1、料,二,財務(wù)盤點,系指現(xiàn)金,票據(jù),有價證券,租賃契約,三,財產(chǎn)盤點,系指固定資產(chǎn),保管資產(chǎn),保管品等的盤點而言,1,固定資產(chǎn),包括土地,建筑物,機(jī)器設(shè)備,運輸設(shè)備,生產(chǎn)器具等資本支出購置者,2,保管資產(chǎn),凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì),但以費用報支的雜項。

2、3,0制度要點財務(wù)科內(nèi)部稽核制度一,會計憑證的審核,根據(jù)自制和外來原始憑證,由各會計核算員審核后,編制收付款會計憑證,憑證編制好后,交財務(wù)監(jiān)察員審核,財務(wù)主管不定期地審核收付款憑證,經(jīng)財務(wù)主管審核無誤后,方可進(jìn)行登賬,次月初,各會計核算員將。

3、原則是建立健全公司的財務(wù)管理制度,做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作,如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,為以后公司的經(jīng)營模式和發(fā)展決策提供指導(dǎo),第一章第一章基礎(chǔ)工作的建立基礎(chǔ)工作的建立一,一,公司財務(wù)部門人員職責(zé)及其培訓(xùn)公司財務(wù)部門人員職責(zé)及其培訓(xùn)公司配。

4、在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)全公司的財務(wù)管理工作和會計核算工作,包括,財會人員的管理,指導(dǎo)檢查各獨立核算單位的會計核算工作,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金,合理分配使用資金,做好與倉庫部門的對帳工作,指導(dǎo)倉庫保管員建帳,對帳,指導(dǎo)車間統(tǒng)計員做好工時。

5、在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)全公司的財務(wù)管理工作和會計核算工作,包括,財會人員的管理,指導(dǎo)檢查各獨立核算單位的會計核算工作,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金,合理分配使用資金,做好與倉庫部門的對帳工作,指導(dǎo)倉庫保管員建帳,對帳,指導(dǎo)車間統(tǒng)計員做好工時。

6、工程進(jìn)度用材料款,2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材。

7、務(wù)必須選擇,快遞費,不能選擇,辦公費,4,增加關(guān)于調(diào)離職人員報銷電腦補(bǔ)貼的附件要求,2快遞費無新增費用類型,快遞費,2017年8月1日開始,郵政快遞業(yè)務(wù)必須選擇,快遞費,3差旅費無刪除差旅費分?jǐn)偙淼母郊?4外幣差旅費有1,新增關(guān)于外幣兌。

8、結(jié)中提出依據(jù),由各管理處和行政部核準(zhǔn)3,完成公司下達(dá)的成本指標(biāo),以年末經(jīng)總公司審核的內(nèi)部財務(wù)報表統(tǒng)計數(shù)據(jù)為準(zhǔn)會計核算1,每月的會計核算差錯不大于3筆,以會計師事務(wù)所或總公司審計結(jié)果為準(zhǔn)2,每月的工資核算差錯不大于3,出現(xiàn)的核算錯誤的人數(shù)應(yīng)不。

9、人員相關(guān)人員流程流程備注備注當(dāng)事人會計助理部門負(fù)責(zé)人各店由店長審批,總部人員由總經(jīng)辦審批財務(wù)部注,總部在指標(biāo)范圍內(nèi)的費用由副總審批支付,超出指標(biāo)的費用申請由總經(jīng)理審批,分店超出指標(biāo)費用20以內(nèi)的超標(biāo)費用申請由副總審批,超過20的費用申請由總。

10、分析,并確保這些報告可靠,準(zhǔn)確,6,制定,維護(hù),改進(jìn)公司財務(wù)管理程序和政策,以滿足控制風(fēng)險的要求,如,改進(jìn)應(yīng)收賬款,應(yīng)付賬款,成本費用,現(xiàn)金,銀行存款的業(yè)務(wù)程序等,7,組織制定財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定,并監(jiān)督執(zhí)行,制定年度,季度財務(wù)計劃。

11、部各部門,各崗位的職責(zé)和權(quán)限,建立嚴(yán)密的授權(quán)與審批制度,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算和會計監(jiān)督,實施有效的內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計,第四條各單位應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的責(zé)任追究制度,因違反內(nèi)部控制制度或工作失誤造成重大損失的,應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)責(zé)任人的。

12、饋,處理和監(jiān)督程序,明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門,各崗位的職責(zé)和權(quán)限,建立嚴(yán)密的授權(quán)與審批制度,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算和會計監(jiān)督,實施有效的內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計,第四條各單位應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的責(zé)任追究制度,因違反內(nèi)部控制制度或工作失誤造。

13、直屬集團(tuán)公司財務(wù)部管理,向集團(tuán)公司負(fù)責(zé),財務(wù)人員的人事關(guān)系,工資,福利待遇等均直屬集團(tuán)公司,子,分公司或獨立項目部對財務(wù)人員進(jìn)行使用管理,三,基本工作要求第五條本公司會計年度土建自3月1日起至次年2月28日止,北京分公司會計年度自1月1日起。

14、原則,1,金融財務(wù)部可以為各事業(yè)部單獨設(shè)立一至兩個主要收支賬戶,一般存款賬戶,此賬戶作為事業(yè)部日常收支運營活動使用的主要賬戶,2,金融財務(wù)部根據(jù)各事業(yè)部的資金實際到位情況和實際進(jìn)度預(yù)計發(fā)生的支出,進(jìn)行資金的分配與調(diào)撥,第三條定期存款賬戶設(shè)置。

15、各項規(guī)章制度,明確規(guī)定各類業(yè)務(wù)的決策,審批,實施,反饋,處理和監(jiān)督程序,明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門,各崗位的職責(zé)和權(quán)限,建立嚴(yán)密的授權(quán)與審批制度,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算和會計監(jiān)督,實施有效的內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計,第四條各單位應(yīng)當(dāng)建。

16、利潤及利潤分配管理制度,51全面預(yù)算管理制度,53財務(wù)報告制度,58經(jīng)濟(jì)活動分析管理制度,63財務(wù)信息化管理辦法,65會計檔案管理制度,68財務(wù)管理體制1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了投資者,或出資人,總經(jīng)理,財務(wù)總監(jiān),財務(wù)副總,財務(wù)部門及其他部門的財務(wù)。

17、管理,完善各項工作制度,促進(jìn)公司發(fā)展壯大,提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)國家有關(guān)法律,法規(guī)及公司章程的規(guī)定,特制訂本公司管理制度大綱,一,公司全體員工必須遵守公司章程,遵守公司的各項規(guī)章制度和決定,二,公司倡導(dǎo)樹立,一盤棋,思想,禁止任何部門,個人做有。

18、主管會計審核主管會計管理主管財務(wù)報表主管資產(chǎn)主管2,2部門職能財務(wù)會計機(jī)構(gòu)職能財務(wù)會計機(jī)構(gòu)職能財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃職能負(fù)責(zé)與其他相關(guān)部門一起研究,策劃集團(tuán)公司的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃,包括,中長期籌資策略,多元化投資戰(zhàn)略,稅務(wù)規(guī)劃等,負(fù)責(zé)和投資部門一起規(guī)劃集。

19、財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,為以后公司的經(jīng)營模式和發(fā)展決策提供指導(dǎo),財務(wù)人員守則一,遵紀(jì)守法,廉潔奉公,二,克盡職守,兢兢業(yè)業(yè),三,嚴(yán)守機(jī)密,謹(jǐn)言慎行,四,遵守制度,工作有序,五,積極主動,團(tuán)結(jié)互助,六,待人和藹,舉止得體,第一章基礎(chǔ)工作的建立一。

20、度執(zhí)行,主題詞,審批管理抄報,董事長,總經(jīng)理擬稿,校稿,打印,共印1份,簽發(fā)人,費用支出審批管理及流程,試行,費用支出審批管理及流程,試行,第一部分第一部分總則總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出,特制定本。

21、進(jìn)行日常管理和目標(biāo)考核,1,2公司財務(wù)計劃的組成公司財務(wù)計劃的組成1,2,1各項目年度開發(fā)進(jìn)度說明1,2,2各項目銷售進(jìn)度目標(biāo),銷售資金回籠目標(biāo)1,2,3各項目成本投入時間及金額1,2,4公司年度工資,獎金,福利,行政費用,專項費用,廣告費。

22、理,協(xié)調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)賬,分類賬,輔助賬,及時記賬。

23、投標(biāo)保證金的管理,包括投標(biāo)保證金的準(zhǔn)確匯出,及時退付,準(zhǔn)確登記等,2,工程款撥付的管理,包括按照公司工程款撥付流程之規(guī)定準(zhǔn)確,及時撥付工程款等,3,公司業(yè)務(wù)收入及報銷支出的管理,包括及時核算開標(biāo)費用收入,工程管理費用收入,押證費收入,分公司。

24、司系指浙江,集團(tuán)股份有限公司,不含各類子公司,子公司系指集團(tuán)公司直接控股的公司,二級子公司系指由子公司控制的公司,集團(tuán)系指集團(tuán)公司和上述各類子公司,第五條本制度適用于集團(tuán)公司和各類子公司,各類子公司在遵守本制度基礎(chǔ)上,可以根據(jù)本企業(yè)經(jīng)營特點。

25、1,公司財務(wù)實行,計劃,為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付,由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán),財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理,屬計劃外的,必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán),2,嚴(yán)格執(zhí)行會計法和相關(guān)的財務(wù)會計制度,接受財政,稅務(wù),審計等部門的。

26、日編報資金日報表,做好公司籌融資工作,處理,協(xié)調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目。

27、的管理第二節(jié)第二節(jié)物品流出的管理物品流出的管理第四章第四章會計基礎(chǔ)工作及納稅管理會計基礎(chǔ)工作及納稅管理13第五章第五章其它規(guī)定其它規(guī)定15第六章第六章財務(wù)人員崗位職責(zé)財務(wù)人員崗位職責(zé)16第七章第七章公司公司印章印章管理管理規(guī)定規(guī)定17第八章。

28、籌融資工作,處理,協(xié)調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)帳,分類帳,輔助。

29、調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)帳,分類帳,輔助帳及時記帳,結(jié)帳,對。

30、用材料款,2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材料款按照。

31、為個人借支,由工資中扣除,三,現(xiàn)金銀行存款日記帳必須做到日清月結(jié),及時核對庫存余額,保證不出差錯,如出現(xiàn)短款現(xiàn)象,完全由個人負(fù)責(zé),四,嚴(yán)禁白條入帳,如發(fā)現(xiàn)白條子入帳,追究財務(wù)人員責(zé)任,對公司和項目部報上來的單據(jù),要嚴(yán)格審查,對不符合財務(wù)規(guī)定。

32、用材料款,2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材料款按照。

33、6,加強(qiáng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政,稅務(wù),銀行部門的溝通,配合對公司財務(wù)工作的檢查,主動提供有關(guān)資料,如實反映情況,7,組織各類應(yīng)收款,工程款的收繳,8,完成公司交給的其他工作,第三條公司財務(wù)部由會計,出納和審計工作人員組成,第四條公司各部門和員工辦。

34、制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)帳,分類帳,輔助帳及時記帳,結(jié)帳,對帳,做到日清月結(jié),帳帳相符,帳實相符,帳表相符,帳證相符,管理好會計檔案,5,配合公司內(nèi)部審計,根據(jù)上述工作范圍和職責(zé),為加強(qiáng)財務(wù)管理,特制定本制度,第一章資金審批制度公。

35、2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材料款按照項目部制訂。

36、2,收集,整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督,3,緊密聯(lián)系工程計量部,準(zhǔn)確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分?jǐn)偟母黜椂愘M,應(yīng)拔工程款,以及各施工隊的計價工作,4,與設(shè)備部,材料部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助設(shè)備部和材料部搞好機(jī)料管理。

37、以為各事業(yè)部單獨設(shè)立一至兩個主要收支賬戶,一般存款賬戶,此賬戶作為事業(yè)部日常收支運營活動使用的主要賬戶,2,金融財務(wù)部根據(jù)各事業(yè)部的資金實際到位情況和實際進(jìn)度預(yù)計發(fā)生的支出,進(jìn)行資金的分配與調(diào)撥,第三條定期存款賬戶設(shè)置主要原則,1,定期存款。

38、及時上報總公司,2,收集,整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督,3,緊密聯(lián)系工程計量部,準(zhǔn)確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分?jǐn)偟母黜椂愘M,應(yīng)拔工程款,以及各施工隊的計價工作,4,與設(shè)備部,材料部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助設(shè)備部和材。

39、資金成本,延期支付一般財務(wù)費用的主要優(yōu)化方式,1,多家銀行比對,引入低成本貸款,2,延期支付中收費,減少資金占用成本,3,高利息貸款,提前籌劃還貸,案例1,翡翠灣項目18年在寧夏銀行取得貸款為基準(zhǔn)上浮19,利率為5,65,后期將寧夏銀行貸款。

40、處理和監(jiān)督程序,明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門,各崗位的職責(zé)和權(quán)限,建立嚴(yán)密的授權(quán)與審批制度,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算和會計監(jiān)督,實施有效的內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計,第四條各單位應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的責(zé)任追究制度,因違反內(nèi)部控制制度或工作失誤造成重。

41、毛利率,凈利率,二,估值及敏感性分析資本成本假定估值結(jié)果無風(fēng)險利率,物業(yè)開發(fā),股票風(fēng)險溢價,投資物業(yè),合計,凈債務(wù),股價,總市值,折讓,房價變動幅度,三,凈現(xiàn)金流及敏感性分析物業(yè)開發(fā)。

42、平時工作中的交流接觸,我對總公司及區(qū)域公司的相關(guān)情況已基本了解,二,積極完成領(lǐng)導(dǎo)安排的相關(guān)工作,通過查詢核對銀行往來賬項,調(diào)整了錯誤的銀行賬務(wù),辦理了各公司的網(wǎng)上申報稅,到銀行,稅務(wù)辦理相關(guān)變更,查詢客戶,供貨商往來及整理裝訂以前年度憑證。

43、握好安全經(jīng)費的使用,給購置勞動保護(hù)用品和安全設(shè)備提供資金方便,5做好工傷事故處理的后勤工作,6建好安全獎罰收支賬目,7由管理費用中開支安全宣傳,教育所需費用,第2頁共2頁。

44、審核通過KPI財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確度25,考核期內(nèi)提交的各類報表,報告中數(shù)據(jù)出錯的次數(shù),門檻值1目標(biāo)值0GS項目部會計業(yè)務(wù)指導(dǎo)25,根據(jù)公司財務(wù)管理的總體要求,審查,指導(dǎo)項目部會計的賬務(wù)處理,每月不少于1次,覆蓋率100,未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)則該項不得分。

45、公公司司二二期期工工程程撥撥款款表表檔案號客戶名簽約額施工總額已收二期款已撥工程款日期金額二期工程撥款,大寫,工程會計,財務(wù)經(jīng)理,工程經(jīng)理,出納,領(lǐng)款人,領(lǐng)款日期,年月日,公公司司二二期期工工程程撥撥款款表表檔案號客戶名簽約額施工總額已收二。