1、XXXXXXXXXXXXX有限公司農業綜合開發項目可行性研究報告XX工程咨詢有限公司二零XX年XX月XX項目可行性研究報告建設單位：XX建筑工程有限公司建設地點：XX省XX市編制單位：XX工程咨詢有限公司20XX年XX月58可行性研究報告編制單位及編制人員名單項目編制單位：XX工程咨詢有限公司資格等級： 級證書編號：（發證機關：中華人民共和國住房和城鄉建設部制）編制人員： XXX高級工程師XXX高級工程師XXX高級工程師XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目錄第一章 總論3一、項目名稱和建設單位3二、建設規模3三、建設內容3四、項目總投資3五、資金籌措4六、投資使用計劃4七、建設期限4八、項

2、目效益4九、可行性研究的依據4十、主要技術經濟指標5第二章項目背景及建設的必要性5一、項目背景5二、項目建設的必要性5三、項目建設目標和任務7第三章建設單位的基本情況8一、單位發展簡介8二、現有規模8三、管理情況9四、現有設施及使用情況10第四章市場預測與產品方案11一、市場預測11二、市場供需預測12三、產品及營銷方案13第五章項目建設地點和建設條件15一、選址原則15二、建設地點16三、建設條件16第六章項目設計方案17一、項目建設內容和規模17二、技術方案19第七章環境保護與綜合利用26一、環保26二、節能27第八章 勞動安全保護與工業衛生28一、安全生產28第九章 企業組織、勞動定員和

3、人員培訓29一、勞動定員29二、人員培訓29第十章 項目建設進度29一、建設期限29二、實施計劃30第十一章投資估算和資金籌措方案30一、投資估算依據30二、投資構成31三、總投資來源34四、資金使用計劃34第十二章 經濟、社會效益分析34一、經濟效益評價依據34一、成本估算依據36二、生產成本估算36三、銷售收入與銷售稅金計算37四、盈利能力分析37五、借款償還能力分析38六、不確定性分析38七、社會效益分析39第十三章 結論和建議40第一章 總論一、項目名稱和建設單位 1 項目名稱：xx省xx縣xx水庫虹鱒金鱒高白鮭苗種繁育基地改擴建項目2 建設性質：改擴建3 建設地點：xx省xx縣xx水

4、庫4 建設單位：xx漁業有限公司5 法人代表：xxx6 技術負責人：xxx7 項目主管部門：xx省農牧廳二、建設規模年生產虹鱒苗種180萬尾，金鱒苗種81萬尾，高白鮭苗種270萬尾。三、建設內容生產性基礎設施建設包括魚池（網箱）、孵化設施、育苗溫室、質檢室、庫房、飼料加工車間、蓄水池、排灌渠系、機井等；生產性輔助設施建設有場區道路、凈化池、輸變電線路、圍墻等；儀器設備采購有生產、加工、質檢、水處理等；苗種引進為虹鱒發眼卵、金鱒發眼卵等。四、項目總投資項目總投資430.08萬元，其中生產性基礎設施投資177萬元，生產性輔助設施投資27萬元，儀器設備、生產用艇及車輛投資154萬元，引種費用53萬元

5、，科技推廣及培訓費用8.4萬元，項目前期工作費5.6萬元，項目財政有償資金建設期利息5.08萬元。五、資金籌措總投資中，申請中央財政專項資金200萬元（其中有償資金140萬元，占70%），省財政配套資金80萬元，自籌資金150.08萬元。六、投資使用計劃200x年完成前期準備工作和所有生產、輔助設施建設，完成儀器設備招標采購工作，預計投資373.68萬元；200x年儀器設備安裝調試、培訓人員、引種投產，預計投資56.40萬元。七、建設期限建設工期22個月，200x年1月至200x年10月。八、項目效益項目完成后，年可生產虹鱒苗種90萬尾（規格80120g/尾），虹鱒苗種90萬尾（規格4050/

6、g尾），金鱒苗種81萬尾（規格4050g/尾），高白鮭苗種270萬尾（11.5cm）。項目達產年年產值645.3萬元，交納所得稅72.86萬元，利潤總額220.79萬元，經濟效益各項指標符合要求，同時，項目建成可在一定程度上緩解xx冷水魚發展對優良苗種的需求矛盾，豐富了水產品市場，使冷水魚良種繁育逐步走向標準化、規模化和產業化，為xx水資源的開發，農村經濟的發展和促進農民增收開辟新的領域，社會效益顯著。九、可行性研究的依據1 關于印發200x年農業綜合開發農業部專項項目申報指南的通知（農計發200x47號）。2 xx省國民經濟與社會發展“十五”計劃綱要。3 xx省“十五”漁業發展計劃和2010

7、年遠景規劃。4 xx省鮭鱒魚產業化發展規劃。5 國家及行業現行有關規范、標準、規程。6 項目單位提供的基礎材料。十、主要技術經濟指標詳見下表。第二章項目背景及建設的必要性一、項目背景為深入貫徹今年中央1號文件以及中央農村工作會議精神，以提高農業綜合生產能力，實現穩定增產、農業持續增效、農民繼續增收為目標，通過進一步加大對良種繁育、優勢特色種養示范的投資力度，建設一批區域骨干性、示范指導性項目，有效改善農業基礎設施條件，促進農業和農村經濟健康發展。xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目是依據200x年農業綜合開發農業部專項項目申報指南的通知（農計發200x47號）的要求和xx省國民經濟與社會

8、發展“十五”計劃綱要、xx省“十五”漁業發展計劃和2010年遠景規劃以及xx省發展鮭鱒魚產業化的要求，從xx省漁業可持續發展的實際情況出發，以提高虹鱒苗種質量為主線，在原xx省xx縣xx水庫虹鱒養殖場的基礎上進行改擴建。二、項目建設的必要性1 開發利用豐富的冷水資源，發展虹鱒養殖xx省具有發展虹鱒、金鱒、高白鮭養殖的資源、環境優勢。我省境內河流、湖泊眾多，“三江”（長江、黃河、瀾滄江）干流境內的流程在3600公里以上。水域資源十分豐富，天然水域資源面積2030萬畝，占全省土地面積的1.88%，其中有魚水面1600萬畝，相當于我省耕地的兩倍。而年平均流量在1m3/s以上的河流245條。現已建成的

9、有龍羊峽水庫，面積57萬畝以上，李家峽水庫5萬畝，公伯峽水庫3萬畝等大型水庫，在東部農業區還有眾多的中小型水庫，如黑泉水庫、南羊峽水庫、大石灘水庫、xx水庫等。這些水域資源水質優良、潔凈、無污染，水體面積大，集中連片，由于地處高原，水體冷涼，且水質清澈無污染，夏季水溫一般在超過24。氣候條件和水質水溫適合虹鱒殖，具有發展虹鱒養殖的水體資源優勢和水體潔凈的環境優勢。2 增強科技含量，提供優質的種苗xx省從上個世紀80年代發展虹鱒養殖，長期以來，xx省的虹鱒苗種大部分以發眼卵的形式從國內外引進。從國外引進成本過高，而國內從事發眼卵生產的單位較多，但規模較小，且引進質量不穩定，已成為制約虹鱒養殖業的

10、發展。其原因之一是育苗規模不配套，虹鱒良種缺乏，原有虹鱒育苗中心已遠遠不能滿足現在的需求。通過該項目的實施，可以從根本上解決虹鱒養殖發展的苗種數量供應不足的制約因素，提供虹鱒養殖所需的高質量、性狀優良的苗種，從而提高虹鱒鱒魚的品質。3 改善生產條件，增加農漁民收入虹鱒、金鱒、高白鮭等為名貴的冷水性經濟魚類，其產品開發前景十分廣闊。隨著人們的生活水平的提高，對優質水產品的需求量與日俱增，促進了xx冷水魚養殖。在國家加大西北生態建設的力度背景下，xx又是西部退耕還林（草）工程的重點地區，相當一部分農民由單純的農業生產轉向養殖業上來，由于冷水魚養殖與農業、畜牧業相比，漁業的比較效益高，開始進行水產養

11、殖或水庫增養殖。目前虹鱒苗種生產規模小，難以滿足優良苗種的供應需求。為了解決xx對優良苗種需求緊缺的問題，在現有的基礎上，通過實施xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目，培育金鱒、虹鱒等苗種，向養殖戶提供種質優良的苗種，引導農漁民開發利用豐富的冷水資源發展水產養殖，創造就業機會，增加農漁民收入。三、項目建設目標和任務1 項目建設目標xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目以服從國家西部大開發和科教興農戰略決策，xx省委、省政府關于發展高原特色農業的政策決定，本著“上規模、上檔次、上水平、上效益”，健全和完善試驗、示范、生產等各環節的設施，促進育、繁、銷一體化，使xx省虹鱒良種繁育的規模進

12、一步擴大，苗種生產能力得到提高，緩解xx乃至西北地區對優良苗種的供需矛盾。伴隨虹鱒良種供應能力的增強，加大對虹鱒苗種的市場調控力度，保護廣大養殖戶的利益和生產積極性。項目完成后，可使xx省水產苗種的生產進入專業化、標準化、規范化、法制化生產軌道，既是xx的新興的苗種產業化實體，又是科技示范園區，將其建設成立足xx，服務西北，成為國內重要的虹鱒魚良種繁育基地。2 項目建設任務2.1 生產性基礎設施建設改建魚池、育苗溫室、質檢室、庫房、飼料加工車間、蓄水池、排灌渠系、機井，更新孵化設施，購置網箱等。2.2 生產性輔助設施建設對原有的的場區道路進行維修，改造凈化池、輸變電線路、圍墻等。2.3 儀器設

13、備采購有生產、加工、質檢、水處理等。2.4 引種引進虹鱒發眼卵、金鱒發眼卵和高白鮭發眼卵。2.5 運輸車和生產用艇購置用于活魚用運輸車和水上生產用艇。第三章建設單位的基本情況一、單位發展簡介項目建設單位為xxx生態漁業有限公司，位于xx省xx市xx路xx號，在原xx魚品加工廠基礎上于200x年8月成立，為獨立法人公司。二、現有規模1 人員及內部機構設置xxx生態漁業有限公司公司下設辦公室（含財務部）、科研部、市場開發部。現有在職員工15人，其中其本科以上學歷5人、專科5人、中專3人，具高級職稱2人、中級職稱4人、初級職稱7人。專業涉及水產養殖、食品加工、環保等學科，熟悉業務、掌握有關的行業標準

14、和國家標準，多數人參與完成省部級重點科研項目，具有豐富的理論知識和實踐能力。2 公司經營范圍水產養殖、捕撈、加工，特種水產苗種繁育，進口苗種、發眼卵引進；同時兼營漁需物資、漁藥、飼料，漁場設計，養殖設施設計、加工，養殖技術咨詢。3 主要業績xxx生態漁業有限公司現有固定資產達到110萬元。前身為xx魚品加工廠，起步于200x年8月份，從最初事池沼公魚、黃河高原鰍收購、銷售，發展到現在擁有“兩場四地”，即xx縣xx虹鱒養殖場，xx縣xx魚品加工廠、xx縣xx水庫高白鮭種源基地、xx縣xx水庫高白鮭種源基地、xx水庫商品魚生產基地、xx縣xx商品魚生產基地。經過近六年的發展，現已成為集虹鱒、池沼公

15、魚、高白鮭的科研與生產銷售為一體的xx水產龍頭企業，具備虹鱒養殖“龍頭”企業的基礎條件：一是已掌握虹鱒一整套集約化養殖技術體系，達到國內同類水平，處于領先地位，具有技術上的優勢。二是與xx省水產技術推廣中心等省內外科研機構以及國內相應機構建立有廣泛的業務聯系，掌握國際、國內虹鱒養殖業的發展方向和市場動態，具有信息上的優勢。三是已建立暢通的市場流通渠道，具有開拓市場、占領市場的能力。三、管理情況xxx生態漁業有限公司先后自籌資金110萬元用于基礎設施建設，包括用于虹鱒、高白鮭孵化、養殖設備的購置，捕撈船只、網具的購置，以及龍羊峽魚品加工廠，冷庫和加工車間的建設。其中xx縣xx虹鱒養殖場具備年產虹

16、鱒商品魚20噸的能力，年培育虹鱒苗種30萬尾的能力；xx魚品加工廠已形成年加工池沼公魚單凍產品110120噸，黃河高原鰍單凍20噸、池沼公魚烤制150噸的規模。200x年以來，加大了科技投入力度，先后引進高白鮭50萬尾，分別在xx水庫、xx投放，另外，為解決培育虹鱒親魚的所需餌料，向xx水庫移植4億粒池沼公魚受精卵。目前公司無資產負債經營。四、現有設施及使用情況xxx生態漁業有限公司是省內從事虹鱒養殖起點較高的技術示范、開發企業，經過近幾年的發展，實施建立了虹鱒養殖的綜合技術體系和工廠化苗種繁育中心，具備了虹鱒養殖發展的基礎，為虹鱒養殖和加工奠定了技術、管理和人才基礎，為虹鱒養殖技術的推廣應用

17、和發展創造了良好的基礎條件。為該項目的實施提供了可靠的技術和人才的支持及保障。現有固定資產凈值110余萬元，每年可孵化發眼卵20萬粒，培育20克以上的虹鱒魚種30萬尾，同時每年可孵化高白鮭500萬尾。公司現有xx縣xx虹鱒養殖場，xx縣xx魚品加工廠及速凍冷庫、xx縣xx水庫高白鮭種源基地、xx縣xx水庫高白鮭種源基地、xx水庫商品魚生產基地、xx縣xx商品魚生產基地。在xx虹鱒養殖場現有流水魚苗培育池2550m2，簡易倉庫100m2，辦公管理房屋120m2。xx魚品加工廠擁有先進的設施和廠房，年可加工原魚150噸，是科研、生產、銷售為一體的科技型企業，具備了虹鱒養殖 “龍頭企業”的基礎條件和

18、技術優勢，公司堅持以市場為導向、以科技和改革為動力，加強市場的信息調查、匯集和分析，加強市場適銷產品的開發研究和虹鱒綜合利用技術的開發研究，并注重產品質量標準建設和管理，不斷提高虹鱒產品的科技含量和在省內外市場上的競爭力，為企業的發展注入新的活力。第四章市場預測與產品方案一、市場預測虹鱒為名貴的冷水經濟魚類，因其肉質好、無肌間刺、蛋白質含量高、尤其是膽固醇含量低而著稱，在歐美、日本、東南亞地區市場上消費量很大。近年來，由于歐美等國家特別是挪威等國家在國內的促銷活動，逐漸改變部分消費者的傳統食魚習慣，國內市場對虹鱒的消費需求不斷擴大產品，一直呈供不應求狀態。而中小市及內陸地區的虹鱒市場主要以鮮活

19、品種為主，其深加工產品市場尚未開發啟動。虹鱒的消費主要有兩種方式，一是從國外進口的3以上的商品魚，市場主要集中在北京、上海、廣州等大中城市和沿海地區，價格在5070元/。另一種是由于我國傳統消費形成的，以0.40.6/尾的規格為主，市場主要集中在虹鱒的產地及其產地附近的中小城市。在鮭鱒魚中，只有虹鱒的價格比較低，其原因是在虹鱒的產地有多家養殖場，隨著產量的上升，加深了其競爭力，引發了價格戰，形成了惡性競爭，導致了價格連連下滑。另外一方面價格與虹鱒的品質有著很大的關系，在xx省虹鱒的主要產地龍羊峽、xx地區，由于在虹鱒的生產過程中注重商品魚的品質，高標準起點，按照綠色食品和有機食品生產要求管理，

20、在當地有目共睹，已經被視為一種特產。這兩個地區的虹鱒在省內有較高的知名度，而龍羊峽的虹鱒還獲得綠色食品認證，虹鱒的價格一直保持在2634元/。原xx省魚品加工廠利用3以上的虹鱒生產的魚片，全部銷往北京、上海，期間曾因無原魚而從甘肅大量收購才能維持生產。其它種類如金鱒、硬頭鱒、紅點鮭等，因其是新開發的品種，加上開發初期的成本比正常要高，及推廣、宣傳費用，再加上其它的因素綜合起來而導致市場價格偏高，有的甚至高達6070元/。但這些魚類的生活習性、苗種培育、商品魚生產、生產成本幾乎與虹鱒相同，同時伴隨市場進一步成熟，這些魚類的市場價格逐步回落至2630元/。隨著價格的回落逐漸被大眾逐步接受及水產品市

21、場多元化的發展，必定拉動虹鱒的消費。這些都為虹鱒養殖業的發展奠定了良好的市場機遇。虹鱒市場的啟動及虹鱒養殖業的發展的實施必將拉動對優質虹鱒苗的需求。隨著養殖業的發展，廣大水產養殖戶也注意到水體資源冷涼的特性已不再是發展水產養殖的不利因素。在xx省漁業經濟結構調整過程中加大了品種調整的力度，消除不利因素，充分發揮冷涼水體資源的優勢，結合當前水產品市場需求，引導養殖戶進行品種更新。在xx互助、湟源、大通等地區紛紛開展了利用冷涼水體進行虹鱒養殖，這也加大了對虹鱒種的需求。二、市場供需預測國家實施西部大開發戰略及xx省“十五”發展規劃和綱要為xx為虹鱒養殖開辟了廣闊的發展空間。虹鱒養殖業已成為xx特色

22、農業建設的骨干產業，為漁業的持續、快速、健康發展提供了良好的發展機遇。虹鱒養殖業的發展首要取決于苗種的保質保量的供應。xx虹鱒養殖業發展使市場上對苗種的需求量成倍增加，優良苗種的供需矛盾十分突出。現xx省虹鱒苗xx繁育中心是目前xx省最早從事虹鱒苗種生產的單位，是聯合國實施“xx漁業發展”項目時所建,承擔著全省的虹鱒苗種生產任務，其規模為年孵化能力在20萬尾左右，已遠遠不能滿足實際需求，不足部分從外地引進發眼卵或由xx調運一部分的苗種。甘肅生產虹鱒苗種主要集中在永登、永昌。除一國有育苗場，還有一些小型苗種場。這些苗種場規模小，沒有親魚和后備親魚，有親魚的也存在著品質退化問題。只有少數幾個生產單

23、位是從國外引進發眼卵，其中大部分用于苗種孵化的發眼卵來自于內地，由于從國外引自價格高昂，而國內種質不穩定，一定程度上限制了育苗規模的發展。這些苗種場生產能力總計在200萬尾左右，遠遠不能滿足市場的需要，已經影響到了虹鱒養殖的發展。三、產品及營銷方案1 價格預測與市場競爭力分析xx省xx縣xx水庫虹鱒苗種繁育基地無污染、高品質的水源，加上先進的繁育技術，繁育出的苗種體質健壯，成活率高，苗種在西北地區乃至國內市場上具有競爭優勢。近幾年甘肅、xx兩地的虹鱒苗種價格一直平穩，基本上維持在1922元/（規格為80100g，不含運費），平均單價為1.82.0元/尾，而金鱒由于在西北地區是剛剛開展養殖，其價

24、格在每公斤為40元。隨著市場進一步開發及養殖的發展，金鱒等苗種的價格會逐步回落至2530元/，折合2.53.0元尾（規格在80100g）。為提高市場競爭能力，首先是在生產過程中提高虹鱒苗種的質量。通過引進品質優良的苗種，并培育親魚及后備新魚，以備為大規模生產做準備，自采授精卵代替進口發眼卵，可大幅度降低生產成本。同時參照國家級良種場管理，加強苗種及親魚生產管理，重視親本間的隔離，保持苗種的性狀優良性，以質量求生存，以質量提高市場競爭力。其次，是降低生產成本。由于虹鱒的食性所致，要求飼料中含有較高的蛋白質比例，這導致了飼料成本的增加。在實際生產過程中改良虹鱒飼料脂肪含量的加工工藝，在飼料中添加一

25、定量的脂肪，代替部分蛋白質，可有效地降低飼料成本。項目完成后，當苗種生產形成規模，生產成本優勢將逐步體現出來。根據調研顯示，工廠化育苗虹鱒種的成本約為1.3元/尾，這與其他國內主要苗種廠家的生產成本相比，具有較強的市場競爭力。2 市場風險分析該項目的市場風險分主要是虹鱒產品的滯銷，虹鱒產品的滯銷必將影響到虹鱒的養殖，從而波及到虹鱒苗種的市場銷售。為降低市場的風險性，項目完成后將采取積極措施，提前抵御市場風險。首先積極降耗生產，降低生產成本，在價格上提高市場競爭能力。同時積極與xx省水產技術推廣中心合作，根據市場信息及產品供銷的情況，負責魚種售后服務、技術服務、信息采集與分析，為繁育、生產提供決

26、策依據。積極發展訂單漁業，并為養殖戶提供信息服務。其次利用xx無污染、水體品位高的優勢，再加上先進的虹鱒加工技術，加強營銷手段，努力開拓國同內市場，以價格的優勢和品質上的優勢逐步占領國內市場，提高產品知名度，創出自己的品牌。以降低該項目的市場風險性。3 營銷策略xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目完成后，擴大了原有的生產規模，在保證養殖發展所需的苗種，同也要保證生產出的苗種及時銷售出去，發揮龍頭企業的優勢，強化營銷策略。項目建成后，向各客戶提供質優價廉的苗種，并提供全程技術跟蹤服務。所生產出的商品魚由龍頭企業根據訂單合同回收，在其下屬企業龍羊峽魚品加工廠經過深加工后推向市場。委托省漁業環

27、境監測承擔虹鱒全程苗種質量檢測、飼料質量檢測、魚品質量檢測等公益性工作，以確保達到國家綠色食品和有機食品要求，保證消費者的身心健康，以質量求生存，從而利于xx省虹鱒養殖業健康發展，推動xx漁業的可持續發展。第五章項目建設地點和建設條件一、選址原則1 水源1.1 水源上游無污染，水體潔凈，水質符合國家漁業用水標準。1.2 水體冷涼、冬季不封凍，水溫在812。1.3 水量充足，受季節變化影響小。1.4 水位有落差，形成自流，減少能源消耗，降低運營成本。2 電源2.1 有獨立的10KV供電系統。2.2 電力供應保障能力強。2.3 有備用電源。3 道路3.1 路況較好，有明確的管轄權，不與當地產生糾紛

28、。3.2 對外運輸方便，便于魚苗運輸和銷售和原料的運輸。4 通訊程控電話，移動通訊已開通使用，便于以外聯絡。二、建設地點xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目建設地點位于xx縣xx水庫，距xx85km。三、建設條件1 水源xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地現有水源為水庫底排水，常年水位落差在18m左右，形成自流，即可解決孵化和培育的常年用水需求，無需要動力抽水，減少運營成本和管理成本。水源上游無工業區，無污染，水體潔凈，水質符合國家漁業用水標準。水溫在417，孵化季節水溫在812左右，利于虹鱒、金鱒的苗種培育。2 電源有獨立的10KV供電系統，電網供電保障能力強，同時有自備水輪發電機2200

29、KW機組兩臺。3 道路緊臨315國道，距xx85km、湟源縣城35km、xx縣城10km、海北州政府所在地20km、旅游風景區金銀灘25km，交通方便，便于苗種對外運輸和商品魚的銷售。4 通訊程控電話已開通使用，移動通訊網絡已覆蓋，聯絡方便。第六章項目設計方案一、項目建設內容和規模1 生產性基礎設施建設改建魚池、育苗溫室、質檢室、庫房、飼料加工車間、蓄水池、排灌渠系、機井，更新孵化設施，購置網箱等。表6.1 生產性基礎設施建設項目表序號項目名稱單位指標（規模）單價（萬元）備注1生產性基礎設施1.1魚池平方米15000.04改建1.2網箱平方米5000.02擴建1.3孵化設施組200.2擴建1.

30、4育苗溫室平方米3000.1擴建1.5質檢室平方米800.15新建1.6庫房平方米1500.08新建1.7飼料加工車間平方米1500.06擴建1.8蓄水池立方米1000.05擴建1.9排灌渠系延長米5000.03擴建1.10 機井口1202 生產性輔助設施建設生產性輔助設施建設主要包括對原有的場區道路進行維修，改造凈化池、輸變電線路、圍墻等。表6.2 生產性輔助設施建設項目表序號項目名稱單位指標（規模）單價（萬元）備注1生產性輔助設施1.1輸變電線路公里0.581.2圍墻延米5000.021.3道路公里50.81.4凈化池立方米3000.033 儀器設備采購采購生產設備、輔助設施、飼料加工設備

31、、質檢、水處理設備等。表6.3 儀器設備采購項目表序號設備名稱單位規模（數量）單價（萬元）備注1生產設備1.1培育缸只200.5仔魚培育1.2活魚運輸艙只23活魚運輸2輔助設備2.1進排水管道組24孵化供排水管道2.2養殖配套設施組200.2網具、桶、救生衣2.3增氧機臺100.5供氧2.4離心泵臺40.3供水2.5潛水泵臺20.4供水2.6發電機臺12供電2.7水質凈化消毒設備套1223污水處理設備3.1水質處理設備套13處理排水4飼料加工設備4.1飼料加工機組套17飼料加工5質檢儀器5.1顯微鏡臺20.5魚病檢查5.2解剖鏡臺20.5魚病檢查5.3解剖器材套50.02魚病檢查5.4照相機臺

32、10.8攝制培訓農民教材5.5錄相機臺10.6錄制培訓農民教材5.6自動化水質監測儀套122自動監測水質5.7便攜式溶氧儀臺30.8測定溶氧5.8紅外測溫儀臺20.8測量溫度5.9計算機臺10.9整理數據5.10 玻璃耗材組12試劑瓶5.11化學試劑組11化學藥品5.12水族箱個200.05病害防治試驗5.13離心機個11病理分離5.14冰柜個20.3冷藏5.15試劑冷藏柜個20.3保存試劑5.16工作臺米160.25實驗室操作臺5.17天平臺10.8萬分之一5.18天平臺11.6十萬分之一4 運輸車和生產用艇購置用于活魚用運輸車和水上生產用艇。表6.4 運輸車和生產用艇購置項目表序號項目名稱

33、單位指標（規模）單價（萬元）1生產用艇1.1水上工作艇艇2101.2橡皮艇艇232運輸車2.1活魚運輸車輛1165 引種引種為虹鱒發眼卵、金鱒發眼卵。表6.5 引種項目表序號項目名稱單位指標（規模）單價（萬元）1引種1.1虹鱒發眼卵萬粒2000.101.2金鱒發眼卵萬粒900.3013高白鮭發眼卵萬粒3000.02二、技術方案1 技術來源及技術執行標準1.1 水產苗種管理辦法。1.2虹鱒養殖技術規范親魚（SCT1030.11999）。1.3虹鱒養殖技術規范親魚培育技術（SCT1030.21999）。1.4虹鱒養殖技術規范人工繁殖技術（SCT1030.31999）。1.5虹鱒養殖技術規范魚苗魚種

34、培育技術（SCT1030.41999）。1.6虹鱒養殖技術規范池塘飼養食用魚技術（SCT1030.51999）。1.7虹鱒養殖技術規范網箱飼養食用魚技術（SCT1030.61999）。1.8 虹鱒養殖技術規范配合顆粒飼料（SCT1030.71999）。1.9 虹鱒（SC1036200x）1.10無公害食品虹鱒（NY5160200x）。1.11無公害食品虹鱒養殖技術規范(NY/T5161200x).2 虹鱒、金鱒生產工藝2.1 親魚培育。虹鱒、金鱒人工繁殖的效果如何關鍵在于親魚培育，其培育好壞直接關系到雌魚的懷卵量、成熟率以及卵子和精子的質量。親魚培育條件。親魚培育池寬大，水流暢通，含氧量充足。

35、在實際生產中親魚池通常建成長方形，面積100200，水深11.5，注水流量50100/秒，水中溶氧在6mg/L以上。為刺激親魚性腺發育，在產前適當加大水流量。 親魚選擇。體質健壯，無病無傷，3齡以上，體重達1000g以上。雌、雄魚配比在41。雄魚頭部大，口裂寬，下頜向上彎曲，蓋住上頜；背部略隆起，繁殖季節色素顯著增加，體色變黑，腹部硬，無彈性，輕壓腹部即可見白色精液流出，泄殖孔不突出。雌魚頭較小，口裂也小，背部不隆起，產卵季節體色稍暗，腹部大而柔軟，有彈性，輕壓腹部即有卵粒流出，泄殖孔明顯突出，呈紅色。 親魚培育。親魚的放養密度控制在510/，為了刺激親魚的性腺發育，在親魚培育過程中可采用雌、

36、雄魚混養，但必須在產卵前一個月實行分養。 飼料投喂。虹鱒受精卵是在體外發育，并且孵化時間長達30多天，這就要求親魚在性腺發育過程中積累大量的營養物質以供給日后胚胎發育的需要。飼料要求：全價、新鮮、無變質。蛋白質含量在40%以上，粗脂肪應低于6%，碳水化合物低于12%，飼料中10種必需氨基酸及多種維生素的平衡。2.2 人工采卵、授精工具及等滲液配制。工具為采卵受精盆、醫用紗布、羽毛、顯微鏡、燒杯、量筒等工具。等滲液配制：氯化鈉90.4g，氯化鉀2.4g，氯化鈣2.6g，依次溶于10水中，在4以上保存，其作用是溶解破卵中流出的卵黃蛋白，以提高發眼率。 成熟親魚的鑒別。完全成熟的親魚，腹部膨大、柔軟

37、、生殖孔紅腫、外突，將尾柄上提，兩側卵巢下垂，卵巢輪廓明顯，輕輕擠壓腹部卵粒外流。成熟的雄魚體色變黑，體表粗糙，粘液稍有減少，泄殖孔周圍松軟，輕壓腹部即有白色精液流出，遇水即散。 采卵、授精。采卵時，一手套上紗布握住雌魚尾柄，使泄殖孔直對臉盆，一手輕壓泄殖孔前方的腹部，成熟卵隨之順勢流出。擠卵動作要輕快，盡量不使親魚受傷，并在無直線光照條件下進行。采到成熟卵后，立即用等滲液沖洗，同時快速把精液擠于卵子表面，一般57尾雌魚卵用23尾雄魚的精液。用羽毛攪拌30秒鐘，使精卵充分接觸，接著再加入少量等滲液或清水，均勻而快速地攪拌12分鐘，隨后加入多量清水，清洗過量的精液和卵皮等。最后加入多量清水，靜水

38、3040分鐘，讓其充分吸水，膨脹后，即可進行孵化。為了提高受精率，剛采到的卵，切不可遇水，而且每次采卵，授精的時間不應超過2分鐘。2.3 人工孵化 孵化設備。加利福尼亞孵化器是一種用玻璃鋼制成的孵化、仔魚飼育槽。由孵化槽和孵化盒組成，上口長3、寬42cm，底長2.98、寬40cm，槽高17cm，后部有一直徑為5cm可上下活動調節槽內水位的排水管，槽內配有6個孵化盒，每次可培育魚56萬尾。孵化效率高。受精卵孵化的生態條件。虹鱒受精卵孵化的生態條件要求要比常見魚類孵化要求高，適宜水溫為812，最低溶氧量為4.5mg/L。由于直射光對虹鱒受精孵和前期仔魚有致死作用。因此，在整個孵化過程中和仔魚前期，

39、孵化器應該用黑薄膜遮光。2.4 虹鱒的培育苗種魚苗的培育。剛孵出的仔魚體色很淡，帶卵黃，體質嫩弱，發育還不完善，伏臥于水底，靠吸收卵黃的營養繼續發育。隨著仔魚卵黃的逐漸吸收，魚體表色素增多，游泳能力增強，開始上浮水面向外界攝食。由于魚苗上浮日期參差不齊，所以要及時將上浮的仔魚撈出，另池投飼訓食。也可在孵化槽中繼續飼養。根據魚苗期各個發育階段的特點，要給以營養豐富且容易消化的飼料。魚苗在良好的飼養條件下，生長很快，體色由深轉淺，略呈黃色，出現黑色花斑點。如果飼料營養不全，或管理不好，魚苗體色發黑，消瘦，頭大尾小，在魚池下游處無力搶水，最后死亡。 魚種培育。飼料：虹鱒的配合飼料營養要求為：粗蛋白質

40、50%60%，粗脂肪4%10%，粗纖維1%3%，粗灰分10%15%，水分8%12%。水量和環境：一般平均水量為42/秒，通過限制水深2335cm，加快流速1.384.70cm/秒，提高池水交換率2.034.79次/小時，使溶氧量保持在6mg/L以上，銨氮維持在0.14mg/L以下。苗種篩選：虹鱒長勢不均是普遍現象，當魚苗長到3g體重時需進行一次篩選，按不同規格分池飼養，以保證成活率。3 高白鮭生產工藝3.1 親魚選擇 親魚質量：親體無損傷，無病害，無畸形，體色鮮亮。 親體大小：雄體體長為300380mm，體重為600500g；雌體體長為350420mm，體重為10002500g。 親體年齡：選

41、擇34齡個體繁殖效果最好，年齡過大的親魚所產卵的質量下降（畸形率高）。 數量配比：雌雄最佳繁殖配比為1：1。 親魚選擇：雌魚腹部膨大柔軟，肛門略突出、發紅，輕輕擠壓腹部，卵粒即可順流產出；雄親魚肛門不用手擠就有少量精液流出，表明己經完全成熟。3.2 親魚捕撈 捕撈工具： 5cm網目的圍網。 捕撈方法：刺網在下午20時沿岸布網，次日上午9時取網；圍網可隨時作業。 捕撈時間：每年11月5日11月25日。 親魚運輸：應盡量保持鮮活，運輸時間不超過20min，在運輸中應盡可能不擠壓親魚，防止在運輸過程中流精、流卵。3.3 采卵要求的條件 溫度：室溫和水溫應保持在14，不宜過高或過低。 水質：授精、洗卵

42、和脫粘用水的礦化度應在0.3mgL以下，pH值為民6.06.8，無鐵鹽。 光照：完全避光。3.4 人工采卵材料準備：干燥棉質毛巾、白瓷盆、塑料水桶、水勺、柔軟白羽毛、溫度計、孵化框、紗布、丹寧酸、燒杯和無雜質清澈水。采卵：用毛巾將親體，特別是腹部擦拭干凈，左手握住魚體尾柄，右手擠壓魚體腹部，將魚卵沿盆壁擠入盆中。 授精：采卵后，將精液擠在卵粒上，用干燥的羽毛輕微攪拌，使其混合均勻，靜止3min，然后加入少量的水，攪拌靜置5min，再加水攪拌2min，然后用大量的清水洗卵。 洗卵：將預備好的水沿盆壁緩緩地倒入盆中（水應淹沒盆中的卵），用羽毛沿同一方向緩慢地攪動盆中的卵，將壞卵、臟物排出。 脫粘：

43、用淡水進行脫黏。最后將脫黏后的卵放入孵化框中。70cm35cm4cm的孵化框可裝高白鮭卵10萬粒左右，在卵上覆蓋潮濕的紗布，在黑暗、低溫（1-3）的室內，靜置 23d，其間需每隔 4h淋水一次，然后移入孵化車間的孵化瓶中開始孵化。3.5 孵化管理 孵化設備：俄羅斯維薩氏孵化器，在室內孵化。 水質：無任何雜質，懸浮物少的地表水、泉水或地下水，礦化度應小于0.3mg/L，PH值應為6.57.5，含氧量為8mg/L。 水溫：孵化水溫應為0.58。 光照：孵化車間應避光。 流量：原則上水流量以能使受精卵在孵化瓶中產生緩慢翻動為宜，控制在0.83.3Lmin，平均為1.8Lmin。 孵化時間：高白鮭從受

44、精卵到孵出膜所需要的時間為3-5個月。3.6 魚苗培育 培育槽：規格為4m0.8m0.5m或2m0.9m0.5m。 餌料制備：根據魚苗的數量，選擇鹵蟲卵、新鮮雞蛋和蝦片等。 培育條件：水溫控制在510；光照在培育前期要弱，后期為自然光照即可；水流量為自然水流，進水量應控制在34L/min。4 魚苗移植4.1 魚苗質量要求 規格：要求稚魚培育到體長1.52.0cm、體重0.01g時，即可進行移植增殖。 體形無損傷，無畸形，體色正常。 體質要求個體無病害，魚苗體質健壯，游泳活躍。4.2 魚苗運輸 運輸工具為聚乙烯塑料袋，規格為100cm50cm；包裝紙箱的規格為70cm40cm30cm。 每個聚乙

45、烯塑料袋，裝水量為89kg，裝魚苗6000-10000尾。 在每個包裝紙箱中加入冰1000g，以保持低溫運輸。 運輸水溫應保持在46。 運輸可在清晨或晚上進行，時間控制在20h內。 溶解氧應控制在58mg/L為宜，含氧量降至3mgL時為臨界狀態。4.3 投放時間：一般選擇水域融冰后2535d內投苗為好，選擇晴朗、無風浪的天氣進行投苗。4.4 投放地點：一般選擇在水域的上風口，水面開闊，無水草處。4.5 投放方法：先將魚苗袋浸泡在離岸較遠的投放水域，檢查運輸成活率和魚苗體質等狀況。待袋中水溫與投放水域水溫基本相一致時，將魚苗緩緩倒入水域，并觀測魚苗入水后的游動情況。如入水后馬上散開游動，并進行攝

46、食，說明該批魚苗質量較好。第七章環境保護與綜合利用一、環保1 主要污染源本項目為水產養殖項目，生產過程中不產生有毒、有害氣體、液體和固體，排放的廢源主要有以下幾種：1.1 廢水 孵化車間、培育車間、溫室、池塘的排放水，有機物含量稍高。 生活污水1.2 廢物主要是生活垃圾。1.3 噪聲增氧機、引風機、水泵等運行時產生的噪聲。2 治理措施2.1 廢水處理辦法本項目養殖產生的廢水經沉淀后排放，生活污水經化糞池沉淀后排放。2.2 廢物處理辦法生活垃圾集中送至環衛部門指定的銷納點。2.3 噪聲的處理辦法對增氧機機、水泵等設備配以相應的隔聲、減振、降噪設施，以降低噪聲污染。二、節能1 生產和科研中的節能措

47、施1.1 設計中，生產區考慮自流引排水，降低運行成本。1.2 在滿足生產和科研需要及不降低效益的前提下，盡可能減少無謂消耗，如水、電等。1.3 生產和科研設備選用性能穩定、可靠，操作和維修簡便，能耗低的先進設備，設備的裝機容量配置合理，降低動力消耗。1.4 在操作和維修管理中，要求操作人員在各個生產環節上，嚴格執行操作規程，減少設備故障，發現故障應及時排除，防止設備空載。1.5 設備的開啟和關閉采用集中控制與若干操作相結合，避免設備空轉。2 機電節能措施2.1 所有電動機采用Y系列節能電機。2.2 采用電力電容器補償無功容量，減少線路損耗和變壓器損耗。3 綜合利用虹鱒、金鱒的孵化季節主要主要集

48、中在每年11月至次年3月，剩余時間的苗種培育主要在流水池和網箱進行，而孵化設施則大部分時間閑置。高白鮭的孵化則在每年4月至6月，無需在流水池和網箱培育，僅在車間內培育至11.5cm的規格即可進行銷售、放流，不占用虹鱒培育設施。可在虹鱒、金鱒從苗種培育車間移入池水池或網箱后，開展高白鮭的孵化工作，提高苗種培育車間的利用率，發揮項目的最大效益。第八章 勞動安全保護與工業衛生一、安全生產1 加強安全教育，防火防電。2 對所有設備的傳動裝置（除直連電機外）均需設置安全防護罩，確保操作人員的安全。3 對養殖工人進行操作技能與安全知識的培訓與考核，考核合格后才能上崗獨立操作。在虹鱒苗種生產過程中，要加強安

49、全教育管理，做到安全生產的認識到位。生產必須安全，安全促進生產，必須建立起嚴格的安全生產和安全管理的制度，并納入魚苗質量管理體系之中。嚴格監督執行，做到制度到位。并有專人負責安全生產和安全保衛工作，實行安全生產的管理目標責任制，并作為單位領導目標管理責任考核的內容，定期考核，檢查，做到管理責任明確，責任到人，確保各項安全生產措施和制度的落實。虹鱒苗種是活的生命體，保持苗種的優良性狀，是整個虹鱒養殖技術的核心，并保證落實到每個管理、生產環節，安全管理，文明操作是良種繁育現代化管理的核心。所以重視安全生產，安全管理工作，確保良種繁育基地育苗及各項管理工作的安全，以利于高產、優質、高效和可持續管理目

50、標的實現。第九章 企業組織、勞動定員和人員培訓一、勞動定員xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地共編制人員4名。其中基地主任1人，運輸司機1人，基地管理生產人員2人，平均每人管理生產苗種52萬尾。另外，在生產季節需臨時聘用季節用工3人。二、人員培訓為了適應虹鱒養殖業的發展和標準化的要求，須對本基地的專業人員和職工進行技術培訓，以便盡快掌握各項生項生產技術。為此，項目建設規劃了技術培訓人員項目。項目培訓總計38人次。其中基地技術人員培訓8人次，社會培訓30人次。基地技術人員培訓，分為國內大專院校培訓2人，培訓期1年；國內良種生產基地起考查2人，為期30天；省內培訓6人，每次20天。社會培訓主要面向在虹

51、鱒養殖戶，在場內基地進行，提供生產、病害防治、日常管理等綜合技術。第十章 項目建設進度一、建設期限xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目建設期限從200x年1月至200x年10月，計22個月。二、實施計劃1 項目申報的前期工作：200x年14月；2 項目建設期（施工與安裝）：200x年5月200x年8月；3 項目測試與試運行：200x年9月200x年10月表10.1 xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目實施計劃表年度項目200x年14月200x年512月200x年18月200x年910月前期工作實施生產性基礎設施建設生產性輔助設施建設設備采購設備安裝調試人員培訓引種驗收第十一章投資估

52、算和資金籌措方案一、投資估算依據1 全國統一建筑工程基礎定額xx省單位估價表。2 xx省建筑工程費用定額。3 xx省水利工程投資估算標準。4 儀器、設備購置按市場詢價。5 項目前期費用按財政劃撥費用的2%估算（含設計費）、科技培訓費用按財政劃撥費用的3%計算。二、投資構成1 工程費用估算1.1 生產性基礎設施投資估算生產性基礎設施估算投資177萬元，詳見下表。表10.1 生產性基礎設施投資估算表序號項目名稱單位數量單價（萬元）投資（萬元）1生產性基礎設施1771.1魚池平方米15000.04601.2網箱平方米5000.02101.3孵化設施組200.241.4育苗溫室平方米3000.1301

53、.5質檢室平方米800.15121.6庫房平方米1500.08121.7飼料加工車間平方米1500.0691.8蓄水池立方米1000.0551.9排灌渠系延長米5000.03151.10機井口120201.2 生產性輔助設施投資估算生產性輔助設施投資估算為27萬元，詳見下表。表10.2 生產性輔助設施投資估算表序號項目名稱單位數量單價（萬元）投資（萬元）1生產性輔助設施271.1輸變電線路公里0.5841.2圍墻延米5000.02101.3道路公里50.841.4凈化池立方米3000.0391.3 儀器設備投資估算儀器設備投資估算包括生產設備投資、輔助設備投資、污水處理設備投資、飼料加工設備投

54、資、質檢儀器投資，投資額為112萬元，生產設備投資包括安裝費用和運雜費用，詳見下表。表10.3 儀器設備投資估算表序號設備名稱單位規模（數量）單價（萬元）投資（萬元）1生產設備161.1培育缸只200.5101.2活魚運輸艙只2362輔助設備432.1進排水管道組2482.2養殖配套設施組200.242.3增氧機臺100.552.4離心泵臺40.31.22.5潛水泵臺20.40.82.6發電機臺1222.7水質凈化消毒設備套122223污水處理設備33.1水質處理設備套1334飼料加工設備74.1飼料加工機組套1775質檢儀器435.1顯微鏡臺20.515.2解剖鏡臺20.515.3解剖器材套

55、50.020.15.4照相機臺10.80.85.5錄相機臺10.60.65.6自動化水質監測儀套122225.7便攜式溶氧儀臺30.82.45.8紅外測溫儀臺20.81.65.9計算機臺10.90.95.10 玻璃耗材組1225.11化學試劑組1115.12水族箱個200.0515.13離心機個1115.14冰柜個20.30.65.15試劑冷藏柜個20.30.65.16工作臺米160.2545.17天平臺10.80.85.18天平臺11.61.66合計1121.4 生產用艇生產用艇投資26萬元，詳見下表。表10.4 生產用艇投資估算表序號項目名稱單位數量單價（萬元）投資（萬元）1生產用艇261

56、.1水上工作艇艇210201.2橡皮艇艇2361.5 運輸車運輸車購置活魚運輸車一輛，投資16萬元。2 引種引種包括虹鱒發眼卵、金鱒發眼卵，投資56萬元，詳見下表。表10.5 引種投資估算表序號項目名稱單位數量單價（萬元）投資（萬元）1引種561.1虹鱒發眼卵萬粒2000.120.51.2金鱒發眼卵萬粒900.328.51.3高白鮭發眼卵萬粒3000.0273 其他費用其他費用包括科技推廣及培訓費、項目前期工作費和財政有償資金建設期利息三類，其中科技推廣及培訓費按財政投資的3%計取，估算投資8.4萬元；項目前期工作費按財政投資的2%計取，估算投資5.6萬元；財政有償資金建設期利息按月利率0.2

57、%計算，兩年建設期共5.08萬元。4 總投資項目總投資430.08萬元，其中生產性基礎設施投資177萬元，生產性輔助設施投資27萬元，儀器設備、生產用艇及車輛投資154萬元，引種費用53萬元，科技推廣及培訓費用8.4萬元，項目前期工作費5.6萬元，項目財政有償資金建設期利息5.08萬元。表10.6 xx省xx縣xx水庫虹鱒繁育基地改擴建項目總投資估算表序號項目名稱建設內容比例投資（萬元）1建設投資4141.1生產性基礎設施魚池（網箱）、孵化設施、育苗溫室、質檢室、庫房、飼料加工車間、蓄水池、機井1771.2生產性輔助設施場區道路、凈化池、輸變電線路、圍墻271.3儀器設備生產、加工、質檢、水處

58、理1121.4生產用艇生產用艇、橡皮艇261.5運輸車活魚運輸車161.6引種虹鱒發眼卵、金鱒發眼卵562項目前期費及培訓費5%143項目總投資428三、總投資來源總投資中，申請中央財政專項資金200萬元（其中有償資金140萬元，占70%），省財政配套資金80萬元，自籌資金150.08萬元。四、資金使用計劃項目建設期22個月，其中200x年預計投資373.68萬元，200x年投資56.40萬元，詳見附表2。第十二章 經濟、社會效益分析一、經濟效益評價依據1 評價依據1.1 國家計委、建設部（1993年）頒發的建設項目經濟評價方法與參數（第二版）。1.2 農業部發展計劃司、農業部規劃設計研究院、

59、建設部標準定額研究所農業項目經濟評價實用手冊。1.3 財政部國家農業綜合開發辦公室國家農業綜合開發項目和資金管理實用讀本。1.4 國家農業綜合開發辦公室關于印發國家農業綜合開發多種經營項目可行性研究報告編制大綱的通知。2 基礎數據2.1 財務價格產品銷售價格根據產品的目標市場確定。項目主要投入物是以現行市場價格為依據，產出物以同類企業近期生產或市場上類似產品的當地批發價格為依據，根據近幾年市場價格變動趨勢進行預測并作了適當調整。2.2 項目計算期項目計算期為12年，其中建設期2年，生產期10年。該項目建成投產后第3年可達到設計要求。2.3 生產負荷根據行業經驗和項目具體情況，計算期第3年生產負

60、荷即可達到100%，建設期生產負荷取值為0。2.4 財務基準收益率按行業規定，結合項目平均資金成本確定折現率為 8%。2.5 其他計算參數其他計算參數按照國家和行業有關法規并結合項目的具體情況選取，如表12.1所示。表12.1 其它計算參數匯總表一、成本估算依據1 新增固定資產按10年進行折舊。2 維修費用按折舊費用的40估算。3 建設項目經濟評價方法與參數（第二版）。二、生產成本估算1 主要原材料、燃料動力消耗詳見下表。表12.2 生產成本估算表2折舊和攤銷固定資產折舊費采用直線法平均計算，殘值按5%，按表12.1參數計算，詳見附表3固定資產折舊及無形資產攤銷表。3 修理費每年修理費按占折舊

61、費的40%計算，平均年修理費為 27.55萬元。4 利息支出財政有償資金利率按月利0.2%計算。5 其他費用包括其他制造費用、其他管理費用和其他銷售費用，按表12.1參數計算。6 總成本費用經估算，達產年總成本費用為349.57萬元，年平均總成本費用為335.81萬元。3 經營成本經估算，達產年經營成本322.02萬元，固定成本97.68萬元，可變成本238.13萬元，詳見附表4總成本費用估算表。三、銷售收入與銷售稅金計算1 產品產量該項目建成投產后，第一年既可達到設計生產規模年591尾苗種的能力，其中虹鱒270萬尾、金鱒81萬尾、高白鮭240萬尾。2 銷售收入詳見下表。3 上繳稅金項目承擔單

62、位為小規模納稅人，增值稅率按6%計稅，教育附加稅按增值稅的5%計取，城市建設維護費按增值稅的3%計取。達產年共繳納稅金38.41萬元，詳見附表5銷售收入及稅金估算表。四、盈利能力分析1 贏利動態分析1.1 所得稅前項目財務凈現值（8%）=896.71萬元0；項目財務內部收益率（IRR）=28.49%8%（ic）;稅前投資回收期（Pt）=5.18年（含兩年建設期）；1.2 所得稅后項目財務凈現值（8%）=527.66萬元0；項目資本金內部收益率（IRR）=21.04%8%（ic）;稅后投資回收期（Pt）=6.12年（含兩年建設期）；從上述的財務評價主要指標可以看出，本項目具有良好的財務盈利能力，

63、實施本項目在財務上可行。詳見附表7項目現金流量表。2 利潤及利潤分配項目達產年年產值645.3萬元，交納所得稅72.86萬元，利潤總額220.79萬元，計算期各年的利潤及其分配情況詳見附表6利潤及利潤分配表。由于折舊、攤銷、稅收和財務費用等方面的影響，該項目每年實現的凈利潤不盡相同。對項目所取得的凈利潤，除提取10%的法定盈余公積金和5%的公益金外，剩余部分作為未分配利潤。經計算達產年該項目的投資利潤率為38.94%，投資利稅率為53.46%。五、借款償還能力分析項目投產后，年可用于清償借款的資金來源充足，項目年折舊攤銷費用56.55萬元，項目經營期前五年累計折舊攤銷費232.36萬元；項目經

64、營期前五年累計未分配利潤456.09萬元，項目合計清償能力達到688.45萬元。項目有償資金總額為140萬元，無其他借款，從第5年起開始還款，一次性還清，項目借款額占前五年累計可還款金額的20.34%。因此，項目具有較好的清償能力。六、不確定性分析1 盈虧平衡分析以生產能力利用率表示的盈虧平衡點=固定成本/（營業收入-變動成本-稅金）=26.49%。如下圖所示：該項目的盈虧平衡點為26.49%，即只要生產能力達到項目設計生產能力的26.49%以上，即經營成本和銷售價格不變的前提下，虹鱒苗種、虹鱒苗種、金鱒苗種和高白鮭苗種的銷售量分別不低于35.76噸、35.76噸、21.46噸和63.57噸，

65、或者年銷售收入達到170.94萬元，就可以保本。從盈虧平衡分析的角度看，項目抗風險能力較強。2 敏感性分析本項目就建設投資、銷售收入、經營成本等主要影響因素進行了內部收益率（IRR）、財務凈現值（NPV）和投資回收期（Pt）等單因素不確定因素分析，敏感性分析結果見表12.3。根據上表可見，建設投資、經營成本和銷售收入的變化對項目內部收益率、財務凈現值和投資回收期等指標影響不大，當銷售收入降低10%或建設投資、經營成本增加10%時，項目均可行。敏感性分析結果顯示，項目具有一定的抗風險能力。七、社會效益分析項目建成投入運營后，每年可向社會提供優質虹鱒苗種，可在一定程度上緩解xx冷水魚發展對優良苗種

66、的需求矛盾，豐富了水產品市場。同時使冷水魚良種繁育逐步走向標準化、規模化和產業化，為xx水資源的開發，農村經濟的發展和促進農民增收開辟新的領域。社會效益顯著。該項目建成后，形成初具規模的虹鱒良種繁育基地，為xx冷水魚的發展建設奠定苗種、技術、人才基礎，并建立起市場銷售網絡和信息網絡，為xx高原漁業的發展提供示范，我省漁業產業化和現代化建設起重要的推動和促進作用。第十三章 結論和建議該項目經濟效益顯著，抗風險能力強，集約化程度高，是一個高科技的集約化養殖項目，對xx省冷涼水體資源的開發和利用，對高養殖漁業實現兩個根本性轉變，培育新的經濟增長點具有重要意義。該項目的建成和投產可為xx省的名優冷水性養魚業的產業化發展奠定技術、苗種、人才、市場等方面的堅實基礎，把項目建設單位扶持培育成為虹鱒養殖產業的龍頭企業，并為發展農戶、下崗職工等群眾性養魚培訓了技術骨干和科技示范戶，推動虹鱒養殖業沿著產業化發展的軌道不斷擴大規模，為xx省特色農業的發展培育新的經濟增長點，為農民農村、牧區的小康建設開辟新的途徑和發展空間，社會效益和生產效益良好，是一個集經濟社會和生態效益于一體的多種經營的好項目，項目建設技術水平高，產品有廣闊的銷售市場。建議盡早論證立項，并給予扶持，使項目能順利實施。52