析（1）說明對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目，建設(shè)投資、產(chǎn)品成本、產(chǎn)品售價(jià)、生產(chǎn)負(fù)荷等是比較容易發(fā)生變化和波動(dòng)進(jìn)而影響項(xiàng)目效益的的主要因素。本項(xiàng)目的敏感性分析選取原材料價(jià)格和產(chǎn)品售價(jià)為不確定因素，同

66、時(shí)選取所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）為敏感性分析指標(biāo)，通過計(jì)算敏感度系數(shù)，進(jìn)行項(xiàng)目的單因素敏感性分析。敏感度系數(shù)為IRR變化的百分率與不確定性因素變化率之比。（2）敏感性分析表通過計(jì)算，將敏感性分析結(jié)果匯總到敏感性分析表。 敏感性分析表 序號(hào) 不確定因素不確定因素變化率項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%) IRR變化值 基本方案 26.501原材料價(jià)格 +1017.87-8.43原材料價(jià)格-1034.568.062產(chǎn)品售價(jià) +1036.9110.41產(chǎn)品售價(jià) -1016.4010.10（3）敏感性分析的結(jié)論和建議敏感性分析結(jié)果表明，產(chǎn)品售價(jià)的敏感度系數(shù)最大，說明本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)

67、格的敏感程度最高，其次是原材料價(jià)格。由于產(chǎn)品售價(jià)是最為敏感因素，故提請(qǐng)項(xiàng)目單位應(yīng)積極采取措施，開拓和鞏固市場，提高產(chǎn)品的競爭能力，盡量回避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。(四) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過經(jīng)濟(jì)分析，可看出本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，具體為：（1）項(xiàng)目所得稅后和稅前內(nèi)部收益率分別為26.50%和35.05，均高于基準(zhǔn)收益率12%，能達(dá)到建設(shè)項(xiàng)目的基本要求。（2）項(xiàng)目所得稅后投資回收期為4.91年，即投產(chǎn)后3.91年即能全部收回投資。（3）項(xiàng)目平均每年可實(shí)現(xiàn)收入10304.00萬元，實(shí)現(xiàn)利潤（所得稅前）1815.69萬元，投資利潤率為30.17。（4）通過不確定性分析可看出本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（5）通過借款

68、償還分析可看出本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的還款能力。 因此，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)角度看是可行的。十一 風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策（一）政策風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策本項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，也符合XXX委、縣政府提出建設(shè)“麗江工業(yè)經(jīng)濟(jì)中心”、 “云南省非公有制經(jīng)濟(jì)最活躍地區(qū)”、 “熱區(qū)特色農(nóng)業(yè)縣”的戰(zhàn)略構(gòu)想；本項(xiàng)目建設(shè)是實(shí)現(xiàn)華坪礦產(chǎn)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣的戰(zhàn)略措施之一，也是西部大開發(fā)的重要組成部分。本項(xiàng)目的實(shí)施將有效利用當(dāng)?shù)氐牡V產(chǎn)、土地、人力資源，提高產(chǎn)品質(zhì)量和檔次、降低能耗、改善石灰生產(chǎn)工藝環(huán)境，提高資源綜合利用率，大大減少對(duì)周圍環(huán)境的污染，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)一步優(yōu)化當(dāng)?shù)氐墓I(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，逐步形成新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)和支柱產(chǎn)業(yè)。因此本項(xiàng)目不存在政策風(fēng)險(xiǎn)，

69、而且還有條件得到當(dāng)?shù)卣跋嚓P(guān)部門的大力支持。（二）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策本項(xiàng)目擬生產(chǎn)的產(chǎn)品在未來幾年內(nèi)還不能完全滿足日益擴(kuò)大的市場需求。公司將根據(jù)生產(chǎn)發(fā)展情況適時(shí)調(diào)整產(chǎn)品品種，合理定價(jià)，進(jìn)一步開拓寬經(jīng)銷商渠道、放大利潤空間和開辟新的客戶區(qū)域。（三）人才風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策人才是企業(yè)重要的戰(zhàn)略資源。本項(xiàng)目對(duì)核心技術(shù)人員執(zhí)行傾斜政策、人才優(yōu)化政策吸引和引進(jìn)人才，在尊重人才并提供良好的硬環(huán)境和軟環(huán)境的同時(shí)，還需重視人才管理及技術(shù)人才的技術(shù)管理。（四）市場風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策市場風(fēng)險(xiǎn)始終存在，應(yīng)有確實(shí)的化解措施。本項(xiàng)目將通過周密的市場調(diào)查適時(shí)引進(jìn)具有競爭力和前景的產(chǎn)品調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，不斷提高產(chǎn)品品質(zhì)和質(zhì)量，同時(shí)不斷開發(fā)新產(chǎn)品以加強(qiáng)市場競爭力。