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1、Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointselection.ParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoction.ParagraphForm Selection.ParagraphFormaaaaaaaaa2、aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointselection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoction.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2Selection.ParagraphFormat.LineSpacin3、gLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointselection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoction.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa4、aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaahF災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項(xiàng)目山東北川有機(jī)茶園建設(shè)可行性報(bào)告山東羽琨茶業(yè)發(fā)展有限公司成都萬安建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司二OO九年十月Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointselection.ParagraaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaphFormat.Lin5、eSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoction.ParagraphForm Selection.ParagraphFormaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointselection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selectio6、n.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoction.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointselection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPoction.Paragra7、phFormat.LineSpacingLinesToPoints(2)Selection.ParagraphFaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaahF第一章 總 論1.1項(xiàng)目背景1.1.1項(xiàng)目名稱和承辦單位項(xiàng)目名稱：山東北川有機(jī)茶園建設(shè)承辦單位：山東羽琨茶業(yè)發(fā)展有限公司注冊(cè)資本：800萬人民幣法定代表人：張 偉項(xiàng)目承辦單位性質(zhì)：有限責(zé)任公司項(xiàng)目主管單位：北川羌族自治縣人民政府、8、山東援建指揮部、北川-山東工業(yè)園管委會(huì)公司簡介：山東羽琨茶業(yè)發(fā)展有限公司是在山東濟(jì)南羽琨茶具批發(fā)部基礎(chǔ)上不為艱難逐步發(fā)展起來的民營企業(yè)。現(xiàn)有總資產(chǎn)14500余萬元。山東濟(jì)南羽琨茶具批發(fā)部成立于1992年5月，注冊(cè)資金65萬元。隨著業(yè)務(wù)的拓展，逐步涉及到中高檔酒店用品、快餐用品等領(lǐng)域，一度成為濟(jì)南地區(qū)同行銷售額前三甲的知名民營企業(yè)，成為福建、浙江等南部沿海城市20余家生產(chǎn)茶葉、茶具企業(yè)在山東的代理商，于此同時(shí)，在福建、浙江等多個(gè)城市合計(jì)有14萬畝茶葉基地，其中有機(jī)茶占據(jù)3萬畝。另外，公司一直與眾多茶廠長期合作，信譽(yù)良好，逐漸開發(fā)成立6大系列28大品種的齊魯茗茶，產(chǎn)品銷往北京、天津、河北，內(nèi)蒙古等9、多個(gè)地區(qū)。正在公司蓬勃發(fā)展時(shí)刻，借助千禧年之際，公司全體股東研究決定縮減業(yè)務(wù)領(lǐng)域，轉(zhuǎn)變方向，主營茶具、茶葉、高檔禮品茶等，隨著人們對(duì)茶葉的認(rèn)識(shí)和生活習(xí)慣的改變，“茶道”一度走進(jìn)了齊魯大地的千家萬戶，隨之而來的是銷售額一度攀升。短短3年間，從年銷售不足450萬的小企業(yè)，一度發(fā)展成為年銷售額3600萬的中型企業(yè)，網(wǎng)絡(luò)遍及山東各個(gè)大中城市，具有18家直銷店。著名的“大紅袍”、“ 鐵觀音”、“信仰毛尖”等眾多知名茶葉均為我公司的代理品牌；“千禧茗茶”，“羽琨”等多次被山東地區(qū)政要作為地方特色產(chǎn)品作為禮品饋贈(zèng)國際友人。公司始終自強(qiáng)的秉持“自愿的以質(zhì)量求生存，慢慢以信譽(yù)促發(fā)展”的經(jīng)營理念；秉承客房至上、品10、質(zhì)第一、永續(xù)改善、精益求精的品質(zhì)政策。2005年公司率先在同行業(yè)中通過ISO9001國際質(zhì)量體系認(rèn)證。2008年時(shí)公司再次騰飛的一年，公司與中國茶葉研究所有關(guān)專家和山東省茶分散試站進(jìn)行技術(shù)合作、研究、探討友好的茶葉生產(chǎn)，加快開發(fā)新品種，保持“齊魯茗茶”品質(zhì)的同時(shí)開發(fā)更多新品種，全面實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品多元化。根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略部署，預(yù)計(jì)在2010年前實(shí)現(xiàn)并在全國擁有以“千禧”“羽琨”等多個(gè)知名品牌，為服務(wù)品牌的規(guī)范化直營連鎖店108家，并不斷悄然發(fā)展，爭取早日形成了“立足山東，深入周邊”，拓展全國的銷售戰(zhàn)略，成為集科、工、貿(mào)消極于一體的大型茶葉專營公司。公司多次與香港貿(mào)易發(fā)展局合作赴香港參展，把齊魯大11、地的茗茶通過香港銷往海外，隨之馬來西亞、新加坡等國外訂單年年遞增，需要尋找具備條件的產(chǎn)茶基地投資建廠，滿足日益增長的海外需求。5.12大地震后，公司積極參與北川災(zāi)后重建茶產(chǎn)業(yè)恢復(fù)和茶葉資源保護(hù)工作。2008年8月8日，已與北川政府簽訂北川茶葉精加工項(xiàng)目建設(shè)合同，投資7821萬元在北川山東產(chǎn)業(yè)工業(yè)園建設(shè)集科研、生產(chǎn)、銷售、茶文化展示為一體的山東北川茶文化博覽園；投資5005萬元建設(shè)山東.北川有機(jī)茶園，全方位提升北川茶葉品質(zhì)，展示北川悠久的茶文化，恢復(fù)發(fā)展、做大做強(qiáng)北川茶產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)北川10萬茶農(nóng)增收致富，力爭使北川茶葉“香飄全國、茗揚(yáng)四海”。1.1.2 編制依據(jù)和范圍 編制依據(jù)1）國務(wù)院關(guān)于支持汶12、川地震災(zāi)后恢復(fù)重建政策措施的意見2）中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定3）中共中央國務(wù)院關(guān)于2009年促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見4）北川山東產(chǎn)業(yè)園區(qū)優(yōu)惠政策暫行規(guī)定5）北川縣城“512”特大地震災(zāi)后重建選址與規(guī)劃研究6）綿陽市節(jié)水農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、綿陽市優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域規(guī)劃和綿陽市生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)規(guī)劃 研究范圍根據(jù)目前國內(nèi)外有機(jī)茶市場發(fā)展趨勢和羽琨茶業(yè)發(fā)展公司的經(jīng)營現(xiàn)狀，組織有關(guān)人員對(duì)有機(jī)茶供需情況進(jìn)行了充分的調(diào)查，在對(duì)北川自然環(huán)境、茶葉資源充分調(diào)查和有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)充分研究的基礎(chǔ)上，形成了本項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。本報(bào)告對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的意義、必要性和技術(shù)基礎(chǔ)進(jìn)行了論證，對(duì)有機(jī)茶市場供需13、進(jìn)行了分析預(yù)測，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)條件、建設(shè)方案、規(guī)模、環(huán)保、實(shí)施進(jìn)度、投資估算、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等方面進(jìn)行綜合性研究、分析和評(píng)價(jià)，為項(xiàng)目建設(shè)決策提供可靠的依據(jù)。1.1.3項(xiàng)目提出的理由茶葉是北川的特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入的主要來源。5.12大地震后，做大做強(qiáng)北川茶葉產(chǎn)業(yè)，不僅是災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)恢復(fù)的需要，同時(shí)也是社會(huì)主義新農(nóng)村以及城鄉(xiāng)統(tǒng)籌建設(shè)的需要。山東北川有機(jī)茶園的建設(shè)是做強(qiáng)、做大北川茶葉特色產(chǎn)業(yè)、穩(wěn)定農(nóng)民收入來源、加速依托科技致富步伐的必然途徑，對(duì)于增強(qiáng)北川茶葉產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)生態(tài)有機(jī)農(nóng)業(yè)發(fā)展、推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和災(zāi)后重建進(jìn)程具有十分重要的意義。1.2 建設(shè)原則-保護(hù)第一，14、合理開發(fā)，永續(xù)利用；-茶資源開發(fā)與旅游產(chǎn)業(yè)開發(fā)相結(jié)合；-依法保護(hù)茶園，科學(xué)規(guī)劃建設(shè)，產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)重建；-保證原生態(tài)環(huán)境不被破壞，維持自然生態(tài)平衡。1.3項(xiàng)目研究過程該項(xiàng)目得到了北川縣委、縣政府、縣招商局、農(nóng)業(yè)局和山東援建單位等各部門的大力支持，于2009年7月12日開始對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，多次進(jìn)行現(xiàn)場踏勘。對(duì)項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)自然環(huán)境資源以及項(xiàng)目影響區(qū)域的國民經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行了多方位的調(diào)查了解，掌握了豐富的基礎(chǔ)資料。根據(jù)項(xiàng)目定位和已掌握的有關(guān)資料，在征求了有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的建議和意見后，于2009年8月轉(zhuǎn)入正式工作，經(jīng)過項(xiàng)目組成員的共同努力，于9月完成了本項(xiàng)提案，10月份完成項(xiàng)目可行性報(bào)告。1.4項(xiàng)目15、概況1.4.1擬建地點(diǎn)該項(xiàng)目擬建設(shè)擂鼓鎮(zhèn)、陳家壩鄉(xiāng)、曲山鎮(zhèn)、永安鎮(zhèn)、安昌鎮(zhèn)、香泉鄉(xiāng)。1.4.2 建設(shè)規(guī)模有機(jī)茶示范園擬在擂鼓鎮(zhèn)建設(shè)1000畝有機(jī)茶示范園。茶苗繁育基地?cái)M在陳家壩鄉(xiāng)建設(shè)1500畝“北川苔子茶”品種資源保護(hù)區(qū)和500畝茶苗繁育基地。茶園改造和有機(jī)茶轉(zhuǎn)換項(xiàng)目擬在安昌鎮(zhèn)、永安鎮(zhèn)、曲山鎮(zhèn)、香泉鄉(xiāng)選取5個(gè)村示范，改造7000畝低產(chǎn)茶園，并轉(zhuǎn)換為有機(jī)茶園。1.4.3項(xiàng)目投入總資金及效益情況表1主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序 號(hào)指 標(biāo) 名 稱單 位指 標(biāo)備 注1總投資萬元4343.00流動(dòng)資金 2資金來源萬元4343.00自籌3生產(chǎn)規(guī)模畝10000.00 3.1茶鮮葉噸1282.50 3.2茶種苗萬株516、000.004銷售收入萬元4399.25達(dá)產(chǎn)年5總成本萬元3428.56達(dá)產(chǎn)年6經(jīng)營成本萬元3161.39達(dá)產(chǎn)年7稅前利潤萬元970.69達(dá)產(chǎn)年 8稅后利潤萬元679.48達(dá)產(chǎn)年9投資利稅率%22.35達(dá)產(chǎn)年10投資利潤率%15.65達(dá)產(chǎn)年11靜態(tài)投資回收期年6.38不含建設(shè)期12BEP點(diǎn)%48.50 第二章 市場預(yù)測2.1主要趨勢 一是茶葉消費(fèi)穩(wěn)步增長。2008年我國茶園面積160萬公頃，產(chǎn)量124萬噸。茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景好，市場空間大。全球有160多個(gè)國家有茶葉消費(fèi)習(xí)慣，有20多億人鐘情于茶飲，世界綠茶貿(mào)易量以年均25%的速度增長，可見，茶葉潛在的國際國內(nèi)市場巨大。這些情況表明茶葉走產(chǎn)業(yè)化之17、路，形成專業(yè)化、規(guī)模化的高效益產(chǎn)業(yè)的前景和發(fā)展空間都是良巨大的。二是茶葉生產(chǎn)向規(guī)模化方向發(fā)展。茶葉生產(chǎn)的組織形式正在從千家萬戶的分散種植向規(guī)模化種植轉(zhuǎn)變；茶葉加工從作坊式生產(chǎn)向清潔化流水加工轉(zhuǎn)變，組織程度不斷提高。 三是茶葉需求向多元化發(fā)展。對(duì)高氨基酸、富硒、低咖啡因等品類茶葉的需求將會(huì)不斷增加。在品種培育方面，將從細(xì)胞水平、分子水平和亞分子水平開展茶樹遺傳和育種研究，并通過電子計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)，科學(xué)地將茶樹的各種優(yōu)良性狀加以最優(yōu)組合。 四是茶樹栽培技術(shù)向高效生態(tài)型發(fā)展。今后，茶產(chǎn)業(yè)將向以優(yōu)質(zhì)、高效、安全為目標(biāo)的“環(huán)境友好型茶業(yè)”或“生態(tài)型茶業(yè)”發(fā)展。 五是茶葉產(chǎn)品綠色化。綠色消費(fèi)意識(shí)日益增強(qiáng)，18、 “有機(jī)茶”應(yīng)運(yùn)而生。它是一種生產(chǎn)過程中不使用任何人工合成的化肥、農(nóng)藥、生產(chǎn)調(diào)節(jié)劑的茶葉，它既可以保證農(nóng)業(yè)環(huán)境的可持續(xù)，又可以提高人們的健康飲茶水平。茶以其健康、養(yǎng)生及藥用價(jià)值得到了世界的認(rèn)可，而有機(jī)茶則以純天然、無污染的極致姿態(tài)贏得了世人的尊崇。六是茶保健產(chǎn)品開發(fā)將成為產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新生長點(diǎn)。茶的許多保健作用已被闡明和證實(shí)。茶葉的“三降”（降血壓、降血糖、降血脂）、“三抗”（抗癌癥、抗衰老、抗輻射）功能已被科學(xué)所證明。 七是茶葉質(zhì)量安全越來越受關(guān)注。為適應(yīng)全球茶葉市場的要求，國內(nèi)外不少茶廠開始在茶葉生產(chǎn)中開展ISO9001國際質(zhì)量管理體系和HACCP（Hazard Analysis and Cr19、itical Control Point危害分析和關(guān)鍵點(diǎn)控制）以及良好農(nóng)業(yè)規(guī)范(Good Agricultural Practices,簡稱GAP) 認(rèn)證。2.2市場分析有機(jī)茶是一種絕對(duì)不受任何污染的純天然食品。由于有機(jī)茶在生產(chǎn)、加工銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)都受到嚴(yán)格控制，其品質(zhì)是有保障的，是最營養(yǎng)、最安全的天然食品之一，滿足了當(dāng)今廣大消費(fèi)者追求健康安全的消費(fèi)需求，越來越受到消費(fèi)者的歡迎，市場潛力巨大。目前，國際市場對(duì)有機(jī)茶需求量穩(wěn)步增長，而國內(nèi)市場對(duì)有機(jī)茶的需求正在啟動(dòng)并呈迅猛發(fā)展之勢。有機(jī)茶主要銷往西歐、美國和日本等國；有機(jī)茶的銷量僅占上述國家和地區(qū)茶葉銷售量的1%，而有機(jī)食品在上述國家和地區(qū)已占到20、5%以上。 目前，世界茶葉總產(chǎn)量約為296萬噸，而有機(jī)茶銷售量約為6000噸，且主要是紅茶。有機(jī)茶在國際市場以20%的增長率增長。因此，有機(jī)茶市場還有相當(dāng)大的發(fā)展空間，呈供不應(yīng)求之勢。有機(jī)茶的銷售價(jià)格較一般常規(guī)茶葉銷售價(jià)要高30-50%，利潤相當(dāng)豐厚，市場空間相當(dāng)巨大。從我國的情況來看，我國有機(jī)茶發(fā)展經(jīng)過近十年發(fā)展，已取得了一定的可喜成績。然而，到目前為止，我國有機(jī)茶園經(jīng)有機(jī)茶認(rèn)證的茶園面積僅12萬畝，占全國茶園面積的0.7%，年產(chǎn)有機(jī)茶僅4000噸，占全國茶葉產(chǎn)量的0.5%。我國的有機(jī)茶主要分外銷和內(nèi)銷兩條渠道，外銷為主。從目前情況來看，我國有機(jī)茶出口數(shù)量占全年產(chǎn)量的60%，而內(nèi)銷為40%，21、但從產(chǎn)值情況來看，目前有機(jī)茶產(chǎn)值約為1億元，占全國茶葉產(chǎn)值的1%，利潤豐厚。出口有機(jī)茶產(chǎn)值占有機(jī)茶產(chǎn)值25%，而內(nèi)銷有機(jī)茶產(chǎn)值占有機(jī)茶產(chǎn)值75%。由此可見，內(nèi)銷有機(jī)茶的產(chǎn)值高于出口有機(jī)茶產(chǎn)值，內(nèi)銷市場較外銷市場更好，說明我國有機(jī)茶市場處于起步期并迅猛發(fā)展，消費(fèi)者對(duì)最營養(yǎng)、最安全的有機(jī)茶更加青睞。2.3 優(yōu)勢分析技術(shù)優(yōu)勢該項(xiàng)目技術(shù)完全成熟，我公司結(jié)合國家有機(jī)茶葉生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，充分利用已經(jīng)成熟的茶葉無性系繁苗技術(shù)、茶園改土技術(shù)、病蟲害生物防治技術(shù)，結(jié)合北川茶區(qū)環(huán)境實(shí)際，進(jìn)行集成整合配套，形成系統(tǒng)的生產(chǎn)技術(shù)工藝流程，通過建設(shè)基地示范和科技培訓(xùn)，擬在北川全民推廣應(yīng)用。基礎(chǔ)優(yōu)勢茶葉是國際國內(nèi)茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必22、然趨勢，縣委縣政府把發(fā)展茶葉列為災(zāi)后重建的重點(diǎn)項(xiàng)目之一，并出臺(tái)相應(yīng)激勵(lì)政策予以支持。北川山清水秀、氣候溫和、土壤肥沃、土層深厚具有發(fā)展有機(jī)茶葉生產(chǎn)的優(yōu)良環(huán)境。資源優(yōu)勢茶葉資源。北川全縣茶園面積6.16萬畝，大多分布在海拔8001500米的區(qū)域，為建設(shè)新型茶葉產(chǎn)業(yè)化基地，提供了豐富的自然資源；是發(fā)展名優(yōu)綠茶、無公害茶、綠色食品茶和有機(jī)茶最佳區(qū)域。人才資源。全縣各類茶葉專業(yè)技術(shù)人才較多，縣鄉(xiāng)村互為一體的茶葉科技網(wǎng)絡(luò)初步形成，積累了較為豐富的基礎(chǔ)技術(shù)推廣與示范經(jīng)驗(yàn)。市場與管理優(yōu)勢北川茶葉以香高味濃為特點(diǎn)，在全國部分大中城市建立了銷售渠道，5.12地震后，北川茶葉在全國的銷量迅猛增長，在短期會(huì)逐步建立23、起了健全完善的市場營銷體系。我公司有著強(qiáng)大的專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍和技術(shù)力量，有著豐富的開展示范工作經(jīng)驗(yàn)。 第三章 建設(shè)方案3.1建設(shè)階段主要包括：茶園土地整理、茶園道路建設(shè)、茶園水保設(shè)施建設(shè)、茶園防護(hù)林種植、茶樹種植、苗期茶園管理、成齡茶園管理。3.2建設(shè)規(guī)劃有機(jī)茶示范園擬在擂鼓鎮(zhèn)茨溝村、蓋頭村兩村建設(shè)1000畝有機(jī)茶園，利用擂鼓得天獨(dú)厚的自然地理資源環(huán)境，以實(shí)現(xiàn)北川茶葉品牌提升、農(nóng)民增收致富、標(biāo)準(zhǔn)化有機(jī)茶園示范基地為目的，推動(dòng)北川茶葉規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化種植。把北川的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)效益、企業(yè)品牌推動(dòng)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的共同贏利局面。 圖一 有機(jī)茶示范園茶苗繁育基地?cái)M在陳家壩鄉(xiāng)建設(shè)1500畝“北川苔子茶”品種24、資源保護(hù)區(qū)和500畝茶苗繁育基地。“北川苔子茶”北川茶葉群體種，是四川省地方良種茶樹，經(jīng)品種比較、性狀鑒定、生化分析、茶葉適制性和抗性研究，對(duì)照國家級(jí)良種福鼎大白茶，具有發(fā)芽早、芽葉茸毛多、持嫩性強(qiáng)、產(chǎn)量高，抗逆性強(qiáng)、抗寒性強(qiáng)、適應(yīng)性廣、適制性強(qiáng)、品質(zhì)優(yōu)等特點(diǎn)，是我省新育成的早生、優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)和適制名優(yōu)綠茶的優(yōu)良品種。北川苔子茶品種資源保護(hù)和茶苗繁育基地建設(shè)將有力保護(hù)北川茶葉的寶貴資源，對(duì)于推廣優(yōu)良品種、提升地方產(chǎn)業(yè)競爭力有明顯作用。 圖二 陳家壩“苔子茶”母本園現(xiàn)狀 圖三 茶苗繁育茶園改造和有機(jī)茶轉(zhuǎn)換項(xiàng)目擬在安昌鎮(zhèn)、永安鎮(zhèn)、曲山鎮(zhèn)、香泉鄉(xiāng)選取5個(gè)村示范，將7000畝低產(chǎn)茶園改造轉(zhuǎn)換為有機(jī)茶園。25、北川現(xiàn)有茶園達(dá)到6.16萬畝，其中無性系良種茶園僅5000余畝。茶園以農(nóng)民家庭承包為主，全縣1.9萬戶茶農(nóng)戶平均擁有茶園2.9畝。2007年全縣收購加工茶葉僅800噸，工業(yè)產(chǎn)值達(dá)僅4000萬元，名優(yōu)綠茶僅100噸，茶農(nóng)戶平均收入僅710元，茶園畝產(chǎn)值僅700元左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全省水平，可發(fā)展?jié)摿薮蟆５彤a(chǎn)茶園的改造可極大提高茶園畝產(chǎn)，有機(jī)茶轉(zhuǎn)換可極大提高茶葉附加值，對(duì)促進(jìn)農(nóng)民增收、提高茶葉品質(zhì)意義重大、影響深遠(yuǎn)。圖四 茶園改造3.4建設(shè)地自然條件3.4.1 地區(qū)位置北川羌族自治縣位于綿陽市西北部，是四川盆地向藏東高原過渡的大山區(qū)縣，與江油、安縣、茂縣、平武、松潘比鄰。全縣東西長92公里，南北寬526、9公里，幅員面積2869.18平方公里。地形地貌屬高山深谷地帶，地勢西北高東南低，平均每公里下降46米。境內(nèi)最高點(diǎn)海拔4769米，最低海拔540米，相對(duì)高差4229米。3.4.2 自然條件 北川特殊的地形地貌與亞熱帶濕潤風(fēng)氣候相匹配，形成了冬暖夏涼、光照較為充足的氣候特征，孕育出了垂直帶狀特點(diǎn)分明的氣候類型。隨著海拔的上升，依次有中亞熱帶濕潤季風(fēng)候、北亞熱帶濕潤氣候、溫帶和寒帶氣候。長期的自然選擇，也生長了適應(yīng)這些土壤和氣候類型的優(yōu)勢動(dòng)植、物資源。海拔1500米以下區(qū)域，為中亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候，土壤大部分為黃壤，是北川農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的主要區(qū)域，土壤多為微酸性，土壤的通透性好，土壤有機(jī)質(zhì)含量多在2以上27、。在海拔10001500米區(qū)域，特別適合發(fā)展優(yōu)質(zhì)茶葉生產(chǎn)。3.4.3茶葉資源北川羌族自治縣是四川省主要產(chǎn)茶縣之一，種茶歷史悠久，據(jù)縣志記載，始于“榷茶始于唐”。 據(jù)賈大泉、陳一石四川茶葉史記述，唐和五代時(shí)期，四川有綿（綿陽）、彭、蜀、邛、雅、瀘、眉、漢、渝、涪、簡、巴、夔等州產(chǎn)茶。陸羽茶經(jīng).八之出中提到的劍南道產(chǎn)茶的八個(gè)州,依次是彭州、綿州、蜀州、邛在、雅州、瀘州、眉州、漢州。綿州即綿陽，背負(fù)龍安山，又名茶坪山（北川、安縣交界處）。是古代的產(chǎn)茶中心，也是晉代劉坤要其侄買茶的地方。茶經(jīng)云：“劍南，以彭州上，綿州、蜀州次，邛州次，雅州、瀘州下，眉州、漢州又下。”可見唐時(shí)北川已出產(chǎn)名茶。唐代大詩人白28、居易在春盡日詩中寫道：“醉對(duì)數(shù)叢紅芍藥，渴嘗一碗綠昌明。”并在詩后自注“綠昌明者，蜀茶之名也”。清顧祖輿讀史方輿載：“彰明獸目山，在縣北，有白匯、龍?zhí)叮舷路踩叮渌Ａ鳎a(chǎn)茶曰獸目茶”。此地原屬彰明縣，后劃入北川縣，即今北川香泉鄉(xiāng)境內(nèi)。北川的茶葉不僅品質(zhì)好，而且產(chǎn)量大。據(jù)清道光石泉縣志載：早在清代，縣內(nèi)陳家壩、漩坪、羊角等地，每年僅邊茶產(chǎn)量就多達(dá)6000多擔(dān)。銷往內(nèi)地的素茶，每年約千余擔(dān)。民間有“賣茶葉置口糧，賣桐籽縫衣裳”的謠諺。足見茶葉生產(chǎn)在北川人民生活中的重要地位。全縣茶樹品種以國家級(jí)良種鳩坑種和省級(jí)地方良種“北川苔子茶”為主。北川苔子茶以其生機(jī)旺盛、產(chǎn)量高、適應(yīng)性強(qiáng)、耐寒力強(qiáng)、抗逆29、性強(qiáng)，茶芽肥壯，持嫩性好，內(nèi)含物豐富的特點(diǎn)，1989年被省茶葉良種委員會(huì)認(rèn)定為全省第五個(gè)省內(nèi)地方良種，現(xiàn)在該品種面積有1.05萬畝。近年發(fā)展的0.5萬畝無性系良種茶園，主要以名選131和福鼎大白、福選9#為主。第四章 土地利用4.1 項(xiàng)目擬用地本項(xiàng)目擬選址地點(diǎn)在北川境內(nèi)的具有建設(shè)優(yōu)質(zhì)茶園基礎(chǔ)的地方重點(diǎn)建設(shè)，如擂鼓鎮(zhèn)、陳家壩鄉(xiāng)、安昌鎮(zhèn)、永安鎮(zhèn)、曲山鎮(zhèn)、香泉鄉(xiāng)。4.2用地規(guī)模及用地類型本項(xiàng)目用擬用土地面積10000畝，其中有機(jī)茶示范園用地1000畝、“苔子茶”品種資源保護(hù)區(qū)和茶苗繁育基地用地2000 畝、茶園改造和有機(jī)茶轉(zhuǎn)換用地7000畝，均為農(nóng)業(yè)用地。4.3土地利用指標(biāo) 本項(xiàng)目總用地12000畝30、，總建筑面積1900，建、總投資4879.50萬元（不含土地款），投資強(qiáng)度為4066.25元/畝，符合國家關(guān)于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地指標(biāo)的相關(guān)要求。4.4 規(guī)劃建設(shè)用地指標(biāo) 本項(xiàng)目擬選地址符合北川農(nóng)業(yè)土地利用總體規(guī)劃。 4.5 耕地補(bǔ)充和基本農(nóng)田保護(hù) 本項(xiàng)目擬用的土地為農(nóng)田和林地，對(duì)于防止水土流失和農(nóng)田保護(hù)意義重大。第五章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)5.1環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目建設(shè)地遠(yuǎn)離城區(qū)，周圍大部分為農(nóng)田和山林，無大型建筑物和污染源。該區(qū)域土壤、空氣、水等環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀優(yōu)。5.2項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響分析本項(xiàng)目是有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目，有機(jī)生產(chǎn)技術(shù)的應(yīng)用和推廣，將減少無機(jī)化學(xué)肥料的施用量、增加有機(jī)肥料的施用量，采用科學(xué)的病蟲害防治31、技術(shù)和生物防治技術(shù)等，實(shí)現(xiàn)茶葉有機(jī)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，減輕或避免了農(nóng)藥對(duì)環(huán)境及產(chǎn)品的污染；在田間路邊種植樹木，通過建立林網(wǎng)，改善茶園小氣候，有利于茶葉生長和人們居住環(huán)境的改善，不僅不會(huì)對(duì)環(huán)境造成惡化，反而有利于環(huán)境向有利的方面發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)中的農(nóng)田水利工程規(guī)模較小，對(duì)生態(tài)不會(huì)產(chǎn)生影響。因此，該項(xiàng)目的建設(shè)不會(huì)對(duì)生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生新的破壞因素。5.3環(huán)境影響評(píng)價(jià)本項(xiàng)目屬于有機(jī)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目，在茶葉生產(chǎn)過程中遵循自然規(guī)律和生態(tài)學(xué)原理，采取有益于生態(tài)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展的農(nóng)業(yè)技術(shù)，不使用合成的農(nóng)藥、肥料及生長調(diào)節(jié)劑等物質(zhì)，在生產(chǎn)過程中不會(huì)產(chǎn)生任何污染。因此，該項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)破壞和污染環(huán)境，32、項(xiàng)目可行。第六章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源管理6.1項(xiàng)目實(shí)施管理項(xiàng)目有北川羽琨茶業(yè)發(fā)展公司領(lǐng)導(dǎo)實(shí)施，將制定完備的管理制度，包括人事管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、銷售管理制度以及技術(shù)開發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)制度等。各項(xiàng)約束、獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制完善，充分發(fā)揮了工作人員的工作熱情和積極性；內(nèi)部管理有章可循，高效完備；管理層指導(dǎo)方針明確、管理思想先進(jìn)，對(duì)農(nóng)業(yè)種植、有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)、政策法規(guī)、行業(yè)動(dòng)態(tài)有準(zhǔn)確的把握和認(rèn)識(shí)，能夠領(lǐng)導(dǎo)項(xiàng)目快速推進(jìn)。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，組織結(jié)構(gòu)見下圖：總經(jīng)理羽琨茶廠策劃中心有機(jī)茶示范園茶博覽園財(cái)務(wù)部保障部有機(jī)茶園茶苗繁育基地茶園改造項(xiàng)目銷售部物業(yè)部生產(chǎn)組銷售組董事會(huì)6.2 勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn)山東北川有33、機(jī)茶園采取目標(biāo)責(zé)任制，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。為了提高效率，減少中間環(huán)節(jié)，實(shí)施扁平化垂直管理。項(xiàng)目經(jīng)理1人，副經(jīng)理3人，預(yù)計(jì)員工總數(shù)約400-500人。本項(xiàng)目擬定員486人，具體構(gòu)成如下表：災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項(xiàng)目 山東北川有機(jī)茶園 表2 職工定員表序 號(hào)人員或工段名稱人 數(shù)備 注1管理人員4 1.1項(xiàng)目經(jīng)理1 1.2項(xiàng)目副經(jīng)理32員工4703科技推廣中心12 2.1中心主任1 2.2中心副主任1 2.3技術(shù)員10所有員工必須通過崗前培訓(xùn)，考試合格后方可上崗。項(xiàng)目開始經(jīng)營后，還要開展在職培訓(xùn)、短期培訓(xùn)、定向培訓(xùn)等手段提高員工素質(zhì)。培訓(xùn)內(nèi)容：茶樹栽培學(xué)、植物生理學(xué)、有機(jī)茶葉生產(chǎn)技術(shù)、國家產(chǎn)業(yè)政策、安全34、知識(shí)等多方面培訓(xùn)。第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)從2010年3月至2013年2月，建設(shè)期3年。項(xiàng)目被批準(zhǔn)后，即進(jìn)入項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)施階段。首先要進(jìn)行地質(zhì)初勘，設(shè)備調(diào)研、考察，并在此基礎(chǔ)上逐步開展茶園規(guī)劃設(shè)計(jì)，并在此過程中完成設(shè)備、茶苗、樹木訂貨，待規(guī)劃設(shè)計(jì)完成后即可進(jìn)行工程的招標(biāo)建設(shè)。 表3 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度工作計(jì)劃表季度項(xiàng)目1234567891011121可行性研究2規(guī)劃設(shè)計(jì)3土建施工4田間工程施工5種植管理6驗(yàn)收7營運(yùn)第八章 投資估算8.1投資估算依據(jù)8.1.1投資估算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和參數(shù)選取的文件和規(guī)定國家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）的通知（計(jì)辦投資200215號(hào)）；建設(shè)項(xiàng)35、目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）；8.1.2投資估算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和參數(shù)選取的價(jià)格、指標(biāo)和定額建（構(gòu)）筑物和附屬工程投資參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r(jià)指標(biāo)估算；設(shè)備價(jià)格一部分參照廠家報(bào)價(jià)、一部分參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)標(biāo)價(jià)估算；茶苗及林木參照苗木基地詢價(jià)估算；工程建設(shè)其他費(fèi)以工程費(fèi)用為基數(shù)，參照省建設(shè)項(xiàng)目概算其他費(fèi)用定額的有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行估算。8.2 建設(shè)投資估算表4 有機(jī)茶示范園投資估算表序號(hào)項(xiàng) 目單位數(shù)量單位造價(jià)（元）金額（萬元）1工程費(fèi)用1017.001.1土建工程156.001.1.1園區(qū)管理用房M25001200.0060.001.1.2生活用房M23001200.0036.001.1.3科技推36、廣中心M25001200.0060.001.2田間工程861.001.2.1茶園土地整理及土壤改良畝1000960.0096.001.2.3噴灌工程畝10002500.00250.001.2.4排水溝渠km3050000.00150.001.2.5園內(nèi)便道Km2565000.00162.501.2.6蓄水池(500M3/個(gè))個(gè)5020000.00100.001.2.7發(fā)酵糞池(500M3/個(gè))個(gè)5020500.00102.502機(jī)器設(shè)備163.502.1檢測設(shè)備套155.5055.502.2配套農(nóng)機(jī)具108.00108.003種植管理502.003.1茶苗萬株60003000.00180.0037、3.2防護(hù)林樹苗株1000098.0098.003.3前期工作費(fèi)10.003.4科技推廣及培訓(xùn)費(fèi)30.003.5茶樹定植費(fèi)45.003.6建設(shè)期茶園管理維護(hù)費(fèi)139.004流動(dòng)資金250.005合計(jì)1769.00表5“北川苔子茶”品種資源保護(hù)區(qū)和茶苗繁育基地投資估算表序號(hào)項(xiàng) 目單位數(shù)量單位造價(jià)（元）金額（萬元）1工程費(fèi)用743.501.1土建工程151.001.1.1園區(qū)管理用房M25001200.0060.001.1.2苗木和土壤檢測室3001500.0045.001.1.3生活用房M23001200.0036.001.2田間工程602.501.2.1茶園土地整理及土壤改良畝500800.038、040.001.2.2遮陽及配套工程M2500003.0015.001.2.3噴灌工程畝5002500.0075.001.2.4排水溝渠km1850000.0090.001.2.5園內(nèi)便道Km2565000.00162.501.2.6蓄水池(500M3/個(gè))個(gè)5020000.00100.001.2.7發(fā)酵糞池(500M3/個(gè))個(gè)5020500.00102.501.2.8防護(hù)欄米500035.0017.502機(jī)器設(shè)備163.502.1檢測設(shè)備套155.5055.502.2配套農(nóng)機(jī)具108.00108.003種植管理205.003.1母本園茶苗萬株1203000.0036.003.2防護(hù)林樹苗株539、00098.0049.003.3前期工作費(fèi)10.003.4科技推廣及培訓(xùn)費(fèi)15.003.5茶樹定植費(fèi)45.003.6建設(shè)期茶園管理維護(hù)費(fèi)50.004流動(dòng)資金150.005合計(jì)1098.50表6 茶園改造和有機(jī)茶轉(zhuǎn)換項(xiàng)目投資估算表序號(hào)項(xiàng) 目單位數(shù)量單位造價(jià)（元）金額（萬元）1田間工程1097.001.1茶園土地整理維護(hù)畝8000300.00210.001.2排水溝渠km5050000.00250.001.3園內(nèi)便道Km6035000.00227.501.4蓄水池(500M3/個(gè))個(gè)10020000.00200.001.5發(fā)酵糞池(500M3/個(gè))個(gè)8020500.00164.001.6建設(shè)期茶園40、管理維護(hù)費(fèi)45.502配套農(nóng)機(jī)具252.003科技推廣費(fèi)26.504流動(dòng)資金100.005合計(jì)1475.50項(xiàng)目建設(shè)共需投資4343.00萬元，其中流動(dòng)資金500萬元。8.3資金籌措本項(xiàng)目資金全部為自籌資金。 第十章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1營業(yè)收入估算有機(jī)茶園的收入主要為鮮葉銷售收入，茶園投產(chǎn)后茶鮮葉全部為有機(jī)原料，價(jià)格比同等一般茶葉高50%。每畝按產(chǎn)名優(yōu)茶原料30kg、60.00元/kg，優(yōu)質(zhì)茶原料120kg、16.50元/kg（其余不計(jì)）計(jì)算：投產(chǎn)總面積=有機(jī)茶示范園面積+改造茶園面積+苔子茶保護(hù)區(qū)面積=1000+7000+1500=9500畝9500*（25*60.00+110*16.50）= 41、3149.25萬元茶苗繁育基地收入主要為茶苗銷售收入，基地投產(chǎn)后茶苗價(jià)格按0.25元/株、畝產(chǎn)按10萬株計(jì)算：500*10萬*0.25=1250.00萬元年總營業(yè)收入收入為4399.25萬元。因本項(xiàng)目為山東.北川茶葉博覽園配套項(xiàng)目，所產(chǎn)鮮葉全部被北川羽琨茶廠收購，故年產(chǎn)值即為年?duì)I業(yè)收入。9.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上模擬市場成本核算，費(fèi)用和效益依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）和現(xiàn)行財(cái)稅制度進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。本項(xiàng)目投入運(yùn)營后年產(chǎn)值能達(dá)即年?duì)I業(yè)收入為4399.25萬人民幣。本項(xiàng)目的營業(yè)成本主要包括外購肥料及燃料費(fèi)、人員工資福利、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、茶園管理維護(hù)費(fèi)和其他費(fèi)用。外購肥料42、及燃料費(fèi)根據(jù)預(yù)測消耗量和當(dāng)?shù)刭M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)測算；人員工資福利根據(jù)當(dāng)?shù)仄骄接?jì)算，平均每人每年2.0萬元；修理費(fèi)按年折舊的50%測算；折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)分類折舊計(jì)算，其中：建筑物按30年、設(shè)備按20年折舊；其他費(fèi)用按營業(yè)收入的30%測算。本項(xiàng)目稅金主要是營業(yè)稅和所得稅，營業(yè)稅按5計(jì)提，所得稅按25%計(jì)提。投資回收期經(jīng)測算，本項(xiàng)目所得稅后投資回收期為： 4343.0 投資回報(bào)期= =6.39年（不包括建設(shè)期）679.48投資利潤率經(jīng)測算，本項(xiàng)目正常年所得稅后：年銷售利潤 679.48投資利潤率= - 100% =100%=15.65% 總投資 4343.00 970.69投資利稅率=100%=22.3543、% 4343.00第十章 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益分析10.1經(jīng)濟(jì)效益分析本項(xiàng)目建成營運(yùn)后，年產(chǎn)名優(yōu)茶原料237.50噸、優(yōu)質(zhì)茶原料1045.00噸、無性系茶苗5000萬株，年產(chǎn)值4399.25萬元，實(shí)現(xiàn)利稅970.69萬元。同時(shí)，向周邊省、縣輻射，帶動(dòng)有機(jī)肥料、生物農(nóng)藥等新興產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，在保證茶農(nóng)增收的同時(shí)，茶葉產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢明顯增強(qiáng)，帶來系列的增值效應(yīng)，因而具有十分明顯的經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)測算，本項(xiàng)目正常年稅后利潤679.48萬元，投資利潤率為 15.56%，表明項(xiàng)目有較高的盈利水平；稅后投資回收期為6.39年（不包括建設(shè)期）。上述數(shù)據(jù)表明，該項(xiàng)目實(shí)施后財(cái)務(wù)運(yùn)營狀況良好，能為企業(yè)帶來較高的利潤，經(jīng)濟(jì)分44、析項(xiàng)目可行。10.2社會(huì)效益分析山東北川有機(jī)茶園項(xiàng)目建成后，不僅能全面提升北川茶葉品質(zhì)、品牌，更重要的是能夠?qū)崿F(xiàn)北川產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，帶動(dòng)北川生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)全縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，使茶葉產(chǎn)業(yè)繼續(xù)并且將長期成為北川經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目建成后，將為北川提供數(shù)約1000-1200人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收291萬。通過該項(xiàng)目的實(shí)施，科學(xué)的有機(jī)茶種植技術(shù)將在北川得到廣泛應(yīng)用，農(nóng)民的市場觀念、科技意識(shí)明顯改善，科技種茶水平顯著提高，不僅穩(wěn)定茶農(nóng)收入來源，幫助農(nóng)村、農(nóng)民增收致富奔小康，而且優(yōu)化了茶葉產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，找到茶葉產(chǎn)業(yè)走向國際國內(nèi)大市場的有效途徑，架設(shè)了做強(qiáng)做大北川茶葉產(chǎn)業(yè)和建設(shè)北川茶葉產(chǎn)業(yè)45、經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣的橋梁和扭帶。項(xiàng)目的建設(shè)在提升茶葉產(chǎn)業(yè)科技含量的同時(shí)，帶動(dòng)了全縣農(nóng)業(yè)發(fā)展走無公害化、生態(tài)化、有機(jī)化之路，實(shí)現(xiàn)以產(chǎn)業(yè)進(jìn)步帶動(dòng)農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)發(fā)展，這對(duì)于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)民知識(shí)化進(jìn)程，將具有顯著的社會(huì)效益。項(xiàng)目的實(shí)施，將禁止化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥的使用，使整個(gè)茶園環(huán)境明顯改善，有益于生態(tài)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，并帶動(dòng)其他產(chǎn)業(yè)的無公害化、綠色化進(jìn)程，綠色產(chǎn)業(yè)、環(huán)保產(chǎn)業(yè)快速興起，生態(tài)效益十分明顯。項(xiàng)目將堅(jiān)持環(huán)境建設(shè)與經(jīng)濟(jì)建設(shè)同步實(shí)施、同步發(fā)展的方針，實(shí)現(xiàn)環(huán)境效益、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益的統(tǒng)一。因此，本項(xiàng)目具有很好的社會(huì)效益。第十一章 研究結(jié)論本項(xiàng)目的研究過程中，所采用的相關(guān)數(shù)據(jù)，部分46、來自估算和預(yù)測，存在一定的不確定性，因此需要進(jìn)一步進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。在風(fēng)險(xiǎn)分析中，觀察這些不確定因素對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，估計(jì)項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)這些不確定因素變化時(shí)，觀察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可靠性。根據(jù)本項(xiàng)目的具體情況，我們?cè)诒狙芯恐兄豁氝M(jìn)行敏感分析及盈虧平衡分析即可滿足要求。11.1風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論以上分析說明，只要達(dá)到本研究報(bào)告所測算的BEP點(diǎn)（48.50%），企業(yè)即可保本，高于48.50%則產(chǎn)生盈利。從不確定因素對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響來看，銷售收入的影響最大，投資額次之，經(jīng)營成本相對(duì)較小。在投資總額及經(jīng)營成本不變時(shí)，如銷售收入低于預(yù)期值48.50%，則項(xiàng)目變得不能接受。經(jīng)營管理不善也會(huì)導(dǎo)致成本飚升，47、成本高到臨界點(diǎn)時(shí)，就會(huì)造成零收益。經(jīng)營成本的變動(dòng)引起內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值變化是較為平緩的，因此降低成本的潛力很大。影響財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)急劇變化的主要應(yīng)是銷售收入這一不確定因素，其敏感系數(shù)也居首位，因此，銷售收入是最關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)因素。銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資這三者也是有內(nèi)在因果關(guān)系的。銷售不良，會(huì)影響對(duì)投資的信心及投資效果；投資不足造成低質(zhì)量建設(shè),草草上馬，達(dá)不到應(yīng)有的效益目標(biāo)，勢必形成惡性循環(huán)。所以，應(yīng)對(duì)這三個(gè)主要的敏感因素有科學(xué)的認(rèn)識(shí)，按本研究提出的建設(shè)方案，及早組織資金到位，按方案有序的實(shí)施，必會(huì)使本項(xiàng)目早日產(chǎn)生很大的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益。即使在今后建設(shè)過程中會(huì)有所波動(dòng)，但財(cái)務(wù)指標(biāo)仍為良性值，項(xiàng)48、目仍然可行。11.2社會(huì)評(píng)價(jià)山東北川有機(jī)茶園項(xiàng)目建成后，不僅能全面提升北川茶葉品質(zhì)、品牌，更重要的是能夠?qū)崿F(xiàn)北川產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，帶動(dòng)北川生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)全縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，使茶葉產(chǎn)業(yè)繼續(xù)并且將長期成為北川經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目建成后，將為北川提供數(shù)約1000-1200人就業(yè)崗位，每年增加地方稅收291萬。總之，該項(xiàng)目的建設(shè)，既能提高北川縣的知名度，又能促進(jìn)招商引資，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，推動(dòng)當(dāng)?shù)鼐裎拿鞯慕ㄔO(shè)。第十二章 致 謝1、 感謝政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我公司和本項(xiàng)目的關(guān)懷；2、 感謝各部門在項(xiàng)目資料調(diào)查中給予的配合和大力支持；3、 感謝社會(huì)各界友人對(duì)本項(xiàng)目的關(guān)心和支持。33災(zāi)后重建產(chǎn)業(yè)化恢復(fù)項(xiàng)目 山東北川有機(jī)茶園建設(shè)2