午啪啪夜福利无码亚洲,亚洲欧美suv精品,欧洲尺码日本尺码专线美国,老狼影院成年女人大片

1、石油發(fā)展集團(tuán)對外及內(nèi)部投資管理制度編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: ESZAQDGF001 編 制： 審 核： 批 準(zhǔn)： 版 本 號: 目 錄第一章總則1第二章投資組織管理1第三章對外投資管理2第四章對外投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定及其管理8第五章內(nèi)部投資管理9第六章投資效果評估13第七章附則15第一章 總則第一條 適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司、集團(tuán)公司所屬全資子公司及其所屬公司（所屬企業(yè)指該公司對其有50%以上股權(quán)或具有實際控制權(quán)的公司，以下同）, 均執(zhí)行本制度。集團(tuán)公司所屬控股公司及其所屬公司的投資管理，可供參照執(zhí)行。第二條 目的為了規(guī)范集團(tuán)投資行為，維護(hù)集團(tuán)公司投資權(quán)益，提高資效益，實現(xiàn)投2、資資本保值增值，規(guī)避相應(yīng)投資風(fēng)險，根據(jù)公司法、企業(yè)財務(wù)通則等有關(guān)法律法規(guī)的要求，制定了本制度。第三條 原則（一） 短期收益與長期收益相結(jié)合的原則；（二） 投資收益最大化原則；（三） 進(jìn)行系統(tǒng)的投資分析論證，合理規(guī)避風(fēng)險性原則；（四） 集體決策，層層審批制原則（五） 按一定額度分級授權(quán)性原則第四條 術(shù)語解釋或概念界定對外投資即為按照國家有關(guān)政策和法規(guī)，集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的法人用貨幣資金、有價證券，房屋、設(shè)備、存貨等實物資產(chǎn)和土地使用權(quán)、專有技術(shù)、專利技術(shù)、商標(biāo)使用權(quán)等無形資產(chǎn)以及其他資本形式，對集團(tuán)系統(tǒng)法人之外的自然人、法人所進(jìn)行的投資。內(nèi)部投資是指，集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)部法人以資本金以及其他資本的投資形式在本單3、位內(nèi)部所進(jìn)行的投資，以及集團(tuán)所屬法人之間所進(jìn)行的投資。第二章 投資組織管理第五條 投資決策機(jī)構(gòu)在集團(tuán)公司成立戰(zhàn)略與投資委員會，負(fù)責(zé)對集團(tuán)公司范圍的重大投資決策。戰(zhàn)略與投資委員會成員由集團(tuán)公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、內(nèi)部專家、外聘專家（其中須有三分之一以上的獨立外聘專家成員）、戰(zhàn)略規(guī)劃部長（可以列席參加）等人員組成，其中戰(zhàn)略規(guī)劃部部長為戰(zhàn)略與投資委員會秘書長，負(fù)責(zé)召集有關(guān)人員開會，記錄和整理會議紀(jì)要。第六條 戰(zhàn)略與投資委員會主要職責(zé)（一）研究集團(tuán)公司投資總體規(guī)劃，審議集團(tuán)公司年度投資計劃；（二）審議有關(guān)管理方法及年度投資總結(jié)報告； （三）研究涉及投資管理、經(jīng)營中的重大問題；（四）評定外派人選資格，推薦4、外派董事、經(jīng)理人員；第七條 戰(zhàn)略規(guī)劃部主要職責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃部是承擔(dān)集團(tuán)公司關(guān)于戰(zhàn)略發(fā)展與投資管理職能的辦事機(jī)構(gòu)。其中負(fù)責(zé)集團(tuán)公司系統(tǒng)的投資管理日常工作，其主要職責(zé)是：（一）策劃、擬定集團(tuán)公司的投資管理體制和制度；（二）擬定集團(tuán)公司資本投資總體規(guī)劃、年度資本投資計劃。（三）負(fù)責(zé)向集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會、總經(jīng)理提交集團(tuán)公司投資可行性報告和投資顧問意見；（四）負(fù)責(zé)審定全資子公司、控股子公司產(chǎn)業(yè)投資、股權(quán)投資項目及其所涉及到的法律文件，如合同、協(xié)議等；（五）草擬集團(tuán)公司年度投資總結(jié)報告第三章 對外投資管理第八條 對外投資責(zé)任集團(tuán)公司所屬企業(yè)（50%以上的控股公司、分公司、全資子公司等）的對外投資對受資的5、自然人、法人承擔(dān)有限責(zé)任。第九條 對外投資管理范圍集團(tuán)公司以資本金以及其他資金的對外投資形式進(jìn)行對外投資的全部活動，即包括資本投入、對外投資經(jīng)營、對外投資管理、獲取收益在內(nèi)的對外投資活動全過程實行管理。第十條 對外投資方式（一）集團(tuán)公司及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的直接對外投資；（二）集團(tuán)公司通過其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的間接對外投資；（三）集團(tuán)公司通過其他對外投資主體所作的間接對外投資；（四）集團(tuán)公司接受其他對外投資主體委托代理的對外投資（五）集團(tuán)公司以及所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)對第三方自然人、法人6、的股權(quán)、資產(chǎn)所進(jìn)行的股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)項目投資；（六）短期投資。指購買企業(yè)債券、金融債券或國庫券以及特種國債等。第十一條 對外投資審批權(quán)限集團(tuán)公司對外投資管理采取分級管理制，即根據(jù)集團(tuán)公司對外投資額度的大小實行授權(quán)管理制度。（一）集團(tuán)公司使用自有資金或其他自籌資金對外進(jìn)行投資，由集團(tuán)公司總經(jīng)理審查批準(zhǔn)；（二）集團(tuán)公司全資子公司使用自有資金或其他自籌資金，對外實行投資，且投資額在萬元以上的投資項目實行投資，由事業(yè)部總經(jīng)理審查，集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；（三）集團(tuán)公司所屬控股公司使用自有資金或其他自籌資金，對外實行投資，且投資額在萬元以上的對外投資項目實行投資，須事先征得集團(tuán)公司同意；（四）集團(tuán)公司全資子公7、司使用自有資金或其他自籌資金，對外實行投資，且投資額在萬元萬元的投資項目實行投資，由事業(yè)部總經(jīng)理審批，集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部核準(zhǔn)；（五）集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司的所有對外投資批準(zhǔn)權(quán)在集團(tuán)公司，并由集團(tuán)公司集中統(tǒng)一管理；按照對外投資授權(quán)管理制度，集團(tuán)公司總經(jīng)理、戰(zhàn)略規(guī)劃部有關(guān)對外投資決策、審查、批復(fù)的文件等，是集團(tuán)公司對外投資主體實行對外投資的法律依據(jù)。第十二條 項目審批管理程序（一）根據(jù)國際規(guī)范、國內(nèi)政策法規(guī)及集團(tuán)公司有關(guān)對外投資管理規(guī)定，集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司均可提出對外投資項目，報集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部備選；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)積累對外投資預(yù)選項目，根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，綜合平8、衡各種相關(guān)因素，對對外投資預(yù)選項目進(jìn)行篩選、審查，確定基本符合對外投資條件的對象，提出可行性研究報告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報告，報集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會審議。經(jīng)集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會審議通過的對外投資項目，正式成為集團(tuán)公司儲備項目。（三）戰(zhàn)略規(guī)劃部對列入備選的對外投資儲備項目，選擇項目對象，報總經(jīng)理審查后，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部向政府有關(guān)部門報批，待批復(fù)后，正式予以立項。項目立項必須具備對外投資可行性研究報告等以上要求的有關(guān)文件資料和融資計劃、對外投資配套條件；（四）項目實施必須具備對外投資進(jìn)度計劃、商業(yè)計劃、融資計劃、對外投資配套條件以及有關(guān)文件資料。對外投資可行性研究報告、行業(yè)（產(chǎn)品）分9、析研究報告以及有關(guān)文件是對外投資審查與批準(zhǔn)的必要條件。對外投資進(jìn)度計劃、商業(yè)計劃、融資計劃、對外投資配套條件以及有關(guān)文件資料是對外投資審查與批準(zhǔn)的充分條件。對外投資項目只有滿足以上必要、充分條件時，方可報總經(jīng)理審查批準(zhǔn)和實施；（五）集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對授權(quán)管理額度以下的立項項目，根據(jù)其可行性研究報告、對外投資進(jìn)度計劃、商業(yè)計劃以及有關(guān)文件資料進(jìn)行論證，提出審查意見，報總經(jīng)理審批。集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資部對授權(quán)管理額度以上的立項項目，經(jīng)以上程序后，報總經(jīng)理審查，再上報戰(zhàn)略與投資管理委員會全體成員表決（半數(shù)以上通過）通過。（六）經(jīng)審議通過的對外投資項目，由戰(zhàn)略規(guī)劃部根據(jù)投資方案確定的對外投資方式，設(shè)定10、股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議等法律文件規(guī)范，監(jiān)控各對外投資主體與集團(tuán)公司內(nèi)或集團(tuán)公司外的有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備或履行相關(guān)的法律手續(xù)等對外投資具體事項；（七）根據(jù)對外投資授權(quán)管理制度，戰(zhàn)略規(guī)劃部依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定為集團(tuán)公司承辦，或直接與有關(guān)對外投資單位簽訂股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議。集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議簽署前，均須經(jīng)戰(zhàn)略規(guī)劃部按照資產(chǎn)運作、股權(quán)交易、融資規(guī)范以及所涉及的法律要求進(jìn)行審核同意，并經(jīng)集團(tuán)公司法律部門會審后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可簽署。股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)合同、協(xié)議的正本，屬集團(tuán)公司直接對外投資的，由集團(tuán)公司存檔，副本留戰(zhàn)略規(guī)劃部；屬集團(tuán)公司所屬全資子11、公司、控股公司直接投資的，由集團(tuán)公司、戰(zhàn)略規(guī)劃部、子公司/控股公司分別存檔，正本留出資單位存檔。第十三條 項目審查內(nèi)容為規(guī)范集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資的投資行為，須對其相關(guān)操作程序、內(nèi)容及投資行為進(jìn)行審查。（一） 對投資項目所需文件與材料進(jìn)行審查1.批、立項文件；2.對外投資項目可行性研究報告；3.商業(yè)計劃；4.相關(guān)投資單位的法人身份證明文件：營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，相關(guān)投資單位為國有法人的，還應(yīng)有產(chǎn)權(quán)登記證副本；5.相關(guān)投資單位經(jīng)審計的前兩年的年度及本年度近期的財務(wù)報表：資產(chǎn)負(fù)債表；年度利潤及利潤分配表；年度現(xiàn)金流量表；6.債務(wù)結(jié)構(gòu)和債權(quán)人明細(xì)表；7.投資項目評估報告；8.相12、關(guān)投資單位董事會所作出的相關(guān)投資決議等有關(guān)文件；9.相關(guān)投資單位出具的我方投資證明書；10.有關(guān)資產(chǎn)評估事務(wù)所與會計師事務(wù)所對我方或相關(guān)投資單位所出具的資產(chǎn)評估報告和財務(wù)審計報告；11.有關(guān)律師事務(wù)所對我方或相關(guān)投資單位所出具的法律意見書；12.投資分紅方案報告；13.相關(guān)投資單位的企業(yè)章程；14.一切與本項目有關(guān)的重要文件材料和會議記錄。（二）對投資資產(chǎn)進(jìn)行審查凡以實物資產(chǎn)以及土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)對外投資的，在對外投資立項批準(zhǔn)后，須按程序由具有資質(zhì)的資產(chǎn)評估事務(wù)所對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估。評估認(rèn)定有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn)的法律證明文件，須經(jīng)集團(tuán)公司認(rèn)定，評估結(jié)果報有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃部核準(zhǔn)。有關(guān)戰(zhàn)略規(guī)劃部核準(zhǔn)文13、件，集團(tuán)公司的認(rèn)定批準(zhǔn)文件，以及有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn)的評估法律證明文件，須在戰(zhàn)略規(guī)劃部存檔并據(jù)此辦理轉(zhuǎn)帳、轉(zhuǎn)移手續(xù)，并向接受投資者索取出資證明、驗資證明。（三）對投資項目的目標(biāo)公司進(jìn)行審查1.目標(biāo)公司主營產(chǎn)品的市場前景；2.目標(biāo)公司自有技術(shù)和技術(shù)團(tuán)隊的水準(zhǔn)、前景；3.目標(biāo)公司的財務(wù)審計以及在此基礎(chǔ)上的資產(chǎn)評估；根據(jù)財務(wù)審計和資產(chǎn)評估的結(jié)果，對目標(biāo)公司的贏利能力、管理能力進(jìn)行相關(guān)性分析；3.根據(jù)以上相關(guān)性分析，集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資開始進(jìn)入操作階段。（四）對操作程序進(jìn)行審查：1.集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議均須規(guī)范辦理。214、.集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對集團(tuán)公司及其所屬全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議的合法性、經(jīng)濟(jì)性、安全性負(fù)有管理責(zé)任。各全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議，必須經(jīng)集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部審定后，方可簽約。（五）對法人行為進(jìn)行審查：1.集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司對外股權(quán)投資和產(chǎn)業(yè)投資合同、協(xié)議所涉及的資產(chǎn)運作、股權(quán)交易、融資等,由集團(tuán)公司作為出資人，并具有最后決定權(quán)。2.以上的資產(chǎn)運作、股權(quán)交易、融資、產(chǎn)業(yè)項目對外投資所涉及的規(guī)范以及相應(yīng)的法律問題，由戰(zhàn)略規(guī)劃部協(xié)調(diào)集團(tuán)公司法律部門處理。第十四條 對外投資管理為減少或規(guī)避對外投資風(fēng)險，實現(xiàn)資本保值增值的目標(biāo)，戰(zhàn)略規(guī)劃部15、會同財務(wù)管理部門，在建立健全對外投資管理工作機(jī)制的基礎(chǔ)上，對對外投資項目及對外投資業(yè)務(wù)應(yīng)實行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的管理與監(jiān)督。（一） 實行對外投資集中決策制集團(tuán)公司所有對外投資（在一定額度）都必須向戰(zhàn)略規(guī)劃部申報，總經(jīng)理審核，董事會審批決議，才能進(jìn)行對外投資。（二） 對外投資實行層層審批制集團(tuán)公司所有對外投資首先必須進(jìn)行對外投資可行性研究和分析，形成相關(guān)的對外投資可行性研究報告，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批/審核通過后，逐級進(jìn)行審批，方可進(jìn)行對外投資。（三） 高級管理者委派制戰(zhàn)略與投資委員會與戰(zhàn)略規(guī)劃部在對外投資管理中，對每個相關(guān)對外投資單位都要根據(jù)公司法以及集團(tuán)公司的對外投資授權(quán)管理制度，會同集團(tuán)公司人力資源部門提16、名出任董事、經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理等人選，按程序由集團(tuán)公司總經(jīng)理、董事會決議批準(zhǔn)。（四） 對對外投資項目的主管經(jīng)理實行定期述職制要求對外投資項目的主管經(jīng)理定期（每季度或半年）向集團(tuán)公司總經(jīng)理進(jìn)行述職，并以書面形式上報給總經(jīng)理。（五） 對外投資項目過程監(jiān)控制1. 投資項目監(jiān)控戰(zhàn)略規(guī)劃部代表集團(tuán)公司辦理對外投資啟動程序，負(fù)責(zé)對對外投資運營過程進(jìn)行監(jiān)督管理，對項目的運行情況及時向總經(jīng)理匯報，對出現(xiàn)重大問題及時報告集團(tuán)公司總經(jīng)理，對其事件進(jìn)行處理。（1）相關(guān)投資各方是否按合同、章程和國家有關(guān)規(guī)定及時足額地繳付資本金；（2）在經(jīng)營期間，相關(guān)投資各方除依法轉(zhuǎn)讓外，有無以任何方式抽走資本金的行為，有無減少資本金的行17、為（3）相關(guān)投資單位有無轉(zhuǎn)移、隱瞞財產(chǎn)、收益，搞虛假虧損的行為；（4）相關(guān)投資單位的負(fù)債情況及債務(wù)償還能力；（5）相關(guān)投資單位的重大人事變動；（6）相關(guān)投資單位執(zhí)行國家財稅制度的情況；（7）相關(guān)投資單位的利潤分配方案是否按合同協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行，并及時劃入我方帳戶；（8）相關(guān)投資單位有無經(jīng)營不善、管理混亂、鋪張浪費、領(lǐng)導(dǎo)班子不力，造成連年虧損的情況；（9）相關(guān)投資單位將我方投資收益直接轉(zhuǎn)增我方投資的，必須事先取得我方同意。我方投資占總投資25%以上或?qū)嶋H上擁有控股權(quán)的，在財務(wù)上應(yīng)按權(quán)益法計算我方投資收益。2.財務(wù)管理監(jiān)控 項目投資公司財務(wù)部定期向集團(tuán)公司財務(wù)部上報財務(wù)報表，而且集團(tuán)公司財務(wù)部對其投18、資收益進(jìn)行分析，及時向主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理匯報；對出現(xiàn)重大財務(wù)問題，直接上報給總經(jīng)理，對其事件進(jìn)行處理。（六）對對外投資項目意外事件處理1.集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司，因不可預(yù)見因素面臨破產(chǎn)時，戰(zhàn)略規(guī)劃部將按法定程序負(fù)責(zé)資產(chǎn)重組；2.集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司因故依法破產(chǎn)或歇業(yè)、清盤時，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部會同集團(tuán)公司有關(guān)部門組成清盤小組，按法律程序負(fù)責(zé)清盤與債務(wù)重組。第四章 對外投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定及其管理第十五條 資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定（一）對外投資過程中發(fā)生的國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)糾紛，已有規(guī)定的，按國家國有資產(chǎn)管理局相關(guān)法規(guī)進(jìn)行辦理。（二）企業(yè)法人之間，企業(yè)法人與自然人之間，以本辦法第三條規(guī)19、定的資本形式的投資以及所形成的資產(chǎn)及其資產(chǎn)溢價，按照“誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)”的原則處理。（三）集團(tuán)公司以本辦法第三條規(guī)定的資本形式投資所形成的無形資產(chǎn)的溢價或折價歸集團(tuán)公司所有。（四）集團(tuán)公司分別以本辦法第三條規(guī)定的資本形式在資本一級和二級市場的對外投資所形成的資產(chǎn)的溢價或折價歸集團(tuán)公司所有。（五）集團(tuán)公司借用他人資金，且該借用資金的所有權(quán)已依法轉(zhuǎn)變?yōu)榧瘓F(tuán)公司所有，該對外投資所形成的有形、無形資產(chǎn)的溢價、折價和利息收益，歸集團(tuán)公司所有。第十六條 資產(chǎn)管理（一）集團(tuán)公司以本辦法第四條規(guī)定的資本形式對外投資所產(chǎn)生的溢價部分的管理。（二）集團(tuán)公司將在適當(dāng)時機(jī)，對集團(tuán)公司所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)、控20、股公司及其所屬企業(yè)占有、使用集團(tuán)公司的股權(quán)、有形資產(chǎn)以及無形資產(chǎn)資源，實行市場化有償使用管理制度。（三）根據(jù)所占股權(quán)，集團(tuán)公司在對內(nèi)、對外投資所形成的資產(chǎn)清盤、資產(chǎn)減損等資產(chǎn)負(fù)變動的投資資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定及其管理，執(zhí)行以下相應(yīng)程序：1.戰(zhàn)略規(guī)劃部會同有資質(zhì)的資產(chǎn)評估師事務(wù)所和會計師事務(wù)所，對集團(tuán)公司所屬全資子公司和控股公司在對內(nèi)、對外投資中所形成的資產(chǎn)、債務(wù)、稅務(wù)作出評估；2.根據(jù)設(shè)計的資產(chǎn)清盤或資產(chǎn)債務(wù)重組方案，集團(tuán)公司和戰(zhàn)略規(guī)劃部會同有關(guān)責(zé)任方、債權(quán)方、注資方，擬定資產(chǎn)清盤或資產(chǎn)債務(wù)重組方案；3.資產(chǎn)清盤或資產(chǎn)債務(wù)重組方案須經(jīng)各有關(guān)方面（包括戰(zhàn)略規(guī)劃部），簽字達(dá)成一致協(xié)議，始發(fā)生法律效用。4.根21、據(jù)已具法律效用的資產(chǎn)清盤或資產(chǎn)債務(wù)重組方案，集團(tuán)公司或戰(zhàn)略規(guī)劃部根據(jù)資產(chǎn)隸屬關(guān)系，對方案所涉及的資產(chǎn)減損、資產(chǎn)縮水等投資資產(chǎn)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)認(rèn)定。第五章 內(nèi)部投資管理第十七條 內(nèi)部投資管理范圍集團(tuán)系統(tǒng)法人以資本金以及其他資本的投資形式在本單位內(nèi)部所進(jìn)行的投資活動，以及集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)部法人之間的投資活動，即包括資本投入、項目新建擴(kuò)建投資、技術(shù)改造投資、技術(shù)研發(fā)投資、市場營銷投資等，以及獲取投資收益的投資活動管理過程。第十八條 內(nèi)部投資方式（一）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作新建項目的投資；（二）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的技22、術(shù)改造、擴(kuò)建工程等項目投資；（三）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的重大新產(chǎn)品研發(fā)投資；（四）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的跨行業(yè)多元化發(fā)展的重大項目投資；（五）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的基礎(chǔ)建設(shè)投資；（六）集團(tuán)公司以及其所屬各全資子公司及其所屬企業(yè)，各控股公司及其所屬企業(yè)所作的相互投資等。第十九條 對內(nèi)投資審批權(quán)限集團(tuán)公司對內(nèi)投資管理采取分級管理制，即根據(jù)集團(tuán)公司對內(nèi)投資額度的大小實行授權(quán)管理制度。（一）集團(tuán)公司及其全資子公司使用自有資金或其他自籌資金，進(jìn)行本單位內(nèi)部23、項目投資，且項目投資額在萬元以上的投資項目，由集團(tuán)公司總經(jīng)理審查批準(zhǔn)；（二）集團(tuán)公司及全資子公司使用自有資金或其他自籌資金，實行內(nèi)部發(fā)展投資，且投資額在萬元萬元的投資項目實行投資，由事業(yè)部總經(jīng)理審查，集團(tuán)公司戰(zhàn)略管理部根據(jù)集團(tuán)投資計劃核準(zhǔn)；（三）集團(tuán)公司所屬控股公司使用自有資金或其他自籌資金，實行內(nèi)部發(fā)展投資，且投資額在萬元以上的投資項目實行投資，須事先征得集團(tuán)公司同意；（四）集團(tuán)公司所屬企業(yè)相互之間進(jìn)行投資，由集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；（五）集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司的所有內(nèi)部投資批準(zhǔn)權(quán)在集團(tuán)公司，并由集團(tuán)公司集中統(tǒng)一管理；按照內(nèi)部發(fā)展投資授權(quán)管理制度，集團(tuán)公司總經(jīng)理、戰(zhàn)略規(guī)劃部有關(guān)投資決策、審24、查、批復(fù)的文件等是集團(tuán)公司實行內(nèi)部發(fā)展投資的法律依據(jù)。第二十條 項目審批管理程序（一）根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)未來發(fā)展趨勢及企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司均可提出內(nèi)部發(fā)展投資項目，報集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部備選；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)積累投資預(yù)選項目，根據(jù)集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，綜合平衡各種相關(guān)因素，對預(yù)選項目進(jìn)行篩選、審查，確定基本符合投資條件的對象，提出可行性研究報告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析調(diào)研報告，報集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會審議，經(jīng)集團(tuán)公司戰(zhàn)略與投資委員會審議通過的投資項目，正式成為集團(tuán)公司儲備項目。（三）戰(zhàn)略規(guī)劃部對列入備選的投資儲備項目，選擇項目對象，報總經(jīng)理審查后，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部向政府25、有關(guān)部門報批，待批復(fù)后，正式予以立項。項目立項必須具備投資可行性研究報告等以上要求的有關(guān)文件資料和融資計劃、投資配套條件；（四）項目實施必須具備投資進(jìn)度計劃、商業(yè)計劃、融資計劃、投資配套條件以及有關(guān)文件資料。投資可行性研究報告、行業(yè)（產(chǎn)品）分析研究報告以及有關(guān)文件是投資審查與批準(zhǔn)的必要條件。投資進(jìn)度計劃、商業(yè)計劃、融資計劃、投資配套條件以及有關(guān)文件資料是投資審查與批準(zhǔn)的充分條件。投資項目只有滿足以上必要、充分條件時，方可報集團(tuán)公司審查批準(zhǔn)和實施；（五）集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對授權(quán)管理額度以下的立項項目，根據(jù)其可行性研究報告、投資進(jìn)度計劃、商業(yè)計劃以及有關(guān)文件資料進(jìn)行論證，提出審查意見，報總經(jīng)理審批26、。集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部對授權(quán)管理額度以上的立項項目，經(jīng)以上程序后，報總經(jīng)理審查，再上報戰(zhàn)略與投資管理委員會全體成員表決（半數(shù)以上通過）通過。（六）經(jīng)審議通過的投資項目，由戰(zhàn)略規(guī)劃部根據(jù)投資方案確定的投資方式，辦理與項目投資相關(guān)的法律手續(xù)等具體事宜；第二十一條 項目審查內(nèi)容為規(guī)范集團(tuán)所屬全資子公司、控股公司項目投資和產(chǎn)業(yè)投資的投資行為，須對其相關(guān)操作程序、內(nèi)容及投資行為進(jìn)行審查。主要對投資項目所需文件與材料進(jìn)行審查（一）批、立項文件；（二）投資項目可行性研究報告；（三）商業(yè)計劃；（四）投資項目評估報告；（五）相關(guān)投資單位所作出的相關(guān)投資決議等有關(guān)文件；（六）相關(guān)投資單位出具的投資證明書；（七）一切27、與本項目有關(guān)的重要文件材料和會議記錄。第二十二條 投資管理為減少或規(guī)避項目投資風(fēng)險，提高項目投資收益率，實現(xiàn)資本保值增值的目標(biāo)，戰(zhàn)略規(guī)劃部會同財務(wù)管理部門，在建立健全投資管理工作機(jī)制的基礎(chǔ)上，對投資項目及投資業(yè)務(wù)應(yīng)實行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的管理與監(jiān)督。（一）實行投資集中決策制集團(tuán)公司所有項目投資（在一定額度）都必須向戰(zhàn)略規(guī)劃部申報，總經(jīng)理審批，才能進(jìn)行投資。（二）投資實行層層審批制集團(tuán)公司所有投資首先必須進(jìn)行投資可行性研究和分析，形成相關(guān)的投資可行性研究報告，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批/審核通過后，逐級進(jìn)行審批，方可進(jìn)行投資。（三）投資項目的主管經(jīng)理實行定期述職制要求投資項目的主管經(jīng)理定期（每季度或半年）向集團(tuán)公司28、總經(jīng)理進(jìn)行述職，并以書面形式上報給總經(jīng)理。（四）投資項目過程監(jiān)控制1. 投資項目監(jiān)控戰(zhàn)略規(guī)劃部代表集團(tuán)公司辦理相關(guān)投資啟動程序，負(fù)責(zé)投資運營過程進(jìn)行監(jiān)督管理，對項目的運行情況及時向總經(jīng)理匯報，對出現(xiàn)重大問題及時報告總經(jīng)理，對其事件進(jìn)行處理。（1）監(jiān)督項目建設(shè)資金是否到位，是否專款專用，是否按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行運行；（2）監(jiān)控項目建設(shè)質(zhì)量，有無虛假行為或收賄受賄現(xiàn)象；（3）監(jiān)控項目的運行效率，是否按期完成項目的建設(shè)；（4）監(jiān)控企業(yè)的經(jīng)營管理，領(lǐng)導(dǎo)班子管理效率、經(jīng)營收益等。2.財務(wù)管理監(jiān)控 項目投資所在公司的財務(wù)部定期向集團(tuán)公司財務(wù)部上報財務(wù)報表，而且集團(tuán)公司財務(wù)部對其投資收益進(jìn)行分析，及時向主管領(lǐng)29、導(dǎo)或總經(jīng)理匯報；對出現(xiàn)重大財務(wù)問題，直接上報給總經(jīng)理，對其事件進(jìn)行處理。（五）投資項目意外事件處理1.集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司，因不可預(yù)見因素面臨破產(chǎn)時，戰(zhàn)略規(guī)劃部將按法定程序負(fù)責(zé)資產(chǎn)重組；2.集團(tuán)公司所屬全資子公司、控股公司因故依法破產(chǎn)或歇業(yè)、清盤時，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部會同集團(tuán)公司有關(guān)部門組成清盤小組，按法律程序負(fù)責(zé)清盤與債務(wù)重組。第六章 投資效果評估第二十三條 投資評估原則（一）公平、公正、客觀、科學(xué)的原則（二） 定性與定量相結(jié)合的原則（三） 實證分析的原則第二十四條 投資評估方法（一） 項目事前評估、過程控制、事后評估相結(jié)合首先戰(zhàn)略規(guī)劃部對投資項目進(jìn)行篩選、審查，組織集團(tuán)公司內(nèi)30、部相關(guān)專家或聘請外部專家對項目進(jìn)行評估。其次集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部、財務(wù)部等部門對投資項目進(jìn)行時實（定期）跟蹤監(jiān)控和評估；主管項目經(jīng)理定期向總經(jīng)理進(jìn)行述職報告。再次由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部每年度對項目投資組織集團(tuán)內(nèi)部相關(guān)專家進(jìn)行評估（二） 內(nèi)部頭腦風(fēng)暴法對要評估的投資項目事先準(zhǔn)備好充分的材料/資料發(fā)放給集團(tuán)公司內(nèi)部相關(guān)專家和主要領(lǐng)導(dǎo)，對要評估的指標(biāo)及相關(guān)的問題采取問答式方式廣泛爭取與會人員的意見，從而達(dá)到評估的目的。（三） 外部專家論證法1.投資項目所涉及的項目與資產(chǎn)評審，可聘請國內(nèi)從事本行業(yè)辦理各類項目評估審計業(yè)務(wù)、具有評估資質(zhì)的國內(nèi)資產(chǎn)評估師事務(wù)所和會計師事務(wù)所；投資項目所涉及的擬聘請項目與資產(chǎn)評31、審的國外部門，是從事本行業(yè)辦理各類項目評估審查業(yè)務(wù)的、具有評審資質(zhì)的外國會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所和投資咨詢公司2.對于一些金額巨大、情況復(fù)雜的特殊項目、高新技術(shù)項目，可以聘請國外評審專業(yè)機(jī)構(gòu)完成（四） 論證第二十五條 投資評估內(nèi)容（一） 市場與規(guī)模分析對市場（規(guī)模）范圍、供需狀況、產(chǎn)品競爭能力（包括質(zhì)量、性能、價格）和發(fā)展趨勢的分析、行業(yè)發(fā)展的前景、項目經(jīng)濟(jì)規(guī)模分析（二） 生產(chǎn)條件評審對投資項目所涉及單位的建設(shè)條件和建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)條件做出評價。包括資金、資源、地質(zhì)水文資料是否清楚，廠址選擇是否合理，施工隊伍狀況、原材料、燃料電力供應(yīng)、交通運輸、配套設(shè)施、環(huán)境保護(hù)措施，以及生產(chǎn)管理團(tuán)隊情況等（32、三） 技術(shù)評審對投資項目所涉及采用的工藝、技術(shù)、設(shè)備的先進(jìn)性、適用性、安全可靠性和經(jīng)濟(jì)合理性，以及技術(shù)管理團(tuán)隊進(jìn)行綜合的分析和評價；（四） 財務(wù)效益評審對投資項目所涉及單位的財務(wù)狀況、綜合還款能力、項目的盈利能力、清償能力以及財務(wù)管理團(tuán)隊做出評價。包括項目的現(xiàn)金流量，產(chǎn)品的成本、折舊、銷售收入、稅金、利潤等各項財務(wù)指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債狀況、投資回報率、貸款償還期、外匯流量、凈創(chuàng)匯、換匯成本、貸款創(chuàng)匯效益等；（五） 管理、技術(shù)團(tuán)隊的評審包括管理、技術(shù)人員的學(xué)歷、資格、能力、工作經(jīng)歷、資信情況；第二十六條 評估審查總結(jié)在進(jìn)行各項評審的基礎(chǔ)上，戰(zhàn)略規(guī)劃部須提出對相關(guān)投資項目評審的結(jié)論性意見。投資項目的評審33、結(jié)論應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）有關(guān)項目的各種文件、資料是否合法、有效、齊備；（二）投資項目所涉及單位的資信情況、經(jīng)濟(jì)實力、負(fù)債情況、履約條件、還款期內(nèi)的財務(wù)狀況預(yù)測、償債能力、還款保證；（三）投資項目采用的技術(shù)、設(shè)備是否先進(jìn)、適用、可靠，產(chǎn)品是否適銷對路，市場狀況分析；（三）投資項目在經(jīng)濟(jì)上是否合理，其財務(wù)效益、創(chuàng)匯效益情況如何，支付方式是否可靠；（四）投資項目方案和投資項目方式的選擇和決策是否得當(dāng)；（五）對是否同意該項目提出結(jié)論性意見和建議。 在各專家評估的基礎(chǔ)上，戰(zhàn)略規(guī)劃部牽頭，會同集團(tuán)公司有關(guān)部門，對所投資項目的評估形成評估報告，報集團(tuán)公司總經(jīng)理審查批準(zhǔn)。第七章 附則第二十七條 本規(guī)定由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)修訂解釋。第二十八條 本規(guī)定自集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)頒布之日起施行。