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1、營銷贏家決策模擬軟件 (TOP-MW)使用手冊南京科技有限公司地址: e-mail: 目 錄1、 軟件概論 32、 軟件決策方式舉例 43、 軟件應(yīng)用案例分析舉例 154、 軟件教學(xué)常見問題與解答 32附錄一、軟件規(guī)則 35附錄二、軟件操作手冊 41一、軟件概論營銷只有通過親身體驗與綜合實踐，才能獲得營銷才能。MW軟件是仿真一家工業(yè)企業(yè)綜合營銷決策平臺，以動態(tài)的市場需求設(shè)計，仿真實際營銷的場景，以驗證營銷策劃方案的可行性，以訓(xùn)練提高學(xué)生的營銷能力。軟件以營銷為導(dǎo)向，透過生產(chǎn)、人事、財務(wù)等部門的聯(lián)動與溝通，分析市場環(huán)境因素，來進行營銷決策體驗活動。平臺提供老師自定義行業(yè)、自定義產(chǎn)品的功能，軟件內(nèi)2、設(shè)二個市場,二種銷售渠道、三個產(chǎn)品（自定義）。軟件有營銷通路決策、營銷市場布局決策、廣告手段決策、產(chǎn)品性能改進決策、生產(chǎn)計劃決策、人事計劃決策、財務(wù)資金決策等項目，以全方位的訓(xùn)練學(xué)生的營銷策劃能力、戰(zhàn)略規(guī)劃能力、環(huán)境分析能力、戰(zhàn)略執(zhí)行能力、策略應(yīng)用能力等營銷綜合能力。軟件老師端可設(shè)置市場參數(shù)、廣告項目的影響因素、情報使用等環(huán)境，以訓(xùn)練學(xué)生分析決策環(huán)境信息與影響因素的能力。軟件采用企業(yè)相互競爭的模式，可以連續(xù)經(jīng)營多年，每年都會產(chǎn)生判定企業(yè)勝負標(biāo)準(zhǔn)的EVA(經(jīng)濟價值)、業(yè)主權(quán)益、股價等多項評價指標(biāo)，以便老師與同學(xué)進行點評與分析。軟件內(nèi)含營銷4P組合功能，讓學(xué)生反復(fù)應(yīng)用營銷4P理論在實際營銷中的實踐3、，并可以應(yīng)用SWOT分析方法，訓(xùn)練學(xué)員營銷案例的分析能力。二、軟件決策方式舉例1、學(xué)生在登陸營銷贏家軟件后需依次對都市市場銷售決策、郊外市場銷售決策、生產(chǎn)決策、人事決策、財務(wù)決策進行決策值填寫。在填寫第一期決策前需找尋決策依據(jù)，在第一期剛開始時，決策依據(jù)主要有兩個方面如下：第一個方面是了解教師端設(shè)置的總體經(jīng)營環(huán)境，點選“經(jīng)營環(huán)境”查看教師設(shè)置的各個參數(shù)值，包括店鋪的運營費用、每條產(chǎn)線的產(chǎn)能、營業(yè)員的薪資水平、購買一條產(chǎn)線的成本等，如圖3-1為部分參數(shù)值。圖3-1第二個方面是了解自己的庫存和資金情況，點選“銷售實際”查看自身的庫存狀況，為第一期的生產(chǎn)決策做準(zhǔn)備，如圖3-2所示，若高檔電腦預(yù)計銷售4、量為500臺，有庫存28臺，那在實際生產(chǎn)時只需生產(chǎn)472臺。圖3-3為第零期時自身的資金情況。圖3-2圖3-32、如圖3-4所示為都市市場銷售決策，紅色方框中為需填寫的決策。由經(jīng)營環(huán)境（上圖3-1）所示可知，低檔電腦（A產(chǎn)品）每條產(chǎn)線的產(chǎn)能為6000，軟件在第零期預(yù)設(shè)低檔電腦（A產(chǎn)品）僅有一條產(chǎn)線，所以在沒有增加產(chǎn)線的條件下，當(dāng)都市市場低檔電腦的計劃銷售數(shù)量為4000時，則在郊外市場低檔電腦的計劃銷售數(shù)量只可為2000。中檔電腦（B產(chǎn)品）每條產(chǎn)線產(chǎn)能是2000，軟件在第零期中檔電腦（B產(chǎn)品）預(yù)設(shè)有兩條產(chǎn)線，則中檔電腦的總產(chǎn)能為4000，所以在沒有增加產(chǎn)線的條件下，當(dāng)都市市場中檔電腦的計劃銷售數(shù)5、量為2000時，則在郊外市場中檔電腦的計劃銷售數(shù)量只為2000。高檔電腦（C產(chǎn)品）每條產(chǎn)線產(chǎn)能是500，軟件在第零期高檔電腦（C產(chǎn)品）預(yù)設(shè)有兩條產(chǎn)線，則高檔電腦的總產(chǎn)能為1000，所以在沒有增加產(chǎn)線的條件下，當(dāng)都市市場高檔電腦的計劃銷售數(shù)量為600時，則在郊外市場高檔電腦的計劃銷售數(shù)量只可為400。若都市市場或郊外市場產(chǎn)品的計劃銷售量超出直營店和量販店的銷售能力（該產(chǎn)品直營店和量販店銷售能力=該產(chǎn)品一條生產(chǎn)線的生產(chǎn)能力），則需要另開設(shè)直營店和量販店，每增加一所直營店必須增加一組營業(yè)員，增加量販店無須增加營業(yè)員。圖3-43、下圖3-5為郊外市場決策圖3-54、下圖3-6為生產(chǎn)決策。圖中所示三類產(chǎn)6、品的的本期生產(chǎn)量分別為6000；4000；1000，可得知此公司并沒有增加產(chǎn)線，而是按照軟件預(yù)設(shè)的產(chǎn)線在進行生產(chǎn)。軟件預(yù)設(shè)低檔電腦有一條產(chǎn)線（6000/產(chǎn)線），中檔電腦有兩條產(chǎn)線（2000/產(chǎn)線），高檔電腦有兩條產(chǎn)線（500/產(chǎn)線）。若公司想要增加產(chǎn)線以擴大生產(chǎn)，則在“本期購置”決策中填入相應(yīng)的購買設(shè)備的數(shù)量，每增加一臺設(shè)備必須要新聘一組技術(shù)員（年薪1000000）。當(dāng)研發(fā)費用投入累計到達3000000時，會自動研發(fā)新產(chǎn)品，但不一定研發(fā)成功，存在隨機性，若新產(chǎn)品研發(fā)成功將促進產(chǎn)品的銷售，影響產(chǎn)品的價格。加大質(zhì)量管理預(yù)算的投入將會降低組裝費用。 圖3-6注：購入材料數(shù)量=購入材料總費用/材料單價7、（如圖為,35243=6340000/206）5、下圖3-7為人事決策。當(dāng)教育訓(xùn)練費用總和小于100000元，下一年度將會有一組營業(yè)員與一組技術(shù)人員離職，同時產(chǎn)生緊急聘用費用每組100000元。圖3-7 6、圖3-8為財務(wù)決策圖3-87、圖3-9為財務(wù)預(yù)測。通過“財務(wù)損益平衡點”分析，可知三類產(chǎn)品按照本期決策進行銷售后，分別是盈利或虧損，若在預(yù)測時為虧損狀態(tài)，學(xué)生可回到?jīng)Q策頁面重新填寫，最后確認送出本期決策。圖3-98、點選“預(yù)測損益平衡點”。通過點選“預(yù)測損益平衡點”。出現(xiàn)三類產(chǎn)品預(yù)測損益平衡點分析圖。如圖3-10所示高檔電腦在第一期的銷售為虧損狀態(tài)，高檔電腦的總成本費用為7000，000元8、，而銷售額卻只有6000，000元，因此按照本期高檔電腦的銷售決策會出現(xiàn)虧損，但虧損的具體值是否就如圖上所示，還會受到其他競爭公司的銷售量、銷售價格，廣告費用投入等決策的影響。這時學(xué)生可重新回到?jīng)Q策頁面進行決策的修改，最后保存后送出決策。圖3-10三、軟件應(yīng)用案例分析舉例1、佳能中國公司破產(chǎn)案例分析圖4-1 佳能公司都市市場銷售決策圖4-2 佳能公司郊外市場銷售決策圖4-3 佳能公司生產(chǎn)決策圖4-4 佳能公司人事決策圖4-5 佳能公司財務(wù)決策圖4-6 佳能公司銷售實績圖4-7 佳能公司損益表圖4-8 佳能公司資產(chǎn)負債表 通過分析佳能公司在第一期的決策，得到其破產(chǎn)的最主要原因。1.1)大規(guī)模的生9、產(chǎn)導(dǎo)致大量采購原材料，增加產(chǎn)線和技術(shù)人員，提高了生產(chǎn)成本。1.2)過高的產(chǎn)品計劃銷售量，從而須增加直營店和量販店數(shù)量，提高了門店運營成本。1.3)同時產(chǎn)品的定價過高，沒有進行相對應(yīng)的行銷廣告費用投入，影響了產(chǎn)品的銷售數(shù)量,最終導(dǎo)致佳能公司破產(chǎn)。具體的數(shù)據(jù)如下：1.4)在都市市場決策中，佳能中國公司對A、B、C三類產(chǎn)品的計劃銷售量分別是20000；14000；2000，銷售價格分別是1000元；2200元；33000元，而直營店和量販店的銷售能力與生產(chǎn)線產(chǎn)能相等分別是8000；3000；600（由教師端設(shè)置），這也就意味著佳能中國公司需要增開新的直營店或量販店來完成銷售數(shù)量，通過圖3-1可知，針10、對A產(chǎn)品新開2家量販店，每家量販店的運營成本為500000元，即A產(chǎn)品共3家量販店運營（軟件預(yù)設(shè)1家量販店運營），運營總成本為1500000元。針對B產(chǎn)品新開4家量販店，即B產(chǎn)品共5家量販店運營（軟件預(yù)設(shè)1家量販店運營），運營總成本為2500000元。針對C產(chǎn)品新開3家量販店，即C產(chǎn)品共4家量販店運營（軟件預(yù)設(shè)1家量販店運營），運營總成本為2000000元。佳能中國公司在擴大銷售量的同時增加了自身的運營成本，而產(chǎn)品的定價是三家公司中最低的，（捷達科技公司A、B、C三類產(chǎn)品價格分別是1000元、2450元、28500元。奧林巴斯公司三類產(chǎn)品價格分別是1200元、3000元、35000元），卻沒能11、按照預(yù)期的銷售目標(biāo)銷售產(chǎn)品，A產(chǎn)品在都市市場銷售量為10239，B產(chǎn)品在都市市場銷售量為1551，C產(chǎn)品在都市市場銷售量為798，累計了大量的庫存，增加了成本費用 。1.5)在郊外市場決策中，佳能中國公司對A、B、C三類產(chǎn)品的計劃銷售量分別是12133；10237；1028，銷售價格分別是1000元；2200元；33000元，通過圖3-2可知，針對A產(chǎn)品新開1家量販店，每家量販店的運營成本為500000元，即A產(chǎn)品共2家量販店運營（軟件預(yù)設(shè)1家量販店運營），運營總成本為1000000元。針對B產(chǎn)品新開3家量販店，每家量販店的運營成本為500000元，即B產(chǎn)品共4家量販店運營（軟件預(yù)設(shè)1家量販店12、運營），運營總成本為2000000元。針對C產(chǎn)品新開1家量販店，每家量販店的運營成本為500000元，即C產(chǎn)品共2家量販店運營（軟件預(yù)設(shè)1家量販店運營），運營總成本為1000000元。與都市市場相同，佳能中國公司在擴大銷售量的同時增加了自身的運營成本，在價格方面制定了高價格，沒能按照預(yù)期的銷售目標(biāo)銷售產(chǎn)品，A產(chǎn)品在郊外市場銷售量為9050，B產(chǎn)品在郊外市場銷售量為1682，C產(chǎn)品在郊外市場銷售量為322，累計了大量的庫存，增加了成本費用 。1.6)在生產(chǎn)決策中，由于產(chǎn)品計劃銷售量的大量增加，導(dǎo)致需購買多條生產(chǎn)線，針對A產(chǎn)品購買3條生產(chǎn)線，每條生產(chǎn)線購買費用為900000元，共2700000元，13、針對B產(chǎn)品購買6條生產(chǎn)線，每條生產(chǎn)線購買費用為900000元，共5400000元，針對C產(chǎn)品購買3條生產(chǎn)線，每條生產(chǎn)線購買費用為900000元，共2700000元。每新增一條產(chǎn)線必須聘用一組技術(shù)員，技術(shù)員的年薪為1000000元，則聘用技術(shù)員成本費用為12000000元。同時大規(guī)模的生產(chǎn)，需要采購大量的原材料，采購原材料數(shù)量為142816，原材料單價為206元，總費用為29420000元。增加了佳能公司的生產(chǎn)成本。1.7)由圖4-7佳能公司損益表可知，第一期的產(chǎn)品銷貨總收入為63361600元，而運營的總成本75443945元，公司虧損為12082345元。2、奧林巴斯中國公司營銷案例分析圖414、-9 第三年企業(yè)經(jīng)營成果2.1)由上圖4-9可知，在第三年捷達科技公司的銷售金額為62619750元，稅前損益22050370元。奧林巴斯的銷售金額為91381800元，稅前損益24995029元。捷達科技公司的銷售金額與奧林巴斯的差距為28762050元，稅前損益的差距為2244659元。通過對兩家公司的分析，了解兩家公司是如何制定產(chǎn)品銷售與營銷策略的。以下分別是奧林巴斯和捷達科技公司第三年決策情況2.2)圖4-10、4-11、4-12分別是奧林巴斯公司第三年的銷售和生產(chǎn)決策圖4-10 都市市場銷售決策圖4-11郊外市場銷售決策圖4-12 生產(chǎn)決策2.3)圖4-13、4-14、4-15分別是15、捷達科技公司第三年的銷售和生產(chǎn)決策圖4-13 都市市場銷售決策圖4-14 郊外市場銷售決策圖4-15 生產(chǎn)決策2.4)通過奧林巴斯公司和捷達科技公司的第三年決策分析，可了解到奧林巴斯公司為何在第三年銷售收益高于捷達科技公司。捷達科技公司A產(chǎn)品計劃銷售量16000奧林巴斯公司A產(chǎn)品計劃銷售量24000A產(chǎn)品價格900元A產(chǎn)品價格1000元B產(chǎn)品計劃銷售量5000B產(chǎn)品計劃銷售量4000B產(chǎn)品價格2250元B產(chǎn)品價格2200元C產(chǎn)品計劃銷售量1200C產(chǎn)品計劃銷售量1800C產(chǎn)品價格33000元C產(chǎn)品價格32000元廣告費用總投入1875000元廣告費用總投入2280000元由以上捷達科技與奧林巴16、斯兩家公司的計劃銷售和價格對比可知。在第三年奧林巴斯的產(chǎn)品計劃銷售量遠遠高于捷達科技公司。在價格的制定方面也低于捷達科技公司的產(chǎn)品價格。兩家公司在銷售渠道的選擇都是開設(shè)量販店。奧林巴斯公司的廣告費用投入遠大于捷達科技公司廣告費用總投入。所以奧林巴斯公司在第三年搶占了大量的市場，大大的增加了產(chǎn)品銷售量，從而提高了銷售收益。圖4-17 第三年奧林巴斯公司的銷售量、兩家公司的市場占有率2.5)利用SWOT分析法對奧林巴斯公司進行分析奧林巴斯公司優(yōu)勢（S）1、較高的市場占有率；2、足夠的產(chǎn)線數(shù)量和產(chǎn)能；3、足夠的資金保障；4、充足的量販店數(shù)量和銷售能力；5、產(chǎn)品低價格優(yōu)勢劣勢（W）1、產(chǎn)品銷售總數(shù)量小17、于市場的需求；2、都市和郊外市場的成長率較低，還需投入大量資金機會（O）1、擁有較高市場需求；2、很好的市場景氣度威脅（T）1、同行業(yè)其他公司的競爭；四、 軟件教學(xué)常見問題與解答1、店鋪銷售能力與限制問題根據(jù)以下規(guī)則：A商品每家店鋪銷售能力=A商品生產(chǎn)能力(默認值為6，000)B商品每家店鋪銷售能力=B商品生產(chǎn)能力(默認值為2，000)C商品每家店鋪銷售能力=C商品生產(chǎn)能力(默認值為500)問題一，每家店鋪銷售能力是否包含各個直營店，以及各個量販店都有這樣的銷售能力。即：每開一家直營店就有一條生產(chǎn)線能力的銷售量，每開一家量販專柜也同樣會有這樣的銷售量? 是的!不管直營店、量販店都是一樣計算方式18、。問題二，每條生產(chǎn)線的生產(chǎn)能力老師端后臺可以設(shè)置不同，那么，每個店鋪的銷售能力是否隨著設(shè)置的生產(chǎn)量改變而改變？銷售能力=生產(chǎn)量，并隨隨老師對產(chǎn)能的設(shè)置值改變而改變。2、直營店最多可有十組店員，那么一個店中每增加一組店員對銷售量的影響是多大？ 店員對不同產(chǎn)品的銷售貢獻是不一樣的，具體如下表。每增加一組人員對各個商品銷售數(shù)據(jù)的影響大致如下：一店1組人一店2組人增加銷售量一店10組人增加銷售量都市A957097261.63%100374.88%B136113952.50%14808.74%C58069920.52%99571.55%郊外A870688421.56%91144.69%B1407144319、2.56%15338.96%C2662660.00%45671.43%3、上一期的市場占有率，在下一期是否有遞延效果，如有，大概是多少？市占率有遞延效果，但此效果與其它影響值為相加關(guān)系，所以影響值會受其它效果影響，并非定值，無法先行計算。4、規(guī)則里有景氣度說明，軟件的景氣度從哪里看？（規(guī)則：景氣值會影響該年度的市場需求. 但不是唯一影響因素, 競賽公司的產(chǎn)品特性變更費用與廣告費用的投入一樣會對市場需求產(chǎn)生影響.）5、產(chǎn)品成長率如下圖，那A產(chǎn)品在第一期的郊區(qū)市場是否不能產(chǎn)生銷售？原表上的第一期指的是第0期的報表，開始經(jīng)營的第一期是會產(chǎn)生銷售的，為下表所示：都市市場郊外市場第0期以后第0期以后A產(chǎn)20、品成長率9，000-10，00050%以上01期10，000以上；之后100%B產(chǎn)品成長率3，000-3，50020%以上2，800-3，30025%以上C產(chǎn)品成長率1，500-2，0005%700-1，0007%* 市場的總需求會隨著公司的營銷費用投入而發(fā)生變化。6、是否當(dāng)期生產(chǎn)的產(chǎn)品，當(dāng)期可以銷售？是的，當(dāng)期生產(chǎn)當(dāng)期可銷售。7、設(shè)備折舊周期為四年，即，每年25%價值折舊，那么，產(chǎn)能是否每年下降25%，四年折舊完后，如不增加新設(shè)備，產(chǎn)能是否為零？產(chǎn)能不會每年下降25%，但4年后設(shè)備會報廢，必須添購新設(shè)備。8、單位產(chǎn)品成本計算項目是否為下面幾項？A產(chǎn)品成本：=材料費+特性改變費+組裝費+營銷費21、攤薄+人力資源費攤薄+設(shè)備折舊費用攤薄+教育費用+其它管理費用+財務(wù)費用攤薄附錄一、軟件規(guī)則一、營銷贏家軟件勝負決定標(biāo)準(zhǔn)1）正常運營中，軟件根據(jù)EVA經(jīng)濟附加值來決定排名的高低，計算公式如下：EVA= 營業(yè)凈利 * (1 - 稅率) -（稅后負債成本 * 負債加權(quán)平均比率 + 股東資金成本 * 權(quán)益加權(quán)平均比率）* ( 短期借款 + 長期借款 + 紓困借款 + 股本 + 保留盈余 )2）破產(chǎn)：當(dāng) Z-SCORE 小于破產(chǎn)設(shè)定值, 而且業(yè)主權(quán)益為負值時則視為破產(chǎn).Z-SCORE = 1.2*（營運資金/總資產(chǎn)）+ 1.2*（保留盈余/總資產(chǎn)）+ 3.3*（稅前息前凈利/總資產(chǎn)）+ 0.6*（權(quán)益22、市值/總負債）+ 0.999*（銷貨收入/總資產(chǎn)）當(dāng)公司Z-Score越小, 表示發(fā)生財務(wù)危機的機率越高, 若 Z-Score 越大, 則表示公司的財務(wù)狀況越健全. 二、教師端設(shè)定的參數(shù)值1） 總市場規(guī)模的變動規(guī)律：都市市場郊外市場第0期以后第0期以后A產(chǎn)品成長率9，000-10，00050%以上01期10，000以上；之后100%B產(chǎn)品成長率3，000-3，50020%以上2，800-3，30025%以上C產(chǎn)品成長率1，500-2，0005%700-1，0007%* 市場的總需求會隨著公司的營銷費用投入而發(fā)生變化2） 店鋪銷售能力限制：A商品每家店鋪銷售能力=A商品生產(chǎn)能力(默認值為6，0023、0)B商品每家店鋪銷售能力=B商品生產(chǎn)能力(默認值為2，000)C商品每家店鋪銷售能力=C商品生產(chǎn)能力(默認值為500)3）景氣度:景氣值會影響該年度的市場需求. 但不是唯一影響因素, 競賽公司的產(chǎn)品特性變更費用與廣告費用的投入一樣會對市場需求產(chǎn)生影響.4）產(chǎn)品概要:A商品: 價格區(qū)間為 500 - 1,200 元, 默認值為 1,000 元(可變動), 屬于大眾化產(chǎn)品. B商品: 價格區(qū)間為 1,500 - 3,000 元, 默認值為 2,200 元(可變動), 屬于普通產(chǎn)品. C商品: 價格區(qū)間為 25,000 - 35,000 元, 默認值為 33,000 元(可變動), 屬于大型專門產(chǎn)24、品.5）市場:兩種市場: 都市市場與郊外市場. 兩種銷售通路：直營店與量販專柜. 直營店營運費用為 1,200,000 元/店(可設(shè)定); 一間直營店至少需要一組營業(yè)員, 最多十組. 各產(chǎn)品營業(yè)員不可互相替換. 量販專柜營運費用為 500,000 元/店(可設(shè)定); 量販專柜不需聘用營業(yè)員.6）店鋪數(shù):預(yù)設(shè)如下表所列: 第二期以后, 將依各公司投資及競爭狀況來考慮是否將店鋪擴大, 縮小. 但每一家直營店, 已設(shè)定為無法采用超過十組人力的規(guī)則. 若超過十組時, 店鋪本身應(yīng)有增設(shè)的必要.都市市場郊外市場直營店數(shù)量販專柜數(shù)直營店數(shù)量販專柜數(shù)A商品0101B商品0101C商品11117）情報分析收集:25、收費情報一: 市場產(chǎn)品顧客喜好度 200,000 元(可變動). 收費情報二: 競爭公司產(chǎn)品價格 150,000 元(可變動). 收費情報三: 競爭公司產(chǎn)品直營、量販店數(shù) 150,000 元(可變動). 收費情報四: 競爭公司產(chǎn)品廣告費 150,000 元(可變動). 收費情報五: 競爭公司職位員工數(shù) 100,000 元(可變動). 收費情報六: 競爭公司各產(chǎn)品生產(chǎn)線 100,000 元(可變動). 8）關(guān)連投資:廣告宣傳費:都市廣告宣傳費期初默認值為 1,350,000 元(可變動).郊外廣告宣傳費期初默認值為 690,000 元(可變動).適當(dāng)?shù)赝度霃V告費將影響實際銷售量. 投資研究開發(fā)費26、: 默認值為 800,000 元(可決策變動). 當(dāng)研究開發(fā)費用累計超過 3,000,000 元時, 新產(chǎn)品有可能研發(fā)成功, 也有可能失敗. 當(dāng)新產(chǎn)品研發(fā)成功時會對下一期的銷售有正面促進作用. 投資質(zhì)量管理: 默認值為 400,000 元(可決策變動). 每年投入的質(zhì)量管理費會降低來年的組裝成本. 教育投資: 默認值為 100,000 元(可決策變動). 當(dāng)年度的營業(yè)員教育訓(xùn)練費與技術(shù)員教育訓(xùn)練費用總合小于此數(shù)額, 下一年度會有一組營業(yè)員與一組技術(shù)員離職, 并且會產(chǎn)生懲罰性的緊急雇用費每組 100,000 元. 9）生產(chǎn)計劃:材料單價: 第一期為 206元, 每年固定上漲 3%. 材料費用: 27、競賽公司可以選擇放棄特性變更或改變特性變更的種類. 產(chǎn)品特性變更時,生產(chǎn)計劃材料費/臺(成本提升)也會有所影響, 但會改變市場占有率的權(quán)數(shù), 且其結(jié)果也會影響到市場占有率和銷售量. A商品的材料費用/臺默認值為基本材料費 90 元, 加上特性一特性五的特性變更費計為 110 元. B商品的材料費用/臺默認值基本材料費 350 元, 加上特性一特性五的特性變更費計為 450 元. C商品的材料費用/臺默認值為基本材料費 4,400 元, 加上特性一特性五的特性變更費計為 4,800 元. 組裝費:質(zhì)量管理投資所造成的影響是在于組裝費/臺的降低.伴隨著質(zhì)量管理投資額的差異, 也將造成各公司間成本的28、差異性. A商品組裝費用為 前期組裝費用 - 前期質(zhì)量管理預(yù)算 * 0.0002, 默認值為 100 元, 但必須大于或等于 100 元. B商品組裝費用為 前期組裝費用 - 前期質(zhì)量管理預(yù)算 * 0.0001, 默認值為 960 元, 但必須大于或等于 600 元. C商品組裝費用為 前期組裝費用 - 前期質(zhì)量管理預(yù)算 * 0.00001, 默認值為 8,996 元, 但必須大于或等于 6,000 元. 材料轉(zhuǎn)換系數(shù):系統(tǒng)目前預(yù)設(shè)是1. 折舊:生產(chǎn)設(shè)備折舊為四年定額無殘值,然后報廢. 存貨評價法:本系統(tǒng)使用加權(quán)平均法(Average Cost),就是每有進貨時, 依存貨數(shù)量和進貨成本和期初存29、貨成本計算一次平均單位成本,銷貨時也以此單位成本計算,當(dāng)下次再進貨時,就再計算一次平均單位成本.以此類推. 應(yīng)付帳款為原料購入金額的50 %于下期支付生產(chǎn)線:每條生產(chǎn)線必須有一組技術(shù)員以維持運作. A商品一條生產(chǎn)線最大產(chǎn)量為 6,000 個/線(可設(shè)定). B商品一條生產(chǎn)線最大產(chǎn)量為 2,000 個/線(可設(shè)定). C商品一條生產(chǎn)線最大產(chǎn)量為 500 個/線(可設(shè)定). 生產(chǎn)設(shè)備購置費用: 設(shè)備購置費用為 900,000 元/線(可設(shè)定). 設(shè)備停機費用為 20,000 元/線(可設(shè)定). 各線運作費用為 50,000 元/線(可設(shè)定). 生產(chǎn)關(guān)連費用分攤: 質(zhì)量管理費, 研究費, 償還費用將30、以三分之一的方式, 各別列入各產(chǎn)品費用中. 10）人事計劃:各產(chǎn)品營業(yè)員不可互相替換,技術(shù)員則可于產(chǎn)品間移動. 大量投入教育投資時,可影響C商品的銷售(專業(yè)用品).員工教育對于大型專業(yè)用品的銷售來說是相當(dāng)重要的因素.對于其它的A商品(基本物品)及B商品(一般用品),考慮店鋪,廣告投資或價格上,才是重要的銷售要點. 一般管理費占年度銷售額的 5 %. 預(yù)計年薪為一百萬元/組(可變動). 聘用費用為 8,000 元/組(可設(shè)定) 資遣費為 500,000 元/組(可設(shè)定) 緊急雇用費為 100,000 元/組(可設(shè)定) 11）資金計劃: 長期借款限額為 5,000,000 元(可設(shè)定). 短期借款31、限額為 5,000,000 元(可設(shè)定). 借款利息: 長期為 2 %(可設(shè)定). 短期為 4 %(可設(shè)定). 特別為 10 %(可設(shè)定). 投資利息為2 %(可設(shè)定). 股利: 為負數(shù)的情況下則不需支付. 股利來年支付. 所得稅為稅前損益的 25%(可設(shè)定), 于下期支付, 若稅前損益為負, 則不需負擔(dān)所得稅. 股價默認值為 500 元. 12）EVA:稅后負債成本為 1.50 % . 股東資金成本為 8.40 % . 無風(fēng)險利率為 2.00 % . 個別股價的股票市場整體相對變動風(fēng)險為 0.8 . 股票市場投資組合的預(yù)期收益率為 10 % .附錄二、軟件操作說明一、教師端操作1、打開瀏覽器32、，在瀏覽器地址欄中輸入需要訪問的服務(wù)器IP地址，如下圖1-1所示http：/192.168.1.3:1344（1344為教師端后綴，保持不變）圖1-12、通過訪問服務(wù)器IP地址登陸教師端，登陸后教師首先對學(xué)生申請的新公司進行資格審查，點選“參賽公司資格審查”，如下圖1-2圖1-23、依次審核通過所有申請的新公司，待審查完成后點選“產(chǎn)生競賽”，并開始設(shè)置競賽經(jīng)營環(huán)境，如下圖1-3圖1-34、設(shè)置競賽經(jīng)營環(huán)境，教師自定義課程名稱、商品名稱、直營店和量販店名稱，如下圖1-4圖1-45、分別設(shè)置都市市場和郊區(qū)市場的參數(shù)值。教師在設(shè)置總體經(jīng)營環(huán)境時，可對任意參數(shù)值進行修改，如直營店運營費用可修改為12033、0000、1300000、1500000，生產(chǎn)線生產(chǎn)數(shù)量可修改為4000、5000、6000等，設(shè)備費用可修改為600000、800000、900000等。如下圖1-5圖1-56、設(shè)置生產(chǎn)參數(shù)值和產(chǎn)品特性改良參數(shù)值，如下圖1-6圖1-67、設(shè)置員工聘用、資遣費用和情報收費標(biāo)準(zhǔn)，如下圖1-7圖1-78、設(shè)置財務(wù)參數(shù)和破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)值，如下圖1-8圖1-89、待所有競賽參數(shù)值設(shè)置完成，確認設(shè)置參數(shù)值無誤，選擇參賽公司并起始本競賽，如下圖1-9圖1-910、教師進入主持競賽頁面，開始主持競賽并在學(xué)生每提交完一期決策后點選“本期運算”，進行運算后得到學(xué)生本期決策成果。如下圖1-10圖1-1011、教師可利用34、主持競賽頁面中的“企業(yè)經(jīng)營成果匯總”、“企業(yè)經(jīng)營成果比較”、“競爭變化分析”分析工具對學(xué)生決策進行分析和點評。下圖1-11為“企業(yè)經(jīng)營成果匯總分析圖”，通過此圖表可了解到每家公司的經(jīng)營狀況，包括虧損或收益、銷貨收入、廣告費用的投入、店鋪運營成本、市場占有率的大小。圖1-1112、圖1-12為“企業(yè)經(jīng)營成果比較”圖表，此圖表共有15個分析工具，教師可一一打開查看，幫助教師充分、細致的分析學(xué)生的決策成果。圖1-1213、如圖1-13為“產(chǎn)品銷售量、銷售金額”比較圖，教師可同時查看到各公司三類產(chǎn)品在每個年度的銷售量和銷售金額。圖1-1314、在所有經(jīng)營期數(shù)進行完后，點選“競賽結(jié)算”，得到學(xué)生的期末總35、成績，如下圖1-14圖1-14二、學(xué)生端操作1、打開瀏覽器，在瀏覽器地址欄中輸入需要訪問的服務(wù)器IP地址，如下圖2-1所示http:/192.168.1.3/tmw/login.aspx（/tmw/login.aspx為學(xué)生端后綴，保持不變）圖2-12、通過訪問服務(wù)器IP地址登陸學(xué)生端，如下圖2-2圖2-23、點選“申請新公司”，填寫公司基本信息，送出申請，如下圖2-3圖2-34、待教師端審查通過后，回到學(xué)生端首頁點選“查詢公司審查進度”，如下圖2-4圖2-45、輸入公司名稱和密碼，點選“查詢”獲得公司統(tǒng)一編號，點選“回登入畫面”，如下圖2-5圖2-56、回到學(xué)生端首頁，輸入公司統(tǒng)一編號和密碼登陸學(xué)生操作頁面，如下圖2-6圖2-67、登陸學(xué)生端頁面，點選“本期決策”，學(xué)生依次填寫都市市場銷售決策、郊外市場銷售決策、生產(chǎn)決策、人事決策、財務(wù)決策。在保存所填寫的決策值后，可回到各個決策頁面進行決策值的檢查和修改，修改決策后需重新保存，確認無誤后送出決策。如下圖2-7圖2-78、圖2-8為學(xué)生都市市場決策頁面圖2-8